中山橱柜项目财务分析报告

1、一、项目发展背景整体橱柜使厨房建设由功能型、配套型向生活舒适艺术型发展。整体橱柜起源于欧美，于20世纪80年代末、90年代初传入我国。随着改革开放深入以及市场经济和城市化进程不断发展，整体橱柜在我国逐渐形成了庞大的产业市场，并成为我国的朝阳行业之一。整体橱柜是指由厨柜、电器、燃气具、厨房功能用具四位一体组成的厨柜组合，其特点是将橱柜与操作台以及厨房电器和各种功能部件有机结合在一起，并按照消费者家中厨房结构、面积，以及家庭成员的个性化需求，通过整体配置、整体设计、整体施工，实现厨房工作每一道操作程序的整体协调。作为现代家居的一个重要因素，整体橱柜满足了人们追求时尚、惬意厨房生活的要求，使得厨房已

2、演变成一种情感空间以及与人们居家生活息息相关的生活文化。整体橱柜上游行业主要包括木材加工业、人造板制造业、人造石制造业、五金行业及建材行业等。上游行业产品的价格波动会对定制家具企业的毛利率水平产生一定影响。整体橱柜行业的下游主要包括商品房购买者、旧房二次装修消费者、精装修楼盘的房地产开发商等。区别于传统橱柜手工打造，整体厨柜可以为消费者提供厨房整体风格设计，满足消费者个性化需求，提高空间利用率。因而，整体橱柜产品越来越受到消费者的青睐。目前，在我国整体橱柜市场上，中高端橱柜市场份额略高于低端橱柜市场份额，2018年我国中高端整体橱柜市场规模为648.17亿元，低端整体橱柜市场规模为457.94

3、亿元。当前国内涉足橱柜业务的企业主要有四种。对涉足橱柜业务的企业进行分类，第一，以橱柜的生产制造与销售为主营业务的企业，如欧派家居、志邦厨柜、金牌厨柜、我乐家居、皮阿诺;第二，从定制衣柜入手，逐步向橱柜领域进军，如索菲亚;第三，全屋定制类企业，生产方式以充分满足消费者需求为前提，如尚品宅配。第四，部分与整体橱柜行业具有关联性的电气及家居建材类企业逐步向整体橱柜行业渗透，如海尔橱柜、方太柏厨等。从品牌角度来看，以品牌实力、渠道布局、市场占有率、用户知名度及行业活跃度等多个维度，将橱柜行业1068个品牌分为一、二、三、四级橱柜品牌，其中一、二级品牌占比分别为7.3%、16.5%，合计仅23.8%，

4、而三、四级的区域性品牌占比76.2%，可见橱柜行业品牌化较弱。经过多年发展，我国橱柜行业已经形成了一批行业龙头，2017年橱柜业务营收规模超过10亿元体量的公司有欧派家居、志邦家居和金牌厨柜，以前我国整体橱柜企业受制于产能和服务半径限制，无法在全国范围内进行扩张，随着2017年国内整体橱柜企业密集上市，在资本的助力下，行业龙头不断推进全国性产能布局和渠道建设，大部分技术落后、资金薄弱、渠道覆盖面窄的中小企业将被淘汰，行业利润会逆势而上，进一步向龙头企业集中。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资3513.32(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金913.

5、64万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资4426.96万元，其中：固定资产投资3513.32万元，占项目总投资的79.36%；流动资金913.64万元，占项目总投资的20.64%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1870.03万元，占项目总投资的42.24%；设备购置费1145.08万元，占项目总投资的25.87%；其它投资498.21万元，占项目总投资的11.25%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=3513.32+913.64=4426.96（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算

6、根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷55.00%,计划收入4490.75万元，总成本3967.06万元，利润总额-3062.75万元，净利润-2297.06万元，增值税123.95万元，税金及附加67.99万元，所得税-765.69万元；第二年负荷70.00%,计划收入5715.50万元，总成本4821.72万元，利润总额-3487.36万元，净利润-2615.52万元，增值税157.76万元，税金及附加72.05万元，所得税-871.84万元；第三年生产负荷100%，计划收入8165.00万元，总成本6531.04万元，利润总额1633.96万元，净利润1225.47万元，增值税225.3

7、7万元，税金及附加80.16万元，所得税408.49万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入8165.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=225.37万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用6531.04万元，其中：可变成本5697.73万元，固定成本833.31万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加80.16万元。（五）利润总额及企业所得

8、税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1633.96（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1633.9625.00%=408.49（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1633.96（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1633.9625.00%=408.49（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1633.96万元，缴纳企业所得税408.49万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1633.96-408.49=12

9、25.47（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=36.91%。（2）达产年投资利税率=43.81%。（3）达产年投资回报率=27.68%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入8165.00万元，总成本费用6531.04万元，税金及附加80.16万元，利润总额1633.96万元，企业所得税408.49万元，税后净利润1225.47万元，年纳税总额714.02万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.11年。本期工程项目全部投资回收期5.11年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合

10、评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率36.91%，投资利税率43.81%，全部投资回报率27.68%，全部投资回收期5.11年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。在建设过程中，应注意环境的保护和资源的有效利用，做到环境保护和建设同时进行，尽量减少因施工对城镇居民生活造成影响。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手

11、续。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。七、市场预测分析定制家具相较于传统成品家具和手工打制家具产品，主打个性化设计、款式新颖，“量体裁衣”的设计有限解决小房型、不规则房型等空间利用难题，同时定制家居贴心的个性化服务以及灵活的时间调度，加强了与客户参与度、服务沟通效率。得益于家具行业稳定增长态势以及信息化、自动化水平的不断提高，定制家具行业拥有良好的生存以及成长环境。随着居民收入水平和文化水平的提高，以及对居住环

12、境和品质的逐步重视，不同消费群体对家居用品的个性化、智能化、健康化和功能化的追求日益增加，带动定制家具需求增长，为定制家居提供有力支撑。定制家具凭借对家居空间的高效利用、兼顾实用性，能充分体现消费者的舒适、时尚、个性消费需要、现代感强等特点，市场地位不断提高，成为近年来家具消费领域中新的快速增长点。近年来，定制家具行业已步入快速成长的发展阶段。2018年，定制家具市场规模约为2901亿元，较上年同比增长20.22%；近7年来，定制家具市场规模增速始终保持在20%以上。凭借兼顾实用性和空间利用率，又充分满足消费者个性化需求等优势，定制家居行业在城镇化进程不断推进、人均可支配收入提高的促进下，行业

13、渗透率不断提升，我国目前整体定制家具在家居行业的渗透率为30%，对比美国、韩国等发达国家60-70%的渗透率，仍处于较低水平，有较大的提升空间。分品类来看，由于发展时间、市场接受度不同，渗透率有所差异，其中起步较早的整体橱柜行业。橱柜行业在初期提供的是成品橱柜，近几年消费者个性化定制的需求催生了定制橱柜的产生，市场上的品牌竞争就由过去的传统成品橱柜品牌市场竞争演变成了在的成品橱柜和定制橱柜的品牌竞争，定制橱柜越来受到消费者青睐，成品橱柜的市场在不断被压缩。目前定制橱柜渗透率在60%左右；定制衣柜近几年随着市场认可度的快速提升，渗透率目前达到30%左右；而其他柜体目前尚处于导入期，渗透率不足10

14、%。我国定制橱柜行业保持持续稳定增长的态势，由2010年的334.1亿元增至2018年的1106.11亿元。年均复合增长率超过18%。行业成长速度高于家装市场整体。近几年来，大数据、云计算不断助力产业创新升级，全屋定制异军突起，以橱柜为主营业务的企业慢慢向其他品类拓展，增强自身竞争能力。一方面房屋结构面积变小，消费者对空间利用率更加重视，对定制化产品需求更加旺盛。消费能力的提高、中产阶级的崛起使得越来越多消费者愿意为中高端产品买单；另一方面，企业通过生产定制化业务提升整体毛利率，定制家具由客户需求引导生产，存货风险较小，定制家居门店单位效益高，利润空间得到进一步增长。全屋定制满足个性化需求、提

15、供中高端家具产品的整体解决方案，现代消费者的消费能力增强、环保意识提升又助于定制化需求，全屋定制已为消费升级的趋势，成为行业主流。同时，通过不断丰富延展产品品类，能为消费者在全屋定制下提供更多的综合解决方案。八、行业发展趋势整体橱柜逐步成为橱柜消费的主要方式，行业规模稳步增长、市场集中度相对较低。自20世纪80年代引入中国以来整体橱柜凭借时尚美观和其他组件的合理搭配逐步成为橱柜消费的主要模式，2016年整体橱柜的行业规模达到909亿元，其中省会和直辖市等一线城市是消费主力，消费占比接近40%，从渗透率上看2015年整体橱柜已经超过30%。从竞争格局看，整体橱柜市场比较分散、有超过1000家橱柜

16、品牌、区域性品牌为主，2015年橱柜业务收入规模超过10亿元的公司仅有欧派家居、科宝博洛尼和志邦厨柜，CR6在20%左右。家具行业稳步增长，定制领域成为新蓝海。近年来我国家具制造业的主营业务收入继续保持稳定增长，截至2016年我国家具制造业主营业务收入达到8559.5亿元。2012年2016年，我国家具制造业主营业务收入值的年均复合增长率约为9.8%，与20002012年的26.4%年均复合增长率相比有明显下降，家具行业增速放缓。在消费升级、消费者变迁等驱动因素下，定制家具领域正在高速增长，成为家具行业中的新蓝海。整体橱柜市场近年来快速发展，渗透率稳步增长。自20世纪八九十年代传入中国以来，整

17、体橱柜行业快速增长，逐渐成为消费者首选的橱柜消费模式。根据报告，到2016年我国整体橱柜行业的市场规模达到909亿元；从渗透率上看，2005年我国使用整体橱柜产品家庭比例仅有6.8%，到2015年这一比例已升至31.7%，略低于欧美发达国家35%的平均水平。新浪家居2011年发布的调查结果表明，约有29%的城市居民家庭表示将在今后3年至5年内购买安装整体橱柜家具；未来5年我国整体厨房的需求总量或意向购买量约为2900万套，平均每年580万套，预计2017年国内整体橱柜市场将达到千亿规模。目前整体橱柜产品已经被消费者广泛接受。根据2012年公布的整体橱柜消费市场调研数据，在购置橱柜的方式方面，约

18、有69%的消费者选择购买整体橱柜，13%左右的消费者选择购买成品橱柜，11%左右的消费者选择自行聘请木工上门打造，另有7%左右的消费者选择已安装整体橱柜的精装住宅。整体橱柜凭借其在设计、品质、功能上的优势将进一步加大在橱柜市场的渗透率，同时创造新增消费需求。省会及直辖市仍是橱柜消费主力，中低端产品需求高，质量是消费者选择橱柜产品的最主要标准。2016年，受经济收入水平与生活理念影响，省会及直辖市消费者仍然是橱柜消费主力，占比39%；地级市及县级市橱柜消费者分别占比33%和21%，一方面，地级市和县级市发展速度加快，消费者经济水平和橱柜消费意识在不断增强，另一方面，橱柜企业渠道下沉，在地级市及县

19、级市的市场争夺加剧。消费者购买整体橱柜（不含厨电）预算金额以7000元-15000元区间占比最多，达到41%，15000-30000元之间的位列第二，占比26%。消费者购买橱柜仍然以中低端产品为主，仅有9%的人会考虑高端橱柜（30000元以上）。橱柜行业品牌众多，三四级的区域性品牌占主导。整体橱柜行业正处于快速成长期，市场化程度较高，竞争较为激烈。截至2016年的数据，橱柜行业约有1068个品牌，其中三四级的区域性品牌占比超过76%。中华橱柜网依据品牌实力、渠道布局、市场占有率、用户知名度及行业活跃度等多个维度将其划分为一、二、三、四级橱柜品牌。其中，一级、二级品牌分别占比7.3%，16.5%

20、，整个橱柜行业竞争的集中在三四级品牌之间，优质品牌抢占市场份额的正处于关键时期。从区域分布上看，华南与华东地区的橱柜品牌更密集。广东地区由于其所处区域的产业链便捷性，成为定制家居行业的主要聚集区，截至2016年，广东拥有221个橱柜品牌，占比20.7%。上海地区作为吸纳进口品牌的主要城市，以101个橱柜品牌位列第二。从全国分布情况前五位来看，经济发达的城市对于橱柜类定制产品的接受度更高，生产条件更优良，且竞争更激烈。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1091.381455.171351.231299.265197.052主营业务收入980.341

21、307.121213.751167.074668.282.1定制橱柜(A)323.51431.35400.54385.131540.532.2定制橱柜(B)225.48300.64279.16268.431073.702.3定制橱柜(C)166.66222.21206.34198.40793.612.4定制橱柜(D)117.64156.85145.65140.05560.192.5定制橱柜(E)78.43104.5797.1093.37373.462.6定制橱柜(F)49.0265.3660.6958.35233.412.7定制橱柜(.)19.6126.1424.2823.3493.373其他

22、业务收入111.04148.06137.48132.19528.77上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元5197.05完成主营业务收入万元4668.28主营业务收入占比89.83%营业收入增长率（同比）31.09%营业收入增长量（同比）万元1232.55利润总额万元1260.24利润总额增长率29.95%利润总额增长量万元290.43净利润万元945.18净利润增长率14.11%净利润增长量万元116.88投资利润率40.60%投资回报率30.45%财务内部收益率27.98%企业总资产万元10305.97流动资产总额占比万元39.86%流动资产总额万元4108.25资产负债率41.4

23、6%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米13279.9719.91亩1.1容积率1.641.2建筑系数76.52%1.3投资强度万元/亩176.461.4基底面积平方米10161.831.5总建筑面积平方米21779.151.6绿化面积平方米1398.71绿化率6.42%2总投资万元4426.962.1固定资产投资万元3513.322.1.1土建工程投资万元1870.032.1.1.1土建工程投资占比万元42.24%2.1.2设备投资万元1145.082.1.2.1设备投资占比25.87%2.1.3其它投资万元498.212.1.3.1其它投资占比11.25%2.1.4固定资

24、产投资占比79.36%2.2流动资金万元913.642.2.1流动资金占比20.64%3收入万元8165.004总成本万元6531.045利润总额万元1633.966净利润万元1225.477所得税万元1.648增值税万元225.379税金及附加万元80.1610纳税总额万元714.0211利税总额万元1939.4912投资利润率36.91%13投资利税率43.81%14投资回报率27.68%15回收期年5.1116设备数量台（套）9217年用电量千瓦时850518.8018年用水量立方米4402.9519总能耗吨标准煤104.9120节能率20.98%21节能量吨标准煤27.8922员工数量

25、人121区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元100431.81同期产值万元89130.11同比增长12.68%从业企业数量家934规上企业家42从业人数人46700前十位企业产值万元44232.84去年同期37472.75万元。1、xxx公司（AAA）万元10837.052、xxx公司万元9731.223、xxx实业发展公司万元5750.274、xxx实业发展公司万元4865.615、xxx投资公司万元3096.306、xxx集团万元2875.137、xxx实业发展公司万元221.168、xxx实业发展公司万元1813.559、xxx投资公司万元1725.0810、xxx集团万元13

26、26.99区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元26877.881.1同期增加值万元22816.541.2增长率17.80%2行业净利润万元11641.042.12016年净利润万元10349.432.2增长率12.48%3行业纳税总额万元7281.373.12016纳税总额万元6150.333.2增长率18.39%42017完成投资万元27007.984.12016行业投资万元17.94%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值117942.48134025.54152301.752利润总额34033.5838674.5243948.3

27、23净利润13215.2115017.2817065.094纳税总额9252.2910513.9711947.695工业增加值37149.9142215.8147972.516产业贡献率8.00%11.00%13.26%7企业数量112113681751土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程7184.417184.4113231.4613231.461249.711.1主要生产车间4310.654310.657938.887938.88774.821.2辅助生产车间2299.012299.014234.074234.07399.91

28、1.3其他生产车间574.75574.75767.42767.4274.982仓储工程1524.271524.275556.005556.00381.652.1成品贮存381.07381.071389.001389.0095.412.2原料仓储792.62792.622889.122889.12198.462.3辅助材料仓库350.58350.581277.881277.8887.783供配电工程81.2981.2981.2981.296.283.1供配电室81.2981.2981.2981.296.284给排水工程93.4993.4993.4993.495.624.1给排水93.4993.4

29、993.4993.495.625服务性工程965.37965.37965.37965.3766.315.1办公用房567.26567.26567.26567.2635.465.2生活服务398.11398.11398.11398.1128.626消防及环保工程272.34272.34272.34272.3421.056.1消防环保工程272.34272.34272.34272.3421.057项目总图工程40.6540.6540.6540.65103.737.1场地及道路硬化2571.46578.42578.427.2场区围墙578.422571.462571.467.3安全保卫室40.654

30、0.6540.6540.658绿化工程1019.3835.68合计10161.8321779.1521779.151870.03节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤104.911.1年用电量千瓦时850518.801.2年用电量吨标准煤104.531.3年用水量立方米4402.951.4年用水量吨标准煤0.382年节能量吨标准煤27.893节能率20.98%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元3104.031.1完成比例70.12%2完成固定资产投资万元2174.562.1完成比例70.06%3完成流动资金投资万元929.473.1完成比例29.94%人力资源配置一

31、览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人821.2人均年工资万元4.281.3年工资额万元472.642工程技术人员工资2.1平均人数人182.2人均年工资万元5.592.3年工资额万元94.833企业管理人员工资3.1平均人数人53.2人均年工资万元6.043.3年工资额万元38.634品质管理人员工资4.1平均人数人104.2人均年工资万元5.404.3年工资额万元58.555其他人员工资5.1平均人数人65.2人均年工资万元4.925.3年工资额万元27.706职工工资总额万元692.35固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目

32、建设投资万元1870.031145.08176.463513.321.1工程费用万元1870.031145.086249.971.1.1建筑工程费用万元1870.031870.0342.24%1.1.2设备购置及安装费万元1145.081145.0825.87%1.2工程建设其他费用万元498.21498.2111.25%1.2.1无形资产万元203.63203.631.3预备费万元294.58294.581.3.1基本预备费万元169.56169.561.3.2涨价预备费万元125.02125.022建设期利息万元3固定资产投资现值万元3513.323513.32流动资金投资估算表序号项目单

33、位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元6249.972980.543551.956249.976249.976249.971.1应收账款万元1874.991031.251312.491874.991874.991874.991.2存货万元2812.491546.871968.742812.492812.492812.491.2.1原辅材料万元843.75464.06590.62843.75843.75843.751.2.2燃料动力万元42.1923.2029.5342.1942.1942.191.2.3在产品万元1293.75711.56905.621293.751293.7

34、51293.751.2.4产成品万元632.81348.05442.97632.81632.81632.811.3现金万元1562.49859.371093.741562.491562.491562.492流动负债万元5336.332934.983735.435336.335336.335336.332.1应付账款万元5336.332934.983735.435336.335336.335336.333流动资金万元913.64502.50639.55913.64913.64913.644铺底流动资金万元304.54167.50213.18304.54304.54304.54总投资构成估算表序号

35、项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元4426.96126.01%126.01%100.00%2项目建设投资万元3513.32100.00%100.00%79.36%2.1工程费用万元3015.1185.82%85.82%68.11%2.1.1建筑工程费万元1870.0353.23%53.23%42.24%2.1.2设备购置及安装费万元1145.0832.59%32.59%25.87%2.2工程建设其他费用万元203.635.80%5.80%4.60%2.2.1无形资产万元203.635.80%5.80%4.60%2.3预备费万元294.588.38%8.38%6

36、.65%2.3.1基本预备费万元169.564.83%4.83%3.83%2.3.2涨价预备费万元125.023.56%3.56%2.82%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元3513.32100.00%100.00%79.36%5建设期间费用万元6流动资金万元913.6426.01%26.01%20.64%7铺底流动资金万元304.558.67%8.67%6.88%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元4490.755715.508165.008165.008165.001.1万元4490.755715.508165.008165.0081

37、65.002现价增加值万元1437.041828.962612.802612.802612.803增值税万元123.95157.76225.37225.37225.373.1销项税额万元1306.401306.401306.401306.401306.403.2进项税额万元594.57756.721081.031081.031081.034城市维护建设税万元8.6811.0415.7815.7815.785教育费附加万元3.724.736.766.766.766地方教育费附加万元2.483.164.514.514.519土地使用税万元53.1253.1253.1253.1253.1210税金及

38、附加万元67.9972.0580.1680.1680.16折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1870.031870.03当期折旧额1496.0274.8074.8074.8074.8074.80净值374.011795.231720.431645.631570.831496.022机器设备原值1145.081145.08当期折旧额916.0661.0761.0761.0761.0761.07净值1084.011022.94961.87900.80839.733建筑物及设备原值3015.11当期折旧额2412.09135.87135.87135.8

39、7135.87135.87建筑物及设备净值603.022879.242743.372607.502471.632335.764无形资产原值203.63203.63当期摊销额203.635.095.095.095.095.09净值198.54193.45188.36183.27178.185合计：折旧及摊销2615.72140.96140.96140.96140.96140.96总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元4095.252252.392866.674095.254095.254095.252外购燃料动力费万元295.51162.532

40、06.86295.51295.51295.513工资及福利费万元692.35692.35692.35692.35692.35692.354修理费万元16.308.9711.4116.3016.3016.305其它成本费用万元1290.67709.87903.471290.671290.671290.675.1其他制造费用万元502.70276.49351.89502.70502.70502.705.2其他管理费用万元383.50210.93268.45383.50383.50383.505.3其他销售费用万元558.75307.31391.13558.75558.75558.756经营成本万元6390.083514.544473.066390.086390.086390.087折旧费万元135.87135.87135.87135.87135.87135.878摊销费万元5.095.095.095.095.095.099利息支出万元-10总成本费用万元6531.043967.0