武义县财政支出项目绩效评价报告

1、武义县财政支出项目绩效评价报告武会师绩效字2018第001号项目名称:武义县第一污水处理厂尾水处理湿地工程项目项目单位浙江武义城市建设有限公司主管部门武义县住房和城乡建设局评价类型事前评价事中评价事后评价V评价方式:部门（单位）绩效自评 财政部门组织评价 V评价机构:中介机构 V 部门（单位）评价组 财政评价组武义方正会计师事务所有限公司二C一八年十二月十六日一、项目基本概况项目负责人朱高军联系电址武义县熟溪南路111号邮编321200项目起止时间2016年4月2017年12月计划安排资金（万元）5169.00实际到位资金（万元）1795.40其中：省财政其中：省

2、财政市县财政5169.00市县财政1795.40乡镇财政乡镇财政其它其它实际支出（万元）1780.52二、项目支出明细情况支出内容（经济科目）计划支出数实际支出数工程建设费1885.57901.71工程建设其他费用121.2569.22工程预备费20.0020.72政策处理费3140.85788.87合计5167.671780.52三、项目实施情况预期实际建设项目由杭州绿生现代农业与环境生态根据武发改（2016） 155号关于武义县研究所牵头，武义县建筑设计院设计，浙江第一污水处理厂尾水处理湿地工程可行华睿工程项目管理有限公司监理，由浙江长性研究报告的批复，该项目位于武义江幸建设有限公司承建。

3、工程于 2017年8月东岸，第一污水处理厂北侧。项目总占地1日开工，2018年2月竣工，2018年5月面积118670平方米，拟建成年处理尾水竣工验收。推迟了 5个月竣工。5万吨/天的尾水湿地工程。项目依次建立工程计划投资5169万元，截止2018年9多级强化生物膜系统、乔灌草截污净化系月30日，实际到位财政资金1795.40万元，项目绩效目标统、营养盐集约式资源化系统、高效自净实际支付1780.52万元。及实施计划完水生态系统、复合生态滤地系统以及其他项目的6个湿地生态子系统，包括多级强化成情况稳定化运行管理配套工程等子系统。其主生物膜系统、乔灌草截污净化系统、营养盐要目标是削减武义县第一污

4、水处理厂尾集约式资源化系统、高效自净水生态系统、水中污染物含量，改善武义江水体生态环复合生态滤地系统以及其他稳定化运行管境，辅助提升武义江水质，并对下游居民理配套工程等，已基本建成。主要水生配置生产生活用水进行有效保护。项目总投资植物有：千屈菜、美人蕉、再力花、绿苇、5169万元。荷花、昌蒲、睡莲等。项目计划2016年11月开工，2017年12水质检测达到设计目标，项目建设已达到湿月完成验收工作。地公园的效果，总体效益较好。四、评价人员姓名职称/职务单位签字郑方洪注册会计师/所长武义方正会计师事务所有限公司郑方洪郑菊仙注册会计师武义方正会计师事务所有限公司郑菊仙王淑君注册会计师武义方正会计师事

5、务所有限公司王淑君填报人（签字）：2018年12月16日评价组组长（签字）：2018年12月16日中介机构负责人（签字并盖章）：2018年12月16日评价报告文字部分为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益和效率，提升专项资金使用绩效，根据武义县财政支出绩效评价实施办法（试行），武义方正会计师事务所有限公司受武义县财政局委托，对 武义县第一污水处理厂尾水处理湿地工程项目”开展绩效评价。我们采用现场评价和非现场评价相结合的方法，通过座谈、查阅资料、实地察看、问卷调查、抽查会计凭证、设置评价指标等方式，对相关评价资料进行汇总分析，对照设定的评价指标与标准进行了评议、打分，形成了绩效评价结果。现

6、将有关评价情况报告如下：矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。、项目基本概况（一）项目立项及基本情况武义江发源于武义县千丈岩，绕经缙云县、永康后蜿蜒流至武义县城，纳入熟溪后称武义江。武义江干流长129.2千米，流域面积2520.4平方千米。武义县城市污水处理厂傍武义江而建，厂区主体工艺3 / 10采用改进型氧化沟处理工艺。现二期扩建工程及一期提升改造工程已全面完成，污水日处理能力从原 来的 2.5 万吨提高到 5 万吨，尾水最终排入武义江。 聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測。为了进一步降低尾水中污染物含量， 保护武义江生态环境， 2016年 2 月，武义县人民政府办公室关于 印发 2016年武义县政府投资项目计划

7、 、2016年武义县政府投资前期项目计划的通知【武政办2016】13号】，将“武义县第一污水处理厂尾水处理湿地工程项目 ”纳入 2016年政府投资项目； 2016年 9 月 12 日，武义县发展和改革局发文 关于武义县第一污水处理厂尾水处理湿地工程可行性研究报 告的报复（武发改【 2016】155 号），文件明确，为了保护武义江流域的安全，改善第一污水处理厂 的环境，建设该项目是必要的。 残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒。项目建设规模及内容：主要利用武义城市污水厂下游的消落区进行武义县第一污水处理厂尾水处理工 程建设，工程采用微污染水生态系统净化的工程手段，充分利用太阳能和自由水面，建立高效净化物 理

8、-植物生态系统，将高效净化污水处理厂尾水，以保障溪水清水排江，进而提高武义江的环境容量， 为下游居民提供安全、可靠、健康的水环境。 酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭。该项目位于武义江东岸，第一污水处理厂北侧。总占地面积为118670怦，分为多级强化生物膜系统、乔灌草截污净化系统、营养盐集约式资源化系统、高效自净水生态系统、复合生态滤地系统以及其他 稳定化运行管理配套工程等子系统。 彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔。项目的投资规模及资金来源：项目估算总投资为 5169 万元，所需资金由县财政安排。二）项目实施情况武义县第一污水处理厂尾水处理湿地工程项目 ”建设单位为浙江武义城市建设有限公司，公司注册资 金 20

9、000万元，单位负责人：朱高军，地址：武义县熟溪南路 111 号。 謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍。建设项目由杭州绿生现代农业与环境生态研究所牵头，武义县建筑设计院设计，浙江华睿工程项目管 理有限公司监理，由浙江长幸建设有限公司承建，工程计划于 2016年11 月开工， 2017年 12月完工验收， 实际于 2017 年 8 月 1 日开工， 2018 年 2 月竣工， 2018 年 5 月竣工验收。 厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩。工程分 6 个湿地生态子系统，工程任务基本完成，且已达到设计要求。具体如下：1 、多级强化生物膜系统。 该系统以多种植物浮床和上浮型挂膜填料组成主要处理单元， 搭配边坡植被，

10、5 / 10形成高效接触氧化塘，系统水深约1.7m，总水面面积约17306.8怦，植物浮床采用伊乐藻、钱币草、萍逢草等,上浮型挂膜采用弹性填料 +生态草设置。 茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐。2、乔灌草截污净化系统。 此系统为湿地区域的原水塘进行分割改造，建成沟壑、 土丘间隔的多生态位 强化生态沟，总体分为三个坡段实施： a. 大型乔木带，在土丘顶部地势较高的条状带上，种植高大的 枫杨、垂柳等；b.小型灌木带，在沟壑、土丘相交的缓坡带上，将栀子花、棕榈等矮灌木进行混苗种 植；C.草甸深度净化带，在沟壑下部栽植蒲苇、高羊茅、黑麦草等草本资源植物，沉水植物苦草、伊 乐藻等。 鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘。该

11、系统以沟塘结合为主体，将其打造成强化滨岸带，模拟河道边坡，阶梯状种植相应净化植物。该系 统总建设面积约6429.1 rf,平均水深0.85m。籟丛妈羥为贍债蛏练淨槠挞。3、营养盐集约式资源化系统。 此系统将原有的拟建区域进行改建， 间隔建成多级复合高铺盖植物浮床 区。该系统设多级串联运行的大型植物床，由于该区域原为水稻田块，需降低标高后回填防水层和种植土，作为水生植物耕作层。该系统为薄层过水复氧区，水深0.2-0.5m，总水面面积约41726.9怦。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買种植的特异植物有水生美人蕉、梭鱼草、再力花、黄花水龙、钱币草和旱伞草等。闥。4、高效自净水生态系统。 该系统设计为新开挖水塘

12、， 采用稳定塘方式运行， 种植大型挺水、 沉水植物， 此功能区还可作为地形较窄地带的连通区域，作为其他功能区的连接。该系统设计为新开挖水塘，采 用稳定塘方式运行，平均水深 1.7m，总面积约14397.9 rf。渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨。5、复合生态滤地系统。 该系统为分两部分实施， 第一部分为四个并联的大型水平潜流滤床， 将其调配 为多组并联，每组均设置独立的进出水系统，可随需要启闭，便于后期换洗填料养护。第二部分为碎 石滤坝，由于其仅为滤除植物残肢的作用，故留有的孔隙较大，停留时间不计，滤坝末端接潜水滩， 以卵石敷设的浅水池形式建设而成, 作为最终出水的展示停留及出水取样区域。 铙誅卧泻噦

13、圣骋贶頂廡缝勵。该系统设计为两级过滤，采用水平潜流方式运行，平均孔隙率40%，总面积约1760 rfo6、稳定化运行管理配套系统。 该区域主要配套必要的园路、 操作道建设， 供管理人员通行。 公园内设 置了停车场，配套了相应的公厕，同时设置了游园的步道，廊道、亭台、水系小品景观，同时提供了6 / 10大面积的草坪和相应的简易健身器材。 擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報赢。三）资金拨付及使用情况 项目投资概算为 5169 万元，其中：工程建设费 1885.57元，工程建设其他费用 121.25万元，工程预备费 20 万元，政策处理费 3140.85万元。工程预算价为 1821.4566 万元（不含前期费用

14、和政策处理费） 中标单位浙江长幸建设有限公司签约合同价为 1587.882万元。截止 2018年 9月 30日，县财政拨付资金 1795.40 万元，建设单位实际支付 1780.52 万元，其中：工程建设费 901.71 万元（未进行工程结算 审核），工程建设其他费用 69.22 万元，工程预备费 20.72万元，政策处理费 788.87万元。 贓熱俣阃歲匱 阊邺镓騷鯛汉。二、项目评价结论 评价组通过座谈、询问查证、问卷调查、专家评议以及现场核查等方式，对照绩效评价指标体系，经 评价，本项目经济性总分 10分，评价得分 9.25分，经济性高；效率性总分 10分，评价得分 8 分，效 率较高；效

15、益性总分 10分，评价得分 7.54 分，总体效益较好。具体情况如下： 坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚跻馱。1、经济性高。项目设立符合 “五水共治 ”等相关政策支持方向，符合保护武义江生态环境的现实需要； 项目制定前对尾水湿地工程的调研、论证较为充分；项目要实现的目标清晰，有具体的量化指标；制 定了详尽的可行性研究报告。 蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜葦。2、效率性较高。 项目 6 个分项指标已达到设计要求； 建设单位在项目立项及审批上严格按照工程建设 程序要求，立项审批手续完整，设计、监理、施工各阶段招投标程序合法、合规；设计、监理等费用 严格按照合同约定支付。施工期间，建设单位和监理单位按照施工图和规范要求

16、严把质量、安全关， 现场管理和监督到位；高度重视安全生产管理工作，安全防护措施、安全教育和安全员现场检查和防 范工作基本到位；项目资金能充分保障建设需要，资金拨付及时，财政资金做到专款专用。但因政策 处理未到位，问题未及时解决，项目推迟 5个月完成。 買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届嬌。3、效益性较好。 该项目原先为河道边的一片滩涂， 不仅脏、乱、差，因偷沙等原因造成地表坑洞很多， 存在安全隐患，一些建筑垃圾、工业垃圾等倾倒现象严重，不仅对高速公路两侧的景观造成影响，而 且对武义江的水质环境造成一定的污染。通过该项目的建设，不仅水环境得到进一步的改善，水污染7 / 10将得到有效治理，区域生态破坏得到有

17、效控制，而且自然景观效果好，旅游娱乐适宜性增强，取得较好的环境和社会效益。评价组通过发放调查问卷方式进行信息采集，通过对数据的统计分析，大部份受访者认为该项目建成后作为生态公园对促进当地区域的经济发展、改善生态环境、增加景观效益作用等实施效果基本满意。但对后续管理等方面还是有一定的担忧，有待进一步完善。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙钪。三、评价中发现的问题1）该项目在立项前期调研欠到位根据项目可行性研究报告和武义县发展和改革局关于武义县第一污水处理厂尾水处理湿地工程可行性研究报告的报复 （武发改【 2016】155 号）文件明确：项目总概算 5169 万元，其中：工程建设费 1885.57元，工程建设

18、其他费用 121.25万元，工程预备费 20 万元，政策处理费 3140.85万元。截止 2018年 9月 30 日，公司实际支付政策处理费 788.87万元，经了解该项目已基本完成不需再付政策处理费，投资概算与实际相差较大。不仅影响施工进度，还对财政资金安排造成一定的浪费。驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦諑琼。2）项目有延期，工期管理效率有待提高工程承包合同中计划开工时间为 2016年11月，计划完工时间为 2017年 6月 30日。工程实际开工时间为 2017年 8月 1日，实际竣工验收时间为 2018年 5月。由于项目实施过程因征地政策问题使实际竣工日期晚于合同要求的竣工日期，且计划工期偏差率较大，

19、工期管理效率有待提高。猫虿驢绘燈鮒诛髅貺庑献鵬。3）项目部分区域存在环保和安全隐患据我们现场察看，由于是开放式公园，园内可见人们游玩时遗留下的生活垃圾未及时清理。同时公园内的稳定塘、沉淀塘等，水深 0.5-3 米不等，水塘边又种植着漂亮的水生植物，游客会在塘边驻足拍照或去触摸植物，易发生落水事故，虽然塘边有警示标志，但因没有护栏等保护措施，存在一定的安全隐患。 锹籁饗迳琐筆襖鸥娅薔嗚訝。四、相关意见与建议1、合理确定投资概算。建议类似政府投资项目在概念规划阶段就开始实施可行性研究，不仅是项目论证，还要对项目实施中 涉及到的问题有充分的调查了解，特别是涉及征迁补偿的问题，要提前制定科学合理的补偿

20、方案，做 到早规划早落实， 从而确定相对合理的投资概算， 避免概算与实际投资差距过大。 構氽頑黉碩饨荠龈话骛門 戲。2、合理确定工期，强化施工组织设计和管理工作，避免工程延期现象。针对工程延期的问题，建议在前期可研阶段，充分调研，合理确定工期；强化施工组织设计和管理工 作。施工单位要从人、材、机等方面认真仔细地对待所承担的施工项目，业主和监理单位应对施工设 计进行严格的审查。 輒峄陽檉簖疖網儂號泶蛴镧。3、进一步加强环保和安全意识宣传，减少安全隐患。据目前的建设情况来看，工程建设已基本达到设计要求，水质检测 5 项指标都已达标。公园内小草青 青，绿树成萌，白鹭翩翩起舞，一派生机盎然的景象。随着本湿地的持续建设，人居环境