公司cw9-资金计划管理规定

1、资金计划管理规定1 总则。为保障生产经营资金需要，加强资金使用计划性，加速资金周转，提高财务部资金调度和调剂余缺能力，也为了降低财务费用、提高公司效益水平，特制定本规定。2 资金计划实施方式2.1 资金收支实行各部门月度计划和周计划控制管理方式。月度资金计划须分解至各周，形成周资金计划。2.2 各周资金支付计划原则上不得突破月度资金支付计划总量，但各部门可根据实际经营情况调整相应周支付资金计划。3 资金计划实施内容3.1 编制资金回收计划表3.1.1 销售部等部门根据本部门区域经理、销售员所分工管辖的客户上期及本期销售结算情况、应收账款余额，从而预计本期货款回收金额，于每周五（每月28日）上午

2、10时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金回收计划表。3.1.2 资金回收计划表至少应包括区域经理、销售员、客户名称、上期销售额、本期预计销售额、累计应收账款余额、本期预计回收货款额、剩余应收款等信息（资金回收计划表格式见附件一）。3.2 编制资金支付计划表3.2.1 采购供应部、物流部等部门应分别根据本部门区域经理、采购员、发运管理员等所分工管辖的原料供应商、运输承运单位、委托外加工单位在本期的原材料采购计划、运费计划、外加工计划、此前欠付金额，从而预计本期需要支付金额，于每周五（每月28日）上午10时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金支付计划表。3.2.2

3、 要求编制的部门资金支付计划表至少应包括区域经理、采购员、供应商名称（或运输单位、外加工单位）、本期计划采购数量、本期计划采购金额、本期计划加工费金额、累计欠付总额、本期预计支付额等信息（资金支付计划表格式见附件二）。3.2.3 生产、管理等其他部门可根据部门所分管的实际经济业务（如电费、修理费、个人借款、工资福利、银行借款等，日常费用报销除外），于每周五（每月28日）上午10时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金支付计划表。主要包括计划支付项目、计划支付金额等信息（其格式见附件三“其他部门1”）。3.3 资金计划汇总与平衡3.3.1 汇总、平衡资金计划。财务部根据各部门报送的

4、资金回收计划和资金支付计划，并根据上期资金结余、本期资金预计回收、支付情况，调整、平衡资金支付计划，统筹、确定公司整体资金收支计划表（格式见附件三）。3.3.2 统筹调度、下发资金计划。财务部整体权衡资金计划收支水平，确定资金余缺水平，拟定筹资措施和资金来源渠道，经财务总监、总经理批准后，于周末（或月末）前下发至各部门执行。3.4 资金计划的执行3.4.1 各部门应严格按批准后的资金计划申请办理资金支付手续。3.4.2 财务部严格按批准后的资金计划，控制付款项目及付款额度。并严格按相关部门计划内的资金支付申请，办理付款。3.4.3 超出计划的付款请求，财务部拒绝支付。3.4.4 如某单位的预付

5、账款余额过大，而业务部门仍然继续请求付款，即使在计划内的，财务部也可拒绝支付。但业务部门出具限期清理期限、清理责任人、清理保证并经总经理、董事长签字同意的除外。3.4.5 对于各部门计划外支付资金，必须说明计划外资金项目、原因及金额，经财务总监、总经理、董事长批准后报财务部执行。3.5 资金计划的考核3.5.1 财务部将上周（月）各部门资金计划执行情况在公司经营分析会上公布。3.5.2 资金计划准确率低于80%的，结果可纳入公司对部门当月绩效考核。3.5.3 资金计划准确率低于80%的，财务部有权核减该部门下月（周）资金支付计划额度。附表一：周（月）回收资金计划表附表二：周（月）资金支付计划表

6、附表三：周（月）资金收支计划汇总表附表一 周（月）回收资金计划表编制部门：编制时间：单位:万元序号区域经理销售员客户名称上期应收款额余额本期预计销售累计应收额本期预计回收额剩余应收款备注合计上期回收计划上期实际回收差额额差额原因分析及本期整改措施编制：财务部经理审核：公司主管领导审批：附表二 周（月）资金支付计划表编制部门：编制时间：单位:万元材料采购支付计划区域经理采购员供应商名称前期欠款额本期计划采购量本期计划采购额本期预计支付额剩余应付款备注添加三列，承兑、信用证、银行汇款小计委托加工计划小计运费支付计划小计合计上期计划支付上期实际支付差额差额原因及本期整改措施编制：财务部主任经理：公司主管领导审批：附表三 周（月）资金收支计划汇总表单位:万元销售回款计划货款回收计划区域经理销售员客户名称上期销售额本期预计销售累计应收额本期预计回收额剩余应收款备注合计采购支付计划材料采购支付计划区域经理采购员供应商名称前期欠款额本期计划采购量本期计划采购额本期预计支付额剩余应付款备注小计委托加工计划小计运费支付计划小计合计其他部门1采购支