计划财务部工作流程

1、计划财务部工作流程为了规范财务工作程序，提高财务工作效率，加强财务 工作监督，健全财务工作制度，遵循“严谨、务实、高效、 优质”的工作宗旨，结合公司相关文件及实际工作情况，特 制定计划财务部工作流程。总体工作流程工作目标1严格经费审核控制2提高资金使用效率3.提升经济运行质量4落实财务工作制度关键点控制1日常费用报销2. 专项经费审核3. 小型项目管理4招标采购管理5.物资材料管理 &固定资产管理7.收费项目管理流程图发 生 经 济 活 动过 程 审 核 控 制基 本 帐 务 处 理汇 总 报 表 工 作k经 济 情 况 分 析计划财务部工作主要包括日常费用报销、专项经费审 批、小型项目管理、

2、招标采购、物资材料管理、固定资产管 理、收费项目管理七个方面，具体操作流程及要求如下：一、日常报销工作流程1. 经办人申请。经办人将票据按规定粘贴在“单据粘贴 单”上，分别填写“经费报销封面”、“差旅费报销单”并粘 贴，票据粘贴要求从右到左，从上到下，均匀分布，票据大 小超过“单据粘贴单”规格的要折齐美观。报销封面信息必须将报销的部门、时间、费用用途、单据张数、金额和经办 人姓名填写完整。2. 部门领导审核。部门领导要对经办人经办事项审核并 负责，确保报销费用真实准确。3. 会计审核。粘贴好的单据由会计进行审核并签字。会 计要对报销单据的张数、金额及合规性进行审核，保证附件 合法、票据完整、封

3、面和附件信息完全一致。4. 财务主管审批。财务主管要对报销费用的性质、用途 及金额进行审核，保证报销费用能够符合公司规定，金额适 当，无超支浪费现象。5. 分管领导审批。6. 公司领导审批。7. 帐务处理。经办人将签字完整的单据交由会计进行帐 务处理，制作会计凭证。8. 出纳付款。出纳人员凭审核无误的原始凭证和报销单 核对记帐凭证中的金额和收付方向，核对无误，确认记帐凭 证，要求经办人签字后付款，并盖章保管。二、专项经费审批工作流程经办人申请财务主管审批部门领导审核公司领导审批一分管领导审批招标采购二人以上采购经办人申请 =部门领导审核 =财务主管审批 =；分管领 导审批公司领导审批采购1.

4、经办人申请。经办人按照工作实际要求填写“经费审 批签证报销单”，填写时要按照要求将申请部门、时间、理 由及内容、经办人、金额等列示清楚。2. 部门领导审核。部门领导对专项经费的申请事由及金 额审核并负责，确保经费申请的必要性和真实性。3. 财务主管审批。财务主管根据经费管理办法和公 司其他有关规定要求，审核经费申请是否合理，金额是否超 支，确认无误并在审核意见栏签字。4. 分管领导审批。5. 公司领导审批。6. 采购。具备招标采购条件的费用支出项目要按照公司 招标采购的规定及流程办理；不具备条件的则让经办部门二 人以上共同办理。三、小型项目管理工作流程_T集团公司审批财务主管审批分管领导审批公

5、司领导审批项项项目目_目实验结施收算1. 书面报告（预算书）。经办人提出书面报告和预算书， 书面报告上必须说明申报项目的理由、依据、情况及具体实 施意见。预算书必须说明预算编制的依据、标准和采取的定 额，并附详细的施工图。2. 部门领导审核。3. 集团公司或公司本级审批。集团公司审批。公司本级审批 财务主管审批。财务主管要对项目的可行性、预算 的合理性及金额进行审批，确保项目报告合理，预算合规。 分管领导审批。 公司领导审批。4. 项目实施。项目实施过程中，业务部门要认真履行监 理的职责，严格做好过程控制，抓好工程质量和进度。5. 项目验收。项目完成后，公司将组织小型项目验收小 组对项目进行检

6、查验收，以确保项目安全和正常使用。6. 项目结算。项目验收合格后，由计划财务部根据预算 书、验收报告及项目实施实际情况进行结算付款。四、招标采购工作流程1. 提出申请。业务部门根据集团公司要求或实际需要提 出书面的立项申请，经部门主管签字后，由计划财务部按规 定呈报集团公司审批。2. 市场调研。集团公司审核同意后，由主管业务部门牵 头，会同公司物资设备招标领导小组成员一起，根据标的的 要求进行充分探讨，并深入市场进行调研，积极了解厂家信 息、产品规格、价格等情况，为标底价格的制定收集材料。3. 确定标底。公司物资设备招标领导小组根据市场调研 的材料和实际情况确定招标办法及标底价格4. 招标公告

7、。依据制定的招标办法发出招标公告或招标 邀请，按照具体的招标办法进行招标，并确定中标单位。招 标采购的过程必须坚持“公开、公平、公正”的原则，遵守 竞争性和质量控制性原则，确保选出竞争性强、质量优良的 中标单位。5. 合同签定。确定中标单位后，双方要签订正式的合同 文书，合同的签订必须依据中华人民共和国合同法的规 定，双方企业法定代表人签字盖章后生效。五、物资材料管理工作流程1. 物资材料的采购。物资材料采购严格按照公司物资 设备招标采购试行办法执行。对量大宜存放的常用材料， 业务部门在每年年初上报采购计划，计划应将品名、规格、 型号、数量、用途等填写清楚，经公司审批后公开招标采购; 急需零星

8、材料可由二人以上直接按有关规定程序采购，完备 手续一次性列销。2. 点验入库。采购完成后，由保管员、采购员、部门负 责人现场进行点验，数量相符、质量合格后填制点验单办理入库手续。3. 会计作帐。保管员将材料点验单汇总后交计划财务部 会计，会计人员根据点验单信息进行帐务处理，并根据合同 规定进行结算。4. 物资材料的领用。各班组长根据需要开具发料单，经 部门领导签字批准后，向保管员领料出库。5. 物资材料的消耗。发料单应由业务部门签字完善，并 于每月24日前汇总填报材料收支存月报表、库存物资 盘点表上报计划财务部核列。业务部门应建立材料台帐， 记录材料点验、发料的详细情况，确保帐物相符，台帐期末

9、结存数应与计划财务部帐面数一致。六、固定资产管理流程1. 业务部门提出书面报告。报告的内容应包括：设备购 置及更新的理由；原有设备的购置时间、使用年限、规格型 号及使用状况；拟购设备的型号、功能、用途、价格等。2. 固定资产购置。固定资产购置按公司物资设备招标 采购试行办法进行采购。需经集团公司批准的，呈报集团 公司相关部门及领导审批；由公司本级购置的，经经理办公 会研究同意后办理。3. 建卡归档。业务部门填制新建（购置）固定资产验 收交接记录交计划财务部入帐建卡，明确管理责任人。计 划财务部根据交接记录及原始单据填写“固定资产卡片” 建立档案统一管理。4. 计提折旧。按照财务相关规定按时计提固定资产折旧，填制“固定资产折旧明细表”，建立完善固定资产台帐5. 固定资产清查。季末年末须对固定资产进行清查，如 发现盘亏、毁损或报废的固定资产，按照集团公司相关文件 遵照执行。七、收费工作流程1. 计量收费。收费单位主要涉及物管一二部收费室、招 待所、食堂，这些部门按照收费管理办法及公司其他相 关文件规定进行计量收费，要求严格标准，认真核算，确保 收费真实、准确。2.