工程总承包财务部工作总结及下半年工作安排

1、工程总承包财务部工作总结及下半年工作安排工程总承包财务部 2008 年上半年工作总结及下半年工作安排2008 年上半年即将过去，上半年以来工程总承包三部大力开拓建筑市场，加 强生产经营管理，取得了丰硕成果。财务部紧紧围绕总承包三部的总体战略部署，根据三部年初工作会提出的“效 益年”精神和经营管理方式的要求，认真贯彻落实国家有关的法规、政策和集团的 有关要求，根据制订的财务工作计划，严谨踏实、积极认真开展工作，充分发挥财 会工作的服务、监督、管理职能作用，不断提高管理水平，适应企业发展需要。通过全体财会人员共同努力，各项工作能够有条不紊、严谨规范，充分发挥了 财务部的职能作用，在圆满完成财务部各

2、项工作的同时，很好地配合了三部的中心 工作，在如何做好成本控制、项目细化管理、资金调度、保证工程款的支付等方面 取得一定成绩，但同时也存在一些问题，现总结如下：一、利润及收款指标完成情况预计实现利润 940 万元，完成集团下达年度指标的 51.2%。 预计收取工程款 12.79 亿元，完成集团年度指标 16.4 亿元的 78%。二、2008年上半年的主要财务工作（一）修订、完善规章制度。结合实际情况，相继出台或正在出台了关于财务 管理、成本核实管理、工程款清欠管理等方面的规章制度，以完善企业各项内部管 理制度，建设良好的财务管理内外环境。（二）对各工程项目进行成本核实。从 3月起，对* 、*

3、、*、*等 4个分公 司及景婺黄、天盛金、大剧院土建、 301 医院外科大楼等十几个工程项目进行了全 面的经营盘点，对各项目的成本控制、管理费收缴、现场费用开支、预计盈亏等情 况进行了检查，对发现的问题及时解决并汇报，为生产经营提供了可靠依据。（三）认真完成各项内部审计工作。根据总部的安排，于 2008年 4月起对* 分公司原负责人刘永革进行了离任审计，及时出具了离任审计报告，明确了前后责 任人的责任，保证了分公司后期的健康发展，根据分公司存在的一些问题，提出合 理化建议及措施，利于总部在外埠区域管理的加强。另外，上半年对国家大剧院土 建项目部、国家大剧院装饰项目部进行了阶段性审计并及时出具审

4、计报告。（四）圆满完成各项外部审计工作。年初积极配合集团公司完成了会计师事务所完成了对我集团 2007 年度会计决 算工作的审计，会计师事务所重点对国家大剧院装饰项目部和301 医院项目部进行了现场审查。4 月份起， * 市国资委对我集团机关和各承包部统一进行审计，国资委审计重 点对 301 医院项目部进行了现场审查。财务部由专人负责如上各外部审计工作，认 真准备各项资料，积极配合协调。 * 市国资委审计人员对我们的基础业务管理和内 部控制给予充分的认可。（五）加强对成员企业以集团名义中标项目的财务兼管工作。目前，成员企业 以集团名义中标工程越来越多，我们结合实际情况，出台了相应的管理办法，加

5、强 对该类工程项目的管理及核算，在加强管理的同时又充当好服务的角色，严格了总 包管理费以及各项税费的扣缴工作。（六）继续普及维护财务网络系统软件在各项目部、分公司的应用。对新开工 的外埠和在京项目成功地完成实施建帐，提高了工作效率，为核算管理的便捷及时 提供了强有力的保障。（七）加强资金管理，搞好资金运作。为进一步强化资金管理，促进资金的良 性循环，确保生产经营尤其是垫资工程的正常进行，除实行内部资金集中调控使用， 量力而行、以收定支外，还有效的利用利息杠杆实行资金有偿使用，从而达到三部 资金一盘棋，提高了大家的收款积极性。上半年收取工程款 12.79 亿元，圆满完成 集团下达年度指标 16.

6、4 亿元的 78%。（八）积极配合投招标工作。投标保函的办理一般对时间的要求都比较紧急， 财务部专人负责，积极办理银行保函近 50 笔、各类保证金 2.5 亿元以及各类信贷 资金证明和担保等各项业务，为工程总承包三部的投标工作提供了有力的保障。（九）我们还与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关 系。半年来，办理各类完税证明五份，外出经营活动证明重新开户及续办 15 份； 完成税收方面工作，对所属项目的税款扣缴以及各成员企业以集团名义中标工程的 税款缴纳工作认真负责并按规定完成。三、存在问题：（一）由于工程总承包三部老项目较多，业主拖欠工程款数额较大且时间较长， 目前个别项目处

7、于诉讼阶段，需要进一步推进。（二）随着生产经营规模的不断扩大，尤其是随着垫资项目的增多，资金需求 也愈来愈大。为了适应新的形势发展，我们在融资渠道、融资能力等方面急需改善 和加强。（三）在规范项目管理体制、理顺总分包关系及完善总分包成本核算体系、加 强纳税管理、资金管理等方面还要不断加强完善。四、下半年工作要点2008 年下半年的财务工作，要适应企业发展需要，进一步建立并完善资金管 理体系、会计核算体系和成本管理体系，加大会计监督力度，加速会计信息化进程， 用开拓进取的工作思想，科学先进的管理手段迎接新的挑战。重点要做好以下几方 面的工作：一、进一步强化项目预算管理。加强项目管理的预见性、计划

8、性；贯彻以收定支、收支平衡，略有节余的增收 节支思想，项目的主要经营活动在预算中得到反映，每一项支出都要体现出计划性、 合理性、合法性，预算一经确定不得随意更改。二、加强对应收帐款的管理。应收帐款是资金管理的源头，要继续妥善解决历史遗留的债权问题。要贯彻项 目经理为资金的清收第一责任人制度，项目经理不管是调到别的项目还是提升到更 高的位置，都不能放松对原来所管项目的收款和结算工作。重点加强对拖欠时间长 收款难度大的项目的清收工作，对报损项目的债权要紧盯不放，力争把损失降到最 低限度。对部分老的工程项目积极回收尾款，同时配合相关部门做好诉讼工作。三、加强会计人员培训和继续教育。目前集团公司即将修订出台新的集团会计核算办法，计划在办法出台后， 积极组织会计人员进行培训。四、做好财务基础管理。加强对项目部、分公司财务工作的支持和指导，继续完善网络化财务软件系统 建设，为准确业务核算、即时监督检查、提高工作效率保驾护航。继续完善相关规 章制度，做到有章可循。五、加强资金管理，管好用活各种保证金，积极回收工程款，按要求拨付工程 款。良好的资金是企业日常经营及发展壮大必不可缺的保障，要与集团公司相关部 门、集团内部银行及相关外部银行建立良好的内部业务往来，从各方寻求资金支持 保障。六、合理筹划各项税费，同相关税务部