我国村镇银行可持续发展研究

1、我国村镇银行可持续发展研究一、引言作为传统农业大国，我国一直对“三农”问题非常关注。连续多年，中央都下发文件，集中力量解决我国农村问题，倡导先富带后富城市帮助农村，工业带动农业等。遗憾的是，虽然农村经济已经取得了长足进步，但是相对于城市经济的有序和稳定，农村还有很多方面需要改善。时至今日，三农对农村金融的需求已经发生了很大变化，现有的农村金融机构已经不适应新形势下农村经济的发展需要。农村金融市场竞争不充分，服务不足的短板已经严重影响到了“三农”的进一步发展。为进一步提升农村金融服务能力，改变农村金融体系发展滞后的局面，党中央、国务院要求在强化风险监管的前提下，着重发展主要服务农村地区的中小型村

2、镇银行。自2007年开始，村镇银行在四川等六个省开始试点。截至2016年，村镇银行已经发展了11年了。目前，大多数村镇银行经营良好，初步实现了商业可持续发展目标，但其吸存困难，规模太小，抵御风险能力弱小等问题仍未得到很好解决。村镇银行作为我国农村金融“增量”改革重大的制度创新，它的加入可以有效打破农信社“一家独大”的格局，在市场中引入竞争，提高效率。当前我国村镇银行经历过一段时间的快速发展期后， 逐渐进入了瓶颈状态，如何让其打破瓶颈，进入可持续发展道路，是本次研究重大的现实意义。二、我国村镇银行试点进展情况（一）银行数量我国村镇银行虽然是农村金融的新兴产物，但是其在政府的不断推动下，如雨后春笋

3、般发展壮大。根据银监会提供的数据显示，截至2016年5月我国村镇银行数量已经达到1356家（如图1所示）。另外根据中国银监会数据，2016年5月我国村镇银行数量在各地域分布情况如下图1、图2所示。（二）银行经营状况我国村镇银行的资产总额随着村镇银行的发展而快速增加，根据中国银行业协会的数据显示，2007年我国村镇银行资产总额为73亿元人民币，而截至2015年资产总额高达10015亿元，实现飞速增长（如图3所示）。2012年我国村镇银行贷款余额2330亿元人民币，存款余额3055亿元，到2015年村镇银行贷款余额达5880亿元，存款余额达7480亿元人民币。20122015年我国村镇银行存贷余额

4、情况如图4所示。三、村镇银行内部主要影响因素分析（一）主发起行类型银监会村镇银行管理暂行规定第八条规定明确：“发起人或出资人应符合规定的条件，且发起人或出资人中应至少有1家银行业金融机构。”这个制度的设计，主要是为了使村镇银行能借助主发起行成熟的经营模式和风险管理经验，使村镇银行的发展能更加顺畅。根据银监会统计，村镇银行的主发起人有九个大类，分别是：国有大型商业银行、全国性股份制商业银行、政策性银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、外资银行。具体分布如图5、图6所示。如图6所示，以城市商业银行作为主发起行的村镇银行最多，占总数的4959%，其次是农村商业银行以

5、及相关的农村传统金融机构。由此可见，城市商业银行是发起建立的绝对主力。主要原因是：一是城市商业银行和村镇银行具有相似的设立目的，他们不仅市场定位相同，而且都注重地域特色，立足当地，填补国行的经营空白。二是城市商业银行另辟蹊径，把目光从城市转到农村。由于国务院已经明确限制了城市银行的扩张步伐，所以村镇银行成为了他们新的选项。而其他几类金融机构要么为了敷衍国家政策，要么是为了追逐新市场、新利润而发起建立村镇银行。经过多年经营，村镇银行可持续发展已经初步实现，发起银行已逐渐从行政推动向自愿发起转变。（二）产权结构我国新成立的银行大多实行的是股份制，所以对其产权结构的研究就是对其股份结构的研究。从全国

6、新成立的股份制村镇银行的股份结构来看，民间资本的参与程度非常之高，直接持股达到了惊人的178亿，占总股本的49%。这是村镇银行制度的一大创新之举。以某省村镇银行股权结构为例进行分析（见表1和图7）。由图7可以得出，全省34家村镇银行发起银行的持股比例相当高，平均持股比例达4948%，并且3/4的发起行采取了对村镇银行绝对控股的方式。从其非金融企业和个人股东持股情况来看，有56%的银行吸收了自然人股东，说明民间资本的力量充足且参与意愿强烈。但是现有的自然人股东多依靠政府和银行推荐，造成信息一定程度上的不对称，限制了社会上其他资本的参与度。（三）盈利情况据银监会统计数据显示，在可获取数据的538家

7、村镇银行中，净利润总额为3536亿元，平均每家村镇银行盈利水平为006亿元，盈利最好的村镇银行净利润达103亿元，最差的亏损01亿元。实现盈利的银行一共有391家，占7268%；有143家亏损，占比2658%；盈亏平衡的有4家，占比074 %。从上述数据可看出，村镇银行亏损率近27%，亏损面较大。但亏损的银行中大部分都不能做到持续经营，而持续经营的银行中亏损额大大减少。由此可见，村镇银行一方面由于其业务特殊性使然，在成立初期盈利能力十分薄弱。而另一方面，一旦在农村站稳脚跟，则盈利面迅速扩大。（四）经营风险从村镇银行试点之初，银监会就制定了宽准入、严监管的政策，在加上主要发起人银行为最大股东，理

8、论上来说，村镇银行的风险监管十分完善。但是从实践中来看，依然有那么一部分村镇银行不接受监管规定。有的银行甚至通过非法手段承接控制发起行投入的资本，躲开正常监管，成为非法资金的集中地。所以，有些风险监管手段已经无法适应新形势变化了。从村镇银行发展现状看，信用风险、流动性风险、操作风险依然是其面临的最大问题，应该从整体角度去思考解决。四、村镇银行发展中存在的主要问题（一）政府扶持不到位村镇银行作为农村金融的新兴产物，相比传统商业银行在社会影响力以及资金等方面均处于明显劣势。在税收方面，营改增之后，我国政府对村镇银行的营业税、所得税税率依然很高。财政方面，村镇银行由于信用不够等问题，其还未加入同业拆

9、借市场。目前，我国政府对村镇银行的扶持力度还不够，在这种情况下村镇银行的发展将面临很大挑战。（二）农村金融环境落后农业是国家发展的重中之重，但农村是一个经济文化不发达地区，农民的法律意识淡薄，对信用的认识与重视不足，农业贷款违约率高，在很大程度上导致农村金融机构逐渐走向背离“三农”的道路。另一方面，随着我国农村国有商业银行改革的不断深入，乡镇物理营业网点却在减少，直接导致农民存贷难度加大。（三）农业保障低下农业是国家发展的重中之重，但是由于自然的不确定因素和收益的风险性，其始终是一项高风险的弱势产业。在没有保障的情况下，一旦发生自然灾害，农民的利益便得不到保障，农业贷款也将不能按时偿还，这会对

10、银行发展产生直接不良影响，便不再愿意贷款给农民，产业链进入恶性循环。农业保障问题亟须得到解决。（四）吸收存款困难，资金来源不足改革开放以来，相比城市地区我国农村大部分地区经济发展普遍落后，村民收入水平低、收入渠道单一。村镇银行吸收存款极其困难，其原因有以下几点：首先，我国各大商业银行网点多而且知名度高，加大力度吸收存款并且推出许多优惠经营产品和措施，因此吸收了大部分的农村资金。其次，经过改革后的农村信用社经过撤离和合并已经从乡镇撤离，带走了融资机会。最后，由于村镇银行自2006年开放试点以来，知名度不高，客户忠诚度低，导致吸收储蓄困难，加之没有与各大商业银行合作，融资渠道单一。（五）部分银行违

11、背初衷，偏离原本定位村镇银行在方兴未艾之时，其初衷是为农村提供便捷的金融服务。但是在发展中其目标定位不清晰，业务办理远远超出并且偏离了原始的“支农支少”定位。部分村镇银行甚至定位在城市，导致农村居民和小微企业办理业务的效率低下。再者，在办理贷款业务方面，企业将目标转向城镇龙头企业以及农村个别龙头企业，并没有支持迫切需要资金的普通农户和贫困农户，呈现出贷款脱农化、大额化、短期化的倾向。（六）发起行持股比例大，导致产权不合理在村镇银行成立发展初期，为了健康发展，根据银监会的指导要求，允许有强大资产实力和完善管理经验的商业银行作为村镇银行的发起行，持有一定比例的股份，并且鼓励引进本地有实力的民间资本

12、参与村镇银行组建。但这其中，主发起行的绝对控股比例引发了一系列衍生问题。村镇银行的方针、人员配置、员工工资由发起行负责，一定程度上丧失了自主权。这种结构让民间资本失去了参加组建的积极性。（七）产品单一业务狭窄，综合型人才缺乏当前，村镇银行的金融产品单一，大部分银行都只具有存、贷、汇业务，金融业务覆盖率低。随着我国新农村生产经济模式的发展，新农民产生庞大的存贷款需求，部分村镇人口对住房贷款、购物贷款、汽车贷款、助学贷款、网银和银行卡的需求越来越大。但是村镇银行的业务有限，没有随着需求变化研发出适合的金融产品。另外，村镇银行缺少综合型人才，员工整体素质不高，降低了业务办理效率，增加了操作性风险。五

13、、促进村镇银行可持续发展的对策建议（一）加大政府扶持力度村镇银行在探索发展过程中首先需要得到政府的有力引导和大力扶持。 一是在税收方面，国家可以适当减免村镇银行在发展初期的营业税和所得税或者在资产总额未达到一定数额之前不收取营业税和所得税，来降低村镇银行在开始营业阶段的运行压力，给予其足够的空间发展。二是在财政方面，可以在可控范围内降低村镇银行的贴现利率，允许村镇银行在一定条件下进入同业拆借市场，以帮助村镇银行快速发展，解决运营中遇到的难题。政府应该根据地域情况而定，进行财政拨款，免收村镇银行开办费和行政事业费用，以促进村镇银行建立。（二）改善农村金融环境1建立健全农村信用体系加快完善信用体系

14、，建立良好的信用环境。第一，要建立良好的征信系统，村镇银行可以与农行、农信社合作，引入其现有系统，对贷款人进行信用评级。第二，在农村开展信贷知识和法律法规知识普及教育，帮助贷款人懂法守法，同时营造出“守信、重信”的氛围。2加强物理网点建设农村金融环境落后，农民办理业务难是目前我国农村金融市场存在的一大问题，村镇银行要想与其他农村金融机构相抗衡，获得良好的社会认可度，提高市场占有率，就需要扩大物理网点建设，真正做到服务“三农”，帮助农民解决金融问题。（三）建立农业保险体系目前我国的农村金融依然十分落后，其中很大一部分是由农业高风险性决定的。所以，我国应该建立农业保险体系，以帮助农民和银行抵抗农业

15、风险。农业保险是政府对农业的一种投入，代替直接补贴对我国农业实施合理有效的保护，用以降低自然灾害给农业生产造成的影响，从而对农业风险进行合理控制。目前，我国政策性农业保险的基本经营模式还是将业务委托给商业性保险公司运作，现正处于试点阶段。对于承担农业保险的保险公司，国家应该给予财政补贴或税收优惠，在互惠环境中促进农业保险发展。进一步完善农业保险法，对赔付范围、赔付金额等内容进行有效规范。（四）严格定位“支农”宗旨，加大宣传力度村镇银行要找准自己的市场定位，坚持服务“三农”的宗旨，借助媒体和政府力量加大宣传力度，提高知名度。村镇银行作为金融机构追逐利益无可厚非，在商业可持续性得到保障后，应该在乡

16、镇设立分行，并且规定对农户的贷款达到一定比例。坚持“小额、分散”的原则，为农村提供优质的金融服务。另外，村镇银行的客户群体具有特殊性，在文化程度较低、经济水平不高的农村地区，村镇银行应该联系当地有威信的民众做好信贷款、融资示范效应。（五）完善银行产权结构和准入机制村镇银行应该结合当下实际情况调整产权结构和准入制度。为了解决村镇银行独立法人自主经营权缺乏、社会上其他自然人入股比例偏低的问题，村镇银行需要调整发起行和民间参股法人的持股比例，提高民间资本参股的积极性。实现投资主体多元化，让村镇银行成为“投资性”银行。健全“三会一层”内部问责机制，完善银行业机构发起的发起人制度，理顺与村镇银行的关系，

17、实现独立经营管理。（六）加大创新力度，培养综合型人才为了实现可持续健康发展，村镇银行需要加大金融产品的研发力度，大力培养村镇银行所需的专业性人才。针对村镇银行业务单一问题，村镇银行应该创新存贷款模式和金融产品，满足客户需求。提供小额无担保信贷，确立客户信用评级。创新贷款抵押方式和融资方式，使更多的农民和中小企业享受综合性服务。这样才能更好地拓展业务。其次，村镇银行要完善人力资源管理制度，培养当地金融人才，加强人才队伍建设，注重企业文化和职业精神培养，更好地服务三农。（七）完善风险管控机制村镇银行应制定合理的风险管理方案，第一时间采取有效快捷的措施处置风险，事先事后做好防范管理措施。村镇银行应该提高内部风险排查质量，加强内部风险监测，制定风险处理计划。对于流动性风