中央电大金融法规形成性考核册含案例分析新版

1、资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。3 月湖北武汉汉正街小商品市场上发现一种叫做”滑滑蛋”的儿童食品。其外包装是用与人民币图案一模一样的塑胶纸拼台成的 , 分贰角、 五角、 赣元、 贰元 4 种, 色彩、 尺寸与等额人民币的票面相同 , 与此同时等额人民币上的号码也一样。 该食品生产厂家、 生产日期、 保质期等全无。3月17 日 ,工商所对有关经营户进行了查处,对出售”滑滑蛋”的市场进行了专项检查,没收了千余袋用”人民币”包装的”滑滑蛋”。工商所称”滑滑蛋”是用”人民币”作包装的”三无”产品 ,其生产者违反了中国的有关法律性质非常恶劣 将对有关人员进行严肃查处。1.在

2、商品上使用人民币图样属于什么性质的行为?在商品上使用人民币图样属于侵犯人民币图样专有权的行为,它不但涉及中国人民银行的著作权,而且事关国家货币权威,因此不容她人染指。2. 非法使用人民币图样要承担什么法律责任?根据中国中国人民银行法第19 条规定 ,禁止在宣传品 ,出版物或者其它商品上非法使用人民币图样。任何单位和个人都不得以任何模仿人民币式样印制商业包装品。凡是凡是未经过中国人民银行批准 ,出版和销售印有人民币和国家债券图样的宣传品和出版物及其它商品 ,一经发现必须立即查封并就地销毁。-资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。-(二 ) 甲在为其丈夫洗衣服时不小心将藏在

3、上衣兜中的一张100元钞票洗坏。 经过甲夫妻俩的努力拼接,仍缺损了近四分之一。夫妻俩非常焦急 ,于是到附近的某商业银行乙储蓄所要求其回收。乙储蓄所的储蓄员拒绝甲夫妻的回收要求,并解释说她们是商业银行无权回收残缺的人民币,建议甲夫妻到省城的中国人民银行处理这残缺的一百元钱。 于是甲与乙储蓄所的这位储蓄员发生争吵并有肢体冲突。后双方被闻讯而来的警察带到附近的派出所询问。1. 什么是残缺污损的人民币纸币 ?根据银行法和人民币管理条例中国人民银行制定了中国人民银行残缺污损人民币兑换办法自 2 月 1 日起开始施行。泼办法第二条规定” 所称残缺、污损人民币是指票面撕裂、损缺。或因自然磨损、侵蚀 ,外观、

4、 质地受损 ,颤色变化。图案不清晰 ,舫伪特征受损 ,不宜再继续流通使用的人民币。”2.有权回残缺污损的金融机构是否仅指中国人民银行?银行法第二十条规定的有权收回残缺污损的人民币纸币的机关只有中国人民银行 , 可是根据” 在同一法律位阶 , 特别法优先于一般法”的法理 , 其后制定的中华人民共和国人民币管理条例第二十二条和 中国人民银行残缺污损人民币兑换办法 第三条规定还包括”办理人民币存取款业务的金融机构” 。因此乙储蓄所的那位储蓄员的解释是于法不合的 , 应当回收甲夫妇的残缺一百元资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。人民币纸币。3. 本案中乙储蓄所应该如何处理甲夫

5、妻的残损的一百元人民币纸币 ?根据中国人民银行残缺污损人民币兑换办法 第四条第三款的规定”纸币呈正十字形缺少四分之一的 , 按原面额的一半兑换” 乙储蓄所应当收回甲的残损币并兑换 50 元的完整币给甲夫妇之后将残缺币交存当地的中国人民银行。-( 一) 某公司采购员萧某需要携带 2 万元金额的支票到某市工业区采购样品。支票由王某负责填写 , 由某公司财务主管加盖了财务章及财务人员印鉴,收款人一栏授权萧某填写。这一切有支票存根上记录为证。萧某持票到某市工业区某私营企业中购买了2 万元各类工业样品。该私营企业负责人李某为萧某的朋友, 见支票上字迹为萧某所为 ,于是以资金周转困难为由, 要求萧某帮忙将

6、支票上金额改成 22万元用于暂时周转。萧某应允, 在改动过程中使用了李某提供的”涂改剂” , 故外观不露痕迹。尔后 ,李某为支付工程款将支票背书给了某建筑工程公司。 此事败露后 ,某公司起诉某建筑工程公司及李某 , 要求返还多占用的票款。1 本案中萧某的行为在票据法上属于什么性质的行为? 为什资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。么 ?答 : 萧某的行为是变造票据属于票据诈骗罪。她超越特别授权范围 , 与李某串通篡改票据金额 , 属无权更改之人篡改签章以外事项, 是典型的票据变造行为。2 本案应如何处理 ?为什么 ?答 : 首先 , 根据在变造之前签章的人对原记载事项负

7、责, 在变造之后签章的人对变造之后记载事项负责的原理 , 某公司对某建筑工程公司只应承担支付 2 万元的票据责任。 故建筑工程公司应返还其余票款给某公司。其次 , 李某应对建筑工程公司承担被追索 20 万元的义务。再次 , 应建议金融主管机关依法追究萧某和李某的行政责任 , 如果其行为已构成犯罪 , 应依法律程序追究其刑事责任。-(二 ) 王某系上海B 公司职工。上海 B 公司在宝山区工商行开立结算户头 , 曾买过银行承兑汇票 ( 全是空白汇票 ) 。王某窃取其中一张伪造了一张 100 万元的银行承兑汇票。 该汇票以杭州 A 公司为收款人 , 以上海 B 公司为承兑申请人 , 汇票的” 交易合

8、同号码” 栏未填在承兑银行盖章处盖有三省一市银行汇票结算章。王某将这张伪造的银行汇票转让给杭州C 公司 ,杭州c 公司背书转让给D 公司。杭州D 公司持过张伪造的汇票到杭州农行申请贴现,杭州农行未审查出该汇票的真伪,予以贴现人民币96 万元。杭州农行经过资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。同城票据结算,交换给杭州建行,杭州建行又以联行幕据结算将汇票转让给上海第四支行。上海第四支行从未办理过银行承兑业务,在收到汇票 ,立即向公安机关报案 汇票退给杭州农行,而农行以多种借口拒收征票。1.王某假冒出票人的名义进行原始的票据创设的行为称为什么?答 : 票据伪造。2. 伪造者王

9、某应负什么责任 ?说明理由。答 : 王某应承担民事责任和刑事责任。不承担票据责任。由于票据伪造人在伪造票据时并没有在票据上以自己的名义签章 ,故根据文义性的特点,不负票据上的责任。-卓某,男 , 1968年7月20 日出生,汉族 ,广东省陆丰市人,小学文化,农民 ,住陆丰市湖东镇华美村。1999年3 月20 日被逮捕。1998年 12 月中旬 ,卓某与蔡某合谋加工伪造的人民币。随后 ,卓某选定陆丰市东悔镇龙潭村卓甲的棚寮作为假币的加工窝点并纠集卓乙、 卓丙、 余某等共 16 人 , 由卓某统指挥加工假币。其它 7 人负责将假币的两边撕开 , 4 人在假币的左边穿上银线 , 另 4人在假币的右边

10、制作假水印人头像,然后把加正砰银线和水印人资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 像的假 粘合,用熨斗 平。 在此 程中 ,卓某除参与加工假 外, 安排加工假 人 的伙食。1999 年 1 月 20 日,公安人 在加工假 将卓某等16 人抓 , 假 2 箱 ( 金 2540400 元 ,其中 100 元券 1154 张 , 50 元券 48500 张) 及 4 捆、 料 3 罐等作案工具。以上事 ,有当 的假 及原材料、 丰市公安局的 扣押物品清 、 中国人民 行 丰市支行出具的假 没收 和 定 、 加工假 照片和上述犯罪嫌疑人的供述 。1卓某侵犯了 属何机关享有的法定

11、 行 ?依据中 人民共和国中国人民 行法第四条:”中国人民银 行 履行下 列 职 责 :( 三 ) 发 行 人民 币 ,管理 人民 币 流通 ; ”和第十八条 : ”人民 由中国人民 行 一印制、 发行”的 定 , 中国的法定 行 由中国人民 行享有。2卓某 承担何种法律 任?判决 :广 省汕尾市中 人民法院 理汕尾市人民 察院指控被告人卓某犯 造 罪一案,依照中 人民共和国刑法第十二条、第一百七十条第( 二) 、 第一百七十一条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十七条、第六十四条和全国人大常委会关于 治破坏金融秩序犯罪的决定第一条第( 二) 的 定 ,于 1 月 21 日

12、以 (1999) 汕中法刑初宇第40 号刑事资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。判决。认定被告人卓某犯伪造货币罪,判处死刑 剥夺政治权利终身 , 并处没收财产。 宣判后 , 被告人卓某不服 , 提出上诉。 广东省高级人民法院于 6 月 21 日以 ( ) 粤高法刑经终宇第 106 号刑事裁定,驳回上诉,维持原判。最高人民法院于2 8月 3 日以 ( )刑复字第181 号刑事裁定,核准广东省高级人民法院( )粤高法刑经终字第106 号维持一审以伪造货币罪判处被告人卓某死刑剥夺政治权利终身,并处没收全部财产的刑事裁定。-(二) 从 1998 年 12 月 11 日起 ,国务院纠风办和中国人民银行等部门多次发出通知,禁止印刷 ,发售、购买和使用各种代币购物卡。各地也一再发出类似”禁令”。但”双节”来临,国家明令禁止的代金券又卷土重来,禁了多年的代金券为何屡禁不止,如有记者在郑州二七路某商场团购部看到,买代金券的单位和个人络绎不绝 , 在记者观察的半个小时内 , 前来购买代金券的就有近 20 人。该商