旅行社财务管理制度

1、财务管理制度为加强公司财务管理，根据国家有关法律，法规，结合公司具体情况，制定本制度。、财务管理工作要贯彻勤俭节约，精打细算之原则，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。、出纳员不得兼管，会计档案保管和债权债务账目登记工作。四、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，记账，算账，报账必须做到手续完备,内容真实，数字精确，账目清楚，日清月结，近期报账。五、财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款，拒绝报销或拒绝执行,并及时向总经理报告。六、财务人员因

2、故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职。财务管理制度细则:,对财务人员的要求 1、所有参与财务管理的人员要有高度责任心，工作认真负责，按章办事。2、总经理和财务副总审批一定要严格控制在年底预算范围内，如果因特殊情况超 出必须经总经理和财务副总同意方可执行。每月要及时做好各项报表和账目。3、任何人不得擅自挪用公款，不得损公肥私，一经发现处以1000元-10000元罚 款。二、办公室开支审批 1、所有办公室开支要先出预算，报经总经理和财务副总签字批准后凭借条从财务 处借款，凭发票报销。无批条擅自开支的不予报销，由个人自理。如总经理和财 务副总不在单位时，必须经电话征求同意

3、后方可执行。2、各位员工的开支要及时报给总经理和财务副总签字后到财务处报账。3、所以报销单据一律粘好，干净、利落、美观。三、团队账目审批 1、所有团队、散客一经签定合同，应及时把所收团款交到财务部，不得个人保留 团款，一经发现处以100元-1000元的罚款。2、原则上团款专款专用，导游外出带团需从财务部借款时，必须查看该团团款回 收情况，以计调总出具的所需金额为准借出费用。3、所有团队的支出一律由总经理和财务副总签字后报给财务部，财务部要严格审 核各项开支，各种票据数字是否吻合且有郊后，方可予以报账。4、所以团队团款出团前付80%余款在团队返回后五日之内必须全总结清，出现 呆账、坏账追究责任，

4、谁造成的损失谁负责；散客出团前必须全总交清费用，否 则不予发团，特殊情况须总经理财务副总批准后方可。5、所以团队在报账时必须有合同、 行程、报销单、游客意见表、旅游接待计划书, 缺一不可，否则不予报账，并装订成册。四、业务经费开支审批 1、公司所有因业务需要的开支必须事先征求总经理和财务副总同意后方可支付, 否则公司不予报销。2、总经理和财务副总审批时必须严格把关，根据团队竞争情况灵活把握，节约一 切不必要的开支，把业务经费控制在预算内，单团经费原则不不超过该团毛利润 的10%并且单团单列。3、业务经费包括：请客、送礼、乘车费、团队加酒水等其他开支。4、总经理和财务副总对业务经费进行监督。五、

5、工资、奖金、出差补助1、员工当月工资于次月8号之前发放。2、业务奖金一旦团款全部收清，立即发放。二、本单位安全工作上必须做到以下内容:3、4、出差时需经同意后方可，出差补助由总经理和财务副总签字后到财务总报销。下乡镇跑业务时，费用一律列入各自团队的经营费用当中。以上各条请大家共同遵守。其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二.培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部 签订

6、如下安全生产目标:一、目标值:1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为 100%。1对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。

7、4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥;9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育;11、严格执行公司安全生