潮流玩具申请报告 (2)

1、关于潮流玩具项目申请报告一、建设背景把握新一轮科技革命和产业变革潮流，深入实施科教兴市和人才强市战略，全面增强原始创新、集成创新和再创新能力，加快建成具有国际影响力的创新中心。（一）推进科技创新格局与国际接轨积极融入全球创新网络，构建与国际标准相衔接的科技研发体系、科技人才培养体系、科技成果转化体系和科技创新评价体系，提升在全国乃至全球的科技竞争优势。（二）推动科技创新成果与产业接轨围绕产业链部署创新链，围绕创新链完善资金链，着力推动科技成果资本化和产业化。（三）推动科技创新生态与市场接轨着力完善各项制度和政策安排，构建以市场为主导的科技创新生态，让机构、人才、设备、资金、项目都充分活跃起来，

2、形成推进科技创新发展的强大合力。潮流玩具，简称潮玩，又可以称为艺术玩具（ArtToy）或者设计师玩具（DesignerToy），潮流玩具目前可以分为艺术玩具、盲盒公仔、手办模型、BJD玩具（BalljointedDoll，球型关节人偶）四种类型。潮流玩具发源于上世纪末的中国香港和日本，最初由设计师和艺术家制作，具有极强的艺术性，价格相对较高。发展至今，潮玩的受众群体正在逐步扩大，艺术性正在减弱，取而代之的是IP与设计的融合。从玩法来看，潮流玩具主要可以划分为手办、BJD娃娃和盲盒三种类型。手办（包括中高端艺术玩具如Kaws）为收藏性人物模型的泛称，通常玩具尺寸在10厘米以上；BJD娃娃是采用球

3、关节链接，以可活动肢体为特点的人偶，尺寸多处于10-20厘米之间；而盲盒则为随机抽取模式的玩偶，玩偶尺寸不超过9.5厘米，在三种类型中价格最低。潮玩行业产业链围绕上游IP提供，中游设计生产，下游消费渠道多个环节展开，产业链较长，涉及参与方众多。总的来说，IP获取和消费交易是产业链的核心，中游生产环节由于代工厂数量众多技术门槛低，不具备强议价能力。收入水平提升及“治愈&社交”诉求催生潮玩需求。2019年中国人均GDP达7.09万元，收入水平提升为人们满足精神需求提供了物质条件。1978年计划生育政策正式写入宪法，数十年来独生子女政策下，大多数80后、90后、00后的成长过程没有兄弟姐妹陪伴，对于

4、治愈型及社交属性的泛娱乐行业（如潮流玩具）的需求被放大。2019年中国泛娱乐行业的市场规模9166亿元，2015-2019年CAGR14.8%，预计2019-2024年CAGR14.6%。其中，2019年中国数字娱乐/实物商品/线下活动市场规模分别为6556亿/325亿/2285亿元，2015-2019年CAGR分别为16.3%/22.1%/10.3%，预计2019-2024年CAGR分别为15.0%/24.2%/11.8%。全球潮玩市场规模持续维持高两位数增长，全球潮流玩具市场规模由2015年的87亿美元增长至2019年的198亿美元，年复合增长率为22.8%，并预期市场规模将于2024年达

5、到448亿美元，2019年至2024年的年复合增长率为17.7%。社交媒体兴起助力潮流玩具小众文化传播破圈。伴随着互联网企业的兴起，消费者获取信息的方式，从最早期的导航网页点击获取，迁移到搜索引擎的搜索获取，又迁移到基于关注关系的信息获取。在“点击”文明与“搜索”文明的时代，大众品牌优势明显，占据绝大部分注意力。在“关注”文明时代，人的个性被放大，消费者可以关注自己喜欢的KOL。有利于同为小众文化的潮玩破圈进入大众视野。中国潮流玩具零售市场仍处早期阶段，并在过去数年见证了快速增长。中国潮流玩具市场零售市场规模2019年达207亿元，2015-2019年CAGR34.6%。受中国潮流玩具的受欢迎

6、程度不断上升推动，预计中国潮流玩具市场零售市场规模2024年将达763亿元，2019-2024年CAGR29.8%。二、项目名称1、项目名称：潮流玩具项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xxx（待定）5、项目联系人：贺xx主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积60000.00约90亩1.1总建筑面积84966.44容积率1.421.2基底面积35400.00建筑系数59.00%1.3投资强度万元/亩255.982总投资万元31667.172.1建设投资万元25155.392.1.1工程费用万元20561.362.1.2工程建设其他费用万元385

7、5.102.1.3预备费万元738.932.2建设期利息万元294.832.3流动资金万元6216.953资金筹措万元31667.173.1自筹资金万元19633.373.2银行贷款万元12033.804营业收入万元65000.00正常运营年份5总成本费用万元54263.646利润总额万元10461.977净利润万元7846.488所得税万元2615.499增值税万元2286.5610税金及附加万元274.3911纳税总额万元5176.4412工业增加值万元17893.5013盈亏平衡点万元25783.86产值14回收期年5.91含建设期12个月15财务内部收益率18.38%所得税后16财务净

8、现值万元5564.66所得税后三、公司基本情况公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，

9、进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境

10、，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。四、投资原则1、系统推进，突出重点。在推进产业发展的过程中，充分考虑细分领域的差异性，按照合理分级、梯度推进，整体强制、部分先行的原则，从整体上推动产业发展，并注重集中资金和政策，支持行业重点项目率先突破。2、组织引导，市场推动。坚持组织引导，以政策、规划、标准等手段规范市场主体行为，综合运用价格、财税、金融等经济手段，发挥市场配置资源的决定性作用，营造有利于

11、产业发展的市场环境，实现市场由被动向主动的转化。3、坚持融合发展。推进业态和模式创新，促进信息技术与产业深度融合，强化产业与上下游产业跨界互动，加快产业跨越式发展。五、选址、建设规模和方案（一）项目建设选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约90亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（二）项目产品及服务规模项目建成后，形成年产xx潮流玩具的经营能力。（三）建筑物建设规模本期项目建筑面积84966.44，其中：生产工程59868.48，仓储工程8212.80，行政办公及生活服务设施9493.64，公共工程7391.52。

12、六、项目方向及定位深入贯彻落实科学发展观，加快转变发展方式，立足国内市场需求，以技术创新和创意设计为动力，以品牌建设为重点，延伸产业链，注重增值服务，着重提高发展质量和效益，建立产学研用相结合的产业创新联盟，加快创新发展，加强节能减排与综合利用，打造创新化、创意化、品牌化、绿色化、信息化产业，促进产业转型升级，实现可持续发展。七、建设期安排12个月。八、项目投资方案（一）建设投资估算本期项目建设投资25155.39万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款12033.80万元，贷款利率按4.9%进行测算,

13、建设期利息294.83万元。（三）流动资金根据测算，本期项目流动资金为6216.95万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31667.17万元，其中：建设投资25155.39万元，占项目总投资的79.44%；建设期利息294.83万元，占项目总投资的0.93%；流动资金6216.95万元，占项目总投资的19.63%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资31667.17万元，其中申请银行长期贷款12033.80万元，其余部分由企业自筹。九、财务指标分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入6

14、5000.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2286.56万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用54263.6

15、4万元，其中：可变成本47204.69万元，固定成本7058.95万元。正常经营年份项目经营成本52377.53万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加274.39万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10461.97（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率

16、=10461.9725.00%=2615.49（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10461.97万元，缴纳企业所得税2615.49万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=10461.97-2615.49=7846.48（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.38%。本期项目投资财务内部收益率18.38%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于

17、同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5564.66（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5564.66万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收

18、期：投资回收期（Pt）=5.91年。本期项目全部投资回收期5.91年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（

19、ICR）为23.18。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为20.94。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十、实施建议(一)人才培养持续支撑加强

20、产业人才智库和人才教育培训师资力量建设；转变培训中心的职能，发挥院校和社会培训机构在产业培训方面的作用，大力推进产业职业教育；举办产业人才供需座谈会、洽谈会和招聘会，为企业和人才搭建双向选择平台；打造新媒体教学培训平台，推出全时在线视频教育和技能培训教学；进一步完善产业行业人员持证上岗机制，提高培训企业和人员的主动性；组织“产业大讲堂”活动，提高产业从业人员的业务能力和综合素质。(二)加强监测评估加强规划实施的年度监测体系和制度建设，及时掌握规划指标的实现进度、任务部署和政策措施的落实情况。着力完善创新基础制度，加快建立报告制度和创新调查制度。建立健全规划动态调整机制，根据监测评估结果，结合技

21、术新进展和社会需求的变化，及时对规划指标和重点任务进行调整。(三)加大政策研究力度组织行业协会和相关单位深入研究区域行业发展中的机遇及目前面临的问题，为决策部门制定行业发展政策提供依据。(四)创新融资体制机制加强银企合作，拓宽融资渠道，鼓励企业通过贷款、发行债券、上市、融资租赁等形式获得运营资金。创新政府和产业企业的合作，在产业项目建设中积极引入社会资本。鼓励各类社会主体参与重点项目建设。(五)加强质量管理推动行业建立全员、全方位、全生命周期的质量管理体系，深入推进重点产品的质量对标和达标工作。结合产品标准、质量管理规程与市场准入制度的实施，加强企业质量管理体系建设。(六)加强组织领导建设形成

22、融合发展、联动推进的工作机制。各部门应认真履行牵头部门的职责，加强与相关成员单位的沟通协调，形成合力，统筹推进。加强产业发展水平监测评价，将产业现代化工作推进纳入考核范围。固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用10841.339116.83603.2020561.3689.25%1.1建筑工程费10841.3310841.3347.06%1.2设备购置费9116.839116.8339.57%1.3安装工程费603.20603.202.62%2固定资产其他费用1442.931442.936.26%3预备费738.93738.93

23、3.21%3.1基本预备费355.95355.951.55%3.2涨价预备费382.98382.981.66%4建设期利息294.83294.831.28%5固定资产投资23038.05100.00%6固定资产投资合计23038.05100.00%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资31667.17100.00%1.1建设投资25155.3979.44%1.1.1工程费用20561.3664.93%1.1.1.1建筑工程费10841.3334.24%1.1.1.2设备购置费9116.8328.79%1.1.1.3安装工程费603.201.90%1.1.2工程建设其他费用

24、3855.1012.17%1.1.2.1土地出让金2412.177.62%1.1.2.2其他前期费用1442.934.56%1.2.3预备费738.932.33%1.2.3.1基本预备费355.951.12%1.2.3.2涨价预备费382.981.21%1.2建设期利息294.830.93%1.3流动资金6216.9519.63%营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入42250.0048750.0052000.0065000.0065000.0065000.0065000.0065000.0065000.00

25、2增值税1377.631637.331767.172286.562286.562286.562286.562286.562286.562.1销项税5492.506337.506760.008450.008450.008450.008450.008450.008450.002.2进项税4114.874700.174992.836163.446163.446163.446163.446163.446163.443税金及附加165.31196.48212.06274.39274.39274.39274.39274.39274.393.1城市维护建设税96.43114.61123.70160.0616

26、0.06160.06160.06160.06160.063.2教育费附加41.3349.1253.0268.6068.6068.6068.6068.6068.603.3地方教育附加27.5532.7535.3445.7345.7345.7345.7345.7345.73综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费29265.3633767.7236018.9045023.6345023.6345023.6345023.6345023.6345023.632工资及福利费2181.062181.062181.062181.

27、062181.062181.062181.062181.062181.063修理费803.41803.41803.41803.41803.41803.41803.41803.41803.414其他费用4369.434369.434369.434369.434369.434369.434369.434369.434369.434.1其他制造费用370.99370.99370.99370.99370.99370.99370.99370.99370.994.2其他管理费用310.55310.55310.55310.55310.55310.55310.55310.55310.554.3其他营业费用36

28、87.893687.893687.893687.893687.893687.893687.893687.893687.895经营成本36619.2641121.6243372.8052377.5352377.5352377.5352377.5352377.5352377.536折旧费1248.211248.211248.211248.211248.211248.211248.211248.211248.217摊销费48.2448.2448.2448.2448.2448.2448.2448.2448.248利息支出589.66589.66589.66589.66589.66589.66589.6

29、6589.66589.669总成本费用38505.3743007.7345258.9154263.6454263.6454263.6454263.6454263.6454263.649.1其中：固定成本7058.957058.957058.957058.957058.957058.957058.957058.957058.959.2可变成本31446.4235948.7838199.9647204.6947204.6947204.6947204.6947204.6947204.69利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入4225

30、0.0048750.0052000.0065000.0065000.0065000.0065000.0065000.0065000.002税金及附加165.31196.48212.06274.39274.39274.39274.39274.39274.393总成本费用38505.3743007.7345258.9154263.6454263.6454263.6454263.6454263.6454263.644补贴收入5利润总额3579.325545.796529.0310461.9710461.9710461.9710461.9710461.9710461.976弥补以前年度亏损7应纳所得税

31、额3579.325545.796529.0310461.9710461.9710461.9710461.9710461.9710461.978所得税894.831386.451632.262615.492615.492615.492615.492615.492615.499净利润2684.494159.344896.777846.487846.487846.487846.487846.487846.4810期初未分配利润0.002416.045917.849733.1515821.6721301.3326233.0330671.5634666.2411可供分配的利润2684.496575.38

32、10814.6117579.6323668.1529147.8134079.5138518.0442512.7212提取法定盈余公积金268.45657.541081.461757.962366.812914.783407.953851.804251.2713可供投资者分配的利润2416.045917.849733.1515821.6721301.3326233.0330671.5634666.2438261.4514应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利17投资方利润分配18未分配利润2416.045917.849733.1515821.6721301.3326233.0330671.5634666.2438261.4519息税前利润5063.817521.908750.9513667.