企业经营实战模拟PPT课件

1、1,企业经营实战模拟,2,Agenda,动态模拟的目的,3,课程简介,企业经营实战模拟”培训内容源自战地指挥的沙盘，沙盘就是通过实物模型，了解战争时的战场全貌。而“企业经营实战模拟”培训就是通过沙盘这个载体，再现企业经营中的现金流量、产品库存、生产设备、人员实力、银行借贷等企业运营指标。学员通过在实战中扮演各种角色，连续从事几年的企业经营活动，挑战企业经营过程中各种问题，从而掌握企业战略的制订、企业经营考虑的因素、企业核心竞争力形成的过程等一系列问题,4,课程的基础背景设定为一家已经经营若干年的生产型企业， 将参加训练的学员分成4-6组，每组6-8人，每组各代表不同的一个虚拟公司，在这个训练中

2、，每个小组的成员将分别担任公司中的重要职位（CEO、CFO、 市场总监、生产总监 等），每队要亲自经营一家拥有1亿资产的销售良好，资金充裕企业，连续从事6至8个会计年度的经营活动，从中要不断面对同行竞争对手、产品老化、市场单一化等重大挑战。具体经营时，以 “筹码”为“价值载体”和“价值标记”，通过沙盘模拟体现企业 现金流量、产品库存、生产设备、人员实力、银行借贷等企业运营指标。学员通过移动“筹码”和其它道具来表现企业经营,5,Agenda,动态模拟的目的,6,实战演练的目的,透过实战演练，洞悉企业成功的重要因素 企业战略与经营应如何密切配合 提升企业的运营效率，以及创造价值的能力 衡量企业运营

3、状况的方法与指标 在企业的战略与运营中不断创新,做对的事情，把事做对,7,Agenda,动态模拟的目的,8,企业背景介绍,企业现状： 本地企业 经营状况良好 产品技术含量低 原管理层在技术开发、市场开发方面保守,成本/单位,低自动化,高自动化,时间,数量,市场,区域,本地,国内,亚洲,国际,Beryl:绿宝石；Crystal:水晶；Ruby:红宝石；Sapphire: 蓝宝石,9,产品市场的需求预测,产品基本情况描述,Beryl,Crystal,销售额,时间,Sapphire,ruby,Beryl:绿宝石；Crystal:水晶；Ruby:红宝石；Sapphire: 蓝宝石,Beryl: Cry

4、stal: Ruby Sapphire,10,角色介绍,公司的几个角色： 总裁 CEO 战略决策 财务总监 CFO 资金运作 销售与市场总监 COO 市场与销售 生产总监 CPO 采购、生产 研发总监 CTO ISO、产品 信息总监 CIO -企业信息化 课程开展中的注意事项： 1、角色互换 2、团队协作 3、亲自亲为 4、诚信经营,管理团队,11,座位安排,财务总监,研发总监,生产总监,销售总监,CEO,信息总监,财务区,研发区,生产区,销售区,费用计提,12,Agenda,动态模拟的目的,13,企业运营的基本流程-管理一家企业就是管理资本周转,应付帐款,应收帐款,14,资产负债表,高利贷属

5、于短期负债,与上一年度相同,历年利润的累积,来源于损益表,总资产=负债+权益,15,损益表,包括市场开发费、广告费、行政管理费、产品研发费、生产线转产、设备维护、厂房租金、ISO认证等,利息、贴现等费用,变卖设备、原材料等的收入；延期交货等的罚金,赢利时，按当年利润的33%计算，下一年初交纳; 当企业弥补历年亏损而赢利之后，所得税的计算方法: (税前利润+(前五年净利润之和)33,16,现金、应收款与设备价值 现金24M 应收款(现金) 14M 在制品(筹码+现金) ：6M 生产线1(手工)： 生产线2(手工)： 生产线3(手工)： 生产线4(半自动)： 成品： (筹码+现金) Beryl:

6、6M (筹码和现金各3个放在仓库) 原材料(筹码) ：M1: 2M (2个) 原料订单(筹码) ：2个 拥有厂房A (筹码) ，价值40M 机器和设备现有价值(现金) 12M 短期贷款(筹码) ：3Q, 4Q 各13M,起始年状态,2Q, 3Q各7M,4Q,3Q,2Q,1Q,1Q,2Q,3Q,4Q,17,起始年的财务状态,损益表 单位：百万,资产负债表 单位：百万,18,3,2,1,2,1,2,1,2,1,2,4,每年任务清单,现金收支明细,实际模拟训练,19,损益表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,起始年末的财务状态,20,Agenda,动态模拟的目的,21,运营规则介绍,1、订单招标板

7、 2、订单,第年,国内,年度,市场类别,Ruby,Sapphire,本地,区域,亚洲,国际,ISO 9000,Beryl (Y1,本地) 加急! 44.3M=17M 帐期:现金 交货:Q1,Beryl (Y1,本地) 44.3M=17M ISO9000 帐期:1Q 交货:Q2,年度,市场类别,Beryl,Crystal,22,运营规则介绍,3、订单争取规则,市场开发完毕，才能竞争该市场的订单 ISO开发完毕，才能拿ISO的订单 产品研发交易规则： 产品研发技术允许转让，转让金额=研发费用 拥有该产品的研发技术，才能竞争该产品的订单 没有该产品的研发技术，也可以建设生产线,国内,第一年,国内,年

8、度,市场类别,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,合计,本地,区域,亚洲,国际,ISO 9000,Crystal,23,市场排行规则： 第一年按照竞标金额排定 第二年起，上一年度销售量最大者先选该市场该产品的订单 当两组本年市场投入相同时，根据上一年销售量决定先后顺序 当两组本年市场投入相同，上年销量也相同，进行竞价 上一年在某个市场有投入，本年未投入，表示：以后将永远放弃该市场 投入1M，有获取1个订单的可能 投入3M，有获取2个订单的可能,运营规则介绍,4、订单争取规则,24,运营规则介绍,5、订单交货规则,普通订单：按季度生产，按规定的交货期交货 加急订单：一季度后交

9、货 无法按时交货：每过一个季度，按订单金额1/5罚款 交货后，按订单上的帐期放入应收帐款对应季度,Beryl (Y1,本地) 44.3M=17M ISO9000 帐期:1Q 交货:Q2,Beryl (Y1,本地) 加急! 44.3M=17M 帐期:现金 交货:Q1,25,运营规则介绍,6、贷款规则,贷款总额(长期贷款短期贷款)=所有者权益2； 短期贷款：利息5%，到期还本+利息，最长4Q； 长期贷款：利息10%，每年度末支付利息，到期还款+利息，最长6Y； 高利贷：额度不限，利息20%，到期还本+利息，最长4Q； 长期贷款1千万起贷；短期贷款2千万起贷； 贴现：将应收帐转为现金，应支付的费用，

10、比例为1Q1:12， 2Q1:10,3Q1:8,4Q1:6 如：拿4Q14个贴现，2个要交给银行，12个转为现金,26,7、市场开发规则,运营规则介绍,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,27,运营规则介绍,8、产品研发、ISO开发规则,28,运营规则介绍,9、产品结构,29,运营规则介绍,10、原材料采购规则 采购提前期：M1: 1Q, M2: 1Q，M3: 2Q, M4: 2Q 原材料变卖给银行，按原值1/2处理 组之间可相互转让原材料,30,运营规则介绍,11、生产线建设、更改等规则,手工线先变卖给银行，收入1M 领取自动线，将现金按安装周期分期放在自动线上(1

11、Q:4M, 2Q:4M) 安装完成，将现金放入“设备价值” 生产线不允许相互买卖 生产线折旧：按年初余额的1/4取整 生产线在开始生产后，才计算折旧 有在制品不允许转产 设备变卖，年末不考虑维护费,Ruby,Sapphire,31,运营规则介绍,12、厂房购买/租用规则,厂房出售，应收帐款期4Q,厂房价值,32,运营规则介绍,13、产品加工费用等规则,Ruby 手工线,33,其它规则强调,1、财务报表必须真实，做假账发现一次罚款2M 2、必须按照规则运作，每一次违规，处以1M的罚款 3、贷款必须和银行协商，不能私自贷款，或延长贷款期限，发现一次按违规金额的20%罚款。 4、必须按照操作顺序进行，不能私自修改顺序，裁判监督，不停劝阻者每次罚款1M。 5、原材料采购、成品摆放必须按照位置，不能混用，违规一次罚款1M。 6、每年度末提交报表，如果未按时提交，罚