2021年外企出差报销制度

1、外企出差报销制度 第一章总则 第一条 为进一步完善和加强公司，严格执行财务，统一费用报销标准，参照国家相关法规和政策，特制定本制度。 第二条 本制度适用于总公司及下属各公司、各分公司及分支机构和派出机构。 第二章出差规定 第三条因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生活补助费，执行本规定。财务部是本规定的主管部门，负责本规定的监督实施。 第四条员工出差必须事前填写“出差派遣单”，注明出差地点、事由、行程、时段等，由部门经理、综合管理经理签字，经主管领导批示后方能借款出行。受遣出差的员工，出差时间超过三天的，还应经本公司总经理批准。出差申请单交行政部存查，员工出差完毕后，应及时回公司报到，

2、并填写“出差派遣单”的情况栏目，凭员工所在部门（金税公司还应由客户中心）、行政部签署认可意见，方可凭此表附其它票据到财务部据实报销，冲抵借款。 未填制“出差派遣单”的，财务中心一律不得给予报账。 第五条 员工因公出差发生的车费据实报销，其他费用实行包干办法，按以下标准报销： 1、普通员工，省内出差为60元/天；省外出差为80元/天。 2、部门经理级别，在普通员工报销基准上上浮20元/天。 3、前往省会城市出差的，在上列标准基础上上浮20元/天。 3、特殊指派或特别批准的情况，由总经理在出差登记表上批示载明。 4、前项所指省会城市不含深圳及北京、上海等计划单列市。 5、出guo工作（含香港、澳门

3、）不执行本规定。 注：上述标准包括市内交通费、伙食补助费；公司在地区有办事处并能解决住宿的，每人每天按20元补助。 第六条 员工出差允许乘坐的交通工具 出差地点 省内 北京及沿海地区 其他省外 业务费不超过 一般员工 100元/人*天 300元/人*天 500元 部门经理级别 150元/人*天 600元/人*天 500元/人*天 3000元 员工因私借款，每次不超过 1000元，并从当月工资中扣除。 第十三条 出差借款程序 （一）员工因出差借款，持“出差审批单”在财务部领取并填写“借款单”； （二） 经部门经理及公司主管副经理审批签字； （三） 由财务部经理审核签字，超出标准的由总经理审批签字

4、； （四） 在财务部出纳处借款。 第十四条 员工前次借款出差返回时超过五个工作日未履行报销手续，并未向财务经理说明原因者，不得再行借款。 第十五条 业务借款包括：招待费、礼品费、备用金以及其他。 第十六条 业务借款的借用范围。 （一）招待费用原则上只借用给主管经理、销售部销售人员以及对外联络人员。 （二）礼品费只借用给行政部。 （三）备用金借用给销售部销售人员、采购人员及对外联络人员。 第十七条 业务借款程序 （一）在财务部领取并填写借款单； （二）经部门经理审批签字； （三）经总经理助理审批签字； （四）财务部经理审核； （五）在财务部出纳处借款。 第十八条 因私借款的程序 （一）在财务部领

5、取并填写借款单，同时附上书面的借款申请； （二）经部门经理审批签字，超过因私借款标准的经总经理助理审批签字； （三）经财务部经理审核； （四）在财务部出纳处办理借款。 第十九条 借款审批人责任 （一）公司员工借款（差旅费、业务费和因私借款），无法偿还并且扣除工资也无法偿清的，审批人有连带责任。 （二）公司期员工借款，须由该员工的直接上级出具书面证明，方能按照相应的标准和程序办理借款手续。若借款人未能偿还借款，该员工的直接上级负有还款责任。 第四章 费用开支标准及审批 第二十条经营性费用，系指公司购买材料等所发生的费用。 第二十一条经营性费用开支无标准的，根据实际需要凭单据核准报销。 第二十二条

6、 交通费 （一）公司一般员工出差如遇特殊情况超标准乘坐交通工具，需事前经主管经理书面同意，事后报总经理助理核准方可报销； （二）异地的市内公共交通费（地铁和公共汽车），凭票据核准报销； （三）销售部销售人员每天可凭票据报销40元的异地出租车费； （四）主管经理异地出差，市内交通费凭票据核准报销； （五）使用公司交通车辆或公司借用车辆者不得报销交通费。 第二十三条 出差补贴的计算 （一）出差补贴天数以住宿天数为基础加异地至异地的路程时间计算； （二） 出差参加会议，会务费中含有食宿费的，不再给与补贴。 第二十四条 出差期间发生的其他杂费 （一）其他杂费包括：存包裹费、电话费、货物运输费等。 （二

7、）出差期间发生的其他杂费，凭单据核准报销。 （三）异地电话费报销中，如购买ic卡、ip卡，报销完毕后应将卡交回行政部。 （四）主管经理、销售部销售人员、客户服务部员工出差的手机漫游费，凭单据核准报销。 第二十五条 业务招待费有关规定 （一）除主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工之外，其他部门员工发生的业务招待费原则上不予报销。若确属工作需要应提前报请主管经理同意，并事后经总经理助理审核后方可报销。 （二）主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工需要开支业务招待费的，应填制“业务费用申请单”，载明业务招待的对象、 _、招待原因等，获得总经理批准后方可借款开支；特殊情况来不及按

8、程序办理的，应在事后第一个工作日内补办。 （三）业务招待费的报销应及时办理，费用发生一次报销一次。未填制“业务费用申请单”的，财务中心不得给予报销。 第二十六条 公司任何部门的礼品均由行政部统一购买。需派送礼品的情形，由具体派送人申领，经公司总经理批准。财务部、行政部应每月汇总派送礼品数量、金额，报总裁备查。 第二十七条 其他非经营性的各项费用规定： （一）公司电话费、电费、水费等，由行政外勤凭单据校准报销。 （二）核准报销手机费的人员，每月可凭单据按核准额度报销手机费。 第二十八条 费用报销时间的规定 （一）借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。 （二）备用金、招待费的

9、报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理报销手续。 （三）因私借款约定还款日的，应按照还款计划中的时间办理还款手续。 （四）报账后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部门向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日内仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。 第二十九条 费用报销程序 （一）报销人出具书面报销明细、附派工单或费用开支申请单，连同全部发票粘贴在一起，经部门经理审批签字； （二）报销人将经部门经理审批后的报销明细交行政部审核； （三）报销人将经行政部审核后的报销明细交财务部经理； （四）财务部经理收报销明细后，应认真核对，

10、仔细计算，剔除不合乎财务制度的发票，并向报销人说明原因； （五）财务经理将发票与报销明细核对完毕后，对需报销出差补贴的，再计算补贴等添写在“报销单”上，并在其上签字； （六）总经理审核后在“报销单”上签字； （七）财务经理通知报销人到财务部完成报销程序。 第三十条补充说明：如借款、报销审批人出差在外，则按对应管理权限向上递延。 第三十一条 本制度由财务部负责解释。 第三十二条 本制度自颁布之日起施行。 第五章 分公司费用开支标准及审批办法 第三十三条 各公司设立在地州的分公司，其发生的费用采用备用金制度，每月由公司给分公司保有一定的备用金，本地发生的费用在备用金中支取，然后月底到公司报账核销。

11、 第三十四条 分公司员工的报销程序 出差报销制度(通用)xx-02-02 10:27 | #2楼 一、目的 为了公司员工出差管理有序，规范公司员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，根据公司有关规定及具体情况，特制定本制度。 二、范围 本制度适用于公司正式员工、试用期员工等所有在职员工。 三、形式 1、当日出差：出差当日可返回者； 2、远途出差：出差必须在外住宿者。 四、出差申请 1、出差人员应提前25日办理出差申请，填写出差审批单（见附表1），并按以下核决权限逐级核准后方可执行： （1）部门经理出差，报请公司总经理审批 （2）部门主管出差，报请副总经理审批； （3）业务或其他

12、人员出差，报请经理/部门主管审批； 2、其他规定 （1）员工出差时限由审批权责单位或指派人员视情况需要事先予以核定。 （2）因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。 （3）出差员工（总经理及以上人员除外）在出差前须到资源部处办理登记。 （4）未经批准出差的，不予报销差旅费，同时计旷工； （5）出差费用的借支：需借支的出差人员依据审批后的出差申请向财务部门支取出差费用。财务部门收到经核签的出差申请时，需再对出差费用预算进行合理性测算，若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识则交付总（副）经理进行裁决。（借支金额

13、为核准金 1 额的80%） （6）出差途中因病，或遇意外灾害，或因工作实际，需要延长时间，必须电话请示，报请其所属权责单位审核批准，并告知考勤部； 五、出差费用的报销 1、出差费用的核销：出差人员归来后，需于2个内与财务部门联系依据实际情况及公司相关规定填写出出差费用报销单，办理相关出差费用的核销。 具体程序如下： 1、员工须在出差结束后2个工作日之内完成差旅费的报销工作，并呈交一份出差报告单。 （1）从财务单位领取出差费用报销单后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票（补贴部份不需发票）。 （2）填好出差费用报销单的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准： A：部门经理出差报销单据

14、须经公司总经理核准； B：部门主管、业务、其他人员出差报销单据须经公司经理核准； 2、财务单位复核程序 （1）财务单位人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括出差审批单、票据的张贴、金额核实、权责单位核准签字、报销时间等； （2）经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项； （3）对于出差费用的.超标部分不得报销； 六、出差时间的核定 1、出差当日12：00以前出发按1天计算； 2、出差当日12：00以后出发按半天计算； 3、出差当日12：00以前返回按半天计算； 4、出差当日12：00以后返回按1天计算； 七、出差相关费用规定 1、本市出差： （1）原则上要求使用公共交通工具（公

15、交车、地铁等）且当日往返，交通 费用凭乘车票据给予报销；如因特殊原因需乘坐出租车需取得部门主管同意后方可，否则不予报销。 （2）午餐补助：见附表:2 2、省内出差 原则上应当天往返，若确需住宿留驻，应取得部门主管同意后方可报销相关费用，其住宿费用标准及产生的其他费用参照省外出差相关条文及附表2。 3、省外出差： （1）住宿费：出差人员凭住宿费凭证予以报销。自行解决住宿的，按标准的60%计发给个人；如超标准住宿，超支部分一律自理；出差期间，若由客户支付住宿费，则不予报销。 （2）交通费： 市内应优先乘坐公共交通工具（公交车、地铁等）如因特殊原因需乘坐出租车需取得其所属权责单位审核批准同意后方可，

16、否则自行承担费用。 远途优先乘坐火车座票，如因特殊原因乘坐非座票火车需取得其所属权责单位审核批准同意后方可，否则自行承担费用。 （3）其他费用 在出差期间产生的其他费用如：餐饮费、通讯费等给予的补助参见附表2 八、出差纪律 1、遵纪守法； 2、遵守公司制度； 3、注意安全，不从事危险活动； 4、不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动； 5、不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论； 6、不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求； 7、未经部门主管批准，不得向客户借款； 8、未经允许不得接受客户的宴请和招待； 9、严禁挪用公司货款。 10、出差在外有酗酒导致

17、斗殴，与公司无关事件导致意外伤害的，公司不给 予任何赔偿。 11、没有按照出差规定，夜晚流荡在外导致意外伤害的，公司不给予任何赔偿。 12、出差在外，有抢劫、偷窃、诈骗行为的，一经发现，立即开除，期间发生的事件和公司无关。 13、涉嫌贩毒，赌博，招嫖的一经发现，立即开除，公司不承担任何责任。 九、其他事项 1、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费不给予支付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。 2、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销； 3、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。 4、员工出差期

18、间原则上不得报支费；节假日出差的，经其所属权责单位批准并由人力资源部复核后，可酌情安排补休； 5、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补；由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。 6、交际费用额度由总经理或副经理核准，未经核准费用自理。 7、所有报销项目均需凭发票等票据报销；不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。 8、若因公携带的行李取得其所属权责单位审核批准同意后方可，否则自行承担费用，且以正式的运输票据为凭； 9、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明： （1）出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明； （2）出差费用报销单中的补贴金额由报销人根据公差费用标准中的标准分发补贴金额； （3）凡随同董事长、总经理及上级主管出差的所有员工，均不享受出差补贴； 10、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本； 11、借支及报销原则为：前款不清，后款不借。 十、附则 1、本制度最终解释权归公司人力资源部所有。 2、本制度的拟定、修改由人力资源部负责，报公司总经理批准后执行，修改后亦同。 3、本制度自颁布之日起实施。 员工出差报销制度xx-02-02 10:26 | #3楼 一、目的 为规范化员工出差管理的各项工作，加强出差预算、结算的管理，特制定本制度。 二、 职责划分 1