国有企业管理条例[共55页]

1、国有企业管理条例企业债券管理条例企业债券管理条例 1993/08/02 00:00:00 1993 年8月2日 国务院第 121 号令发布 第一章 总 则 第一条 为了加强对企业债券的管理，引导资金的合理流向，有效利用社会闲散资金，保护投资者的合法益，制定本条例。第二条 本条例适用于中华人民共和国国境内具有法人资格的企业(以下简称企业 )在境内发行的债券。但是，金融债券和外币债券除外。除前款规定的企业外，任何单位和个人不得发行企业债券。第三条 企业进行有偿筹集资金活动， 必须通过公开发行企业债券的形式进行。但是，法律和国务院另有规定的除外。第四条 发行和购买企业债券应当遵循自愿、互利、有偿的原

2、则。第二章 企业债券 第五条 本条例所称企业债券， 是指企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。第六条 企业债券的票面应当载明下列内容： (一)企业的名称、住所；(二)企业债券的面额； (三)企业债券的利率； (四)还本期限和方式；(五)利息的支付方式； (六)企业债券发行日期和编号； (七)企业的印记和企业法定代表人的签章； (八)审批机关批准发行的文号、日期。第七条 企业债券持有人有权按照约定期限取得利息、收回本金，但是无权参与企业的经营管理。第八条 企业债券持有人对企业的经营状况不承担责任。第九条 企业债券可以转让、抵押和继承。第三章 企业债券的管理 第十条 国家计划委

3、员会会同中国人民银行、财政部、国务院证券委员会拟订全国企业债券发行的年度规模和规模内的各项指标， 报国务院批准后， 下达各省、 自治区、 直辖市、计划单列市人民政府和国务院有关部门执行。未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模，并不得擅自调整年度规模内的各项指标。第十一条 企业发行企业债券必须按照本条例的规定进行审批； 未经批准的，不得擅自发行和变相发行企业债券。中央企业发行企业债券，由中国人民银行会同国家计划委员会审批；地方企业发行企业债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同同级计划主管部门审批。第十二条 企业发行企业债券必须符合下列条件： (一)企

4、业规模达到国家规定的要求； (二)企业财务会计制度符合国家规定； (三)具有偿债能力;(四)企业经济效益良好 ,发行企业债券前连续三年盈利； (五)所筹资金用途符合国家产业政策。第十三条 企业发行企业债券应当制订发行章程。发行章程应当包括下列内容： (一)企业的名称、住所、经营范围、法定代表人；(二)企业近三年的生产经营状况和有关业务发展的基本情况；(三)财务报告；(四)企业自有资产净值； (五)筹集资金的用途； (六)效益预测； (七)发行对象、时间、期限、方式； (八)债券的种类及期限；(九)债券的利率； (十)债券总面额； (十一)还本付息方式； (十二)审批机关要求载明的其他事项。第十

5、四条 企业申请发行企业债券， 应当向审批机关报送下列文件：(一)发行企业债券的申请书； (二)营业执照； (三)发行章程；(四)经会计师事务所审计的企业近三年的财务报告； (五)审批机关要求提供的其他材料。企业发行企业债券用于固定资产投资，按照国家有关规定需要经有关部门审批的，还应当报送有关部门的审批文件。第十五条 企业发行企业债券应当公布经审批机关批准的发行章程。企业发行企业债券， 可以向经认可的债券评信机构申请信用评级。第十六条 企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值。第十七条 企业发行企业债券用于固定资产投资的， 依照国家有关固定资产投资的规定办理。第十八条 企业债券的利率

6、不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的百分之四十。第十九条 任何单位不得以下列资金购买企业债券： (一)财政预算拨款；(二)银行贷款；(三)国家规定不得用于购买企业债券的其他资金。办理储蓄业务的机构不得将所吸收的储蓄存款用于购买企业债券。第二十条 企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营。企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。第二十一条 企业发行企业债券，应当由证券经营机构承销。证券经营机构承销企业债券，应当对发行债券的企业的发行章程和其他有关文件的真实性、准确性、完整性进行核查。第二十二条 企业债

7、券的转让， 应当在经批准的可以进行债券交易的场所进行。第二十三条 非证券经营机构和个人不得经营企业债券的承销和转让业务。第二十四条 单位和个人所得的企业债券利息收入， 按照国家规定纳税。第二十五条 中国人民银行及其分支机构和国家证券监督管理机构，依照规定的职责，负责对企业债券的发行和交易活动，进行监督检查。第四章 法律责任 第二十六条 未经批准发行或者变相发行企业债券的，以及未通过证券经营机构发行企业债券的，责令停止发行活动，冻结并责令退还非法所筹资金，处以相当于非法所筹资金金额百分之五以下的罚款。第二十七条 超过批准数额发行企业债券的， 冻结并责令退还超额发行部分或者核减相当于超额发行金额的

8、贷款额度，处以相当于超额发行部分百分之五以下的罚款。第二十八条 超过本条例第十八条规定的最高利率发行企业债券的，责令改正，处以相当于所筹资金金额百分之五以下的罚款。第二十九条 用财政预算拨款、 银行贷款或者国家规定不得用于购买企业债券的其他资金购买企业债券的，以及办理储蓄业务的机构用所吸收的储蓄存款购买企业债券的，责令收回该资金，处以相当于所购买企业债券金额百分之五以下的罚款。第三十条 未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的， 责令改正，没收其违反批准用途使用资金所获收益，并处以相当于违法使用资金金额百分之五以下的罚款。第三十一条 非证券经营机构和个人经营企业债券的承销或者转让业务的，责令停止

9、非法经营，没收非法所得，并处以承销或者转让企业债券金额百分之五以下的罚款。第三十二条 本条例第二十六条、第二十七条、第二十八条、第二十九条、第三十条、 第三十一条规定的处罚，由中国人民银行及其分支机构决定。第三十三条 对有本条例第二十六条、 第二十七条、 第二十八条、第二十九条、 第三十条、 第三十一条所列违法行为的单位的法定代表人和直接责任人员，由中国人民银行及其分支机构给予警告或者处以一万元以上十万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第三十四条 地方审批机关违反本条例规定， 批准发行企业债券的，责令改正，给予通报批评，根据情况相应核减该地方企业债券的发行规模。第三十五条 企业债券监

10、督管理机关的工作人员玩忽职守、 徇私舞弊的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第三十六条 发行企业债券的企业违反本条例规定， 给他人造成损失的，应当依法承担民事赔偿责任。第五章 附 则 第三十七条 企业发行短期融资券，按照中国人民银行有关规定执行。第三十八条 本条例由中国人民银行会同国家计划委员会解释。第三十九条 本条例自发布之日起施行。1987 年 3 月 27 日国务院发布的 企业债券管理暂行条例 同时废止。企业债券管理条例企业债券管理条例（ 1993 年 8 月 2 日中华人民共和国国务院令第 121 号发布 根据 2011 年 1 月 8 日国务院关于废止和修改部分行政法规的

11、决定修订）第一章 总 则第一条 为了加强对企业债券的管理， 引导资金的合理流向， 有效利用社会闲散资金，保护投资者的合法权益，制定本条例。第二条 本条例适用于中华人民共和国境内具有法人资格的企业（以下简称企业）在境内发行的债券。但是，金融债券和外币债券除外。除前款规定的企业外，任何单位和个人不得发行企业债券。第三条 企业进行有偿筹集资金活动， 必须通过公开发行企业债券的形式进行。但是，法律和国务院另有规定的除外。第四条 发行和购买企业债券应当遵循自愿、互利、有偿的原则。第二章 企 业 债 券第五条 本条例所称企业债券， 是指企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。第六条 企业

12、债券的票面应当载明下列内容： （一）企业的名称、住所；（二）企业债券的面额； （三）企业债券的利率； （四）还本期限和方式；（五）利息的支付方式；（六）企业债券发行日期和编号； （七）企业的印记和企业法定代表人的签章； （八）审批机关批准发行的文号、日期。第七条 企业债券持有人有权按照约定期限取得利息、收回本金，但是无权参与企业的经营管理。第八条 企业债券持有人对企业的经营状况不承担责任。第九条 企业债券可以转让、抵押和继承。第三章 企业债券的管理第十条 国家计划委员会会同中国人民银行、财政部、国务院证券委员会拟订全国企业债券发行的年度规模和规模内的各项指标，报国务院批准后，下达各省、自治区、

13、直辖市、计划单列市人民政府和国务院有关部门执行。未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模，并不得擅自调整年度规模内的各项指标。第十一条 企业发行企业债券必须按照本条例的规定进行审批； 未经批准的，不得擅自发行和变相发行企业债券。中央企业发行企业债券，由中国人民银行会同国家计划委员会审批；地方企业发行企业债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同同级计划主管部门审批。第十二条 企业发行企业债券必须符合下列条件： （一）企业规模达到国家规定的要求； （二）企业财务会计制度符合国家规定； （三）具有偿债能力；（四）企业经济效益良好，发行企业债券前连续 3 年盈

14、利；（五）所筹资金用途符合国家产业政策。第十三条 企业发行企业债券应当制订发行章程。发行章程应当包括下列内容： （一）企业的名称、 住所、经营范围、法定代表人；（二）企业近 3 年的生产经营状况和有关业务发展的基本情况；（三）财务报告；（四）企业自有资产净值； （五）筹集资金的用途；（六）效益预测；（七）发行对象、时间、期限、方式； （八）债券的种类及期限；（九）债券的利率； （十）债券总面额； （十一）还本付息方式；（十二）审批机关要求载明的其他事项。第十四条 企业申请发行企业债券， 应当向审批机关报送下列文件：（一）发行企业债券的申请书； （二）营业执照；（三）发行章程；（四）经会计师事务

15、所审计的企业近 3 年的财务报告；（五）审批机关要求提供的其他材料。企业发行企业债券用于固定资产投资，按照国家有关规定需要经有关部门审批的，还应当报送有关部门的审批文件。第十五条 企业发行企业债券应当公布经审批机关批准的发行章程。企业发行企业债券，可以向经认可的债券评信机构申请信用评级。第十六条 企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值。第十七条 企业发行企业债券用于固定资产投资的， 依照国家有关固定资产投资的规定办理。第十八条 企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的 40%。第十九条 任何单位不得以下列资金购买企业债券： （一）财政预算拨款；（二）银行贷款； （

16、三）国家规定不得用于购买企业债券的其他资金。办理储蓄业务的机构不得将所吸收的储蓄存款用于购买企业债券。第二十条 企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营。企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。第二十一条 企业发行企业债券，应当由证券经营机构承销。证券经营机构承销企业债券，应当对发行债券的企业的发行章程和其他有关文件的真实性、准确性、完整性进行核查。第二十二条 企业债券的转让， 应当在经批准的可以进行债券交易的场所进行。第二十三条 非证券经营机构和个人不得经营企业债券的承销和转让业务。第二十四条 单位和个

17、人所得的企业债券利息收入， 按照国家规定纳税。第二十五条 中国人民银行及其分支机构和国家证券监督管理机构，依照规定的职责，负责对企业债券的发行和交易活动，进行监督检查。第四章 法 律 责 任第二十六条 未经批准发行或者变相发行企业债券的，以及未通过证券经营机构发行企业债券的，责令停止发行活动，退还非法所筹资金，处以相当于非法所筹资金金额 5%以下的罚款。第二十七条 超过批准数额发行企业债券的， 责令退还超额发行部分或者核减相当于超额发行金额的贷款额度，处以相当于超额发行部分 5%以下的罚款。第二十八条 超过本条例第十八条规定的最高利率发行企业债券的，责令改正，处以相当于所筹资金金额 5%以下的

18、罚款。第二十九条 用财政预算拨款、 银行贷款或者国家规定不得用于购买企业债券的其他资金购买企业债券的，以及办理储蓄业务的机构用所吸收的储蓄存款购买企业债券的，责令收回该资金，处以相当于所购买企业债券金额 5%以下的罚款。第三十条 未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的， 责令改正，没收其违反批准用途使用资金所获收益，并处以相当于违法使用资金金额 5%以下的罚款。第三十一条 非证券经营机构和个人经营企业债券的承销或者转让业务的，责令停止非法经营，没收非法所得，并处以承销或者转让企业债券金额 5%以下的罚款。第三十二条 本条例第二十六条、第二十七条、第二十八条、第二十九条、第三十条、第三十一条规定

19、的处罚，由中国人民银行及其分支机构决定。第三十三条 对有本条例第二十六条、 第二十七条、 第二十八条、第二十九条、第三十条、第三十一条所列违法行为的单位的法定代表人和直接责任人员， 由中国人民银行及其分支机构给予警告或者处以 1万元以上 10 万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第三十四条 地方审批机关违反本条例规定， 批准发行企业债券的，责令改正，给予通报批评，根据情况相应核减该地方企业债券的发行规模。第三十五条 企业债券监督管理机关的工作人员玩忽职守、 徇私舞弊的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第三十六条 发行企业债券的企业违反本条例规定， 给他人造成损失的，应当依

20、法承担民事赔偿责任。第五章 附 则第三十七条 企业发行短期融资券，按照中国人民银行有关规定执行。第三十八条 本条例由中国人民银行会同国家计划委员会解释。第三十九条 本条例自发布之日起施行。1987 年 3 月 27 日国务院发布的 企业债券管理暂行条例 同时废止。山东省企业国有资产监督管理条例 山东省企业国有资产监督管理条例 2011 年 11 月25 日山东省第十一届人民代表大会常务委员会第二十七次会议通过 第一章 总 则 第一条 为了规范企业国有资产监督管理，推动国有经济布局和结构的战略性调整，实现企业国有资产保值增值，巩固和发展国有经济，根据中华人民共和国企业国有资产法等法律、行政法规，

21、结合本省实际，制定本条例。第二条 县级以上人民政府对国家出资企业的国有资产进行监督管理，适用本条例。本条例所称企业国有资产，是指国家对企业各种形式的出资所形成的权益。本条例所称国家出资企业，是指国家出资的国有独资企业、国有独资公司以及国有资本控股公司、国有资本参股公司。第三条 企业国有资产属于国家所有。省、设区的市、县（市、区）人民政府依照法律、法规的规定，分别代表国家对国家出资企业履行出资人职责，享有出资人权益。第四条 对企业国有资产监督管理应当坚持政企分开、社会公共管理职能与国有资产出资人职能分开、不干预企业依法自主经营的原则，实行权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产

22、管理体制。县级以上人民政府应当建立健全国有资产保值增值考核和责任追究制度，落实企业国有资产保值增值责任。第五条 省、设区的市人民政府设立国有资产监督管理委员会，作为本级人民政府直属特设机构，根据本级人民政府授权履行出资人职责，依法对国家出资企业的国有资产进行监督管理。不单独设立国有资产监督管理委员会的设区的市、县（市、区）人民政府，应当授权一个部门或者机构承担国有资产监督管理职责。前款规定的国有资产监督管理委员会和承担国有资产监督管理职责的部门或机构统称国有资产监督管理机构。对文化领域的企业国有资产，国有资产监督管理机构应当依法履行国有资产基础管理职责，其他监督管理工作，可以委托有关部门或者机

23、构依据本条例实施。第六条 国有资产监督管理机构对本级人民政府负责，向本级人民政府报告履行出资人职责的情况， 接受本级人民政府的监督和考核，对国有资产的保值增值负责。上级人民政府国有资产监督管理机构依法对下级人民政府的国有资产监督管理工作进行指导和监督。第七条 国有资产监督管理机构应当依法履行资产收益、参与重大决策和选择管理者等职责，保障出资人权益，防止国有资产损失。国有资产监督管理机构应当维护企业作为市场主体依法享有的权利，除依法履行出资人职责外，不得干预企业经营活动。第八条 国家出资企业有独立的法人财产，享有法人财产权。国家出资企业应当按照决策、执行和监督分离的原则，建立和完善法人治理结构，

24、提高企业管理的科学化、民主化、制度化水平，确保国有资产保值增值。国家出资企业应当依法从事经营活动，接受人民政府及其有关部门、机构依法实施的管理和监督，对出资人负责，接受社会公众的监督，承担社会责任。第九条 国家出资企业应当通过职工代表大会或者其他形式，实行民主管理，建立和完善公平合理、公开透明、激励与约束相统一的薪酬体系，提高劳动保护和安全生产水平， 依法保护职工的合法权益。第二章 国家出资企业管理者的选用与考核 第十条 县级以上人民政府应当建立健全国家出资企业管理者经营业绩考核评价制度，创新适应现代企业制度要求的激励约束机制，促进国家出资企业持续健康发展。第十一条 国有资产监督管理机构应当根

25、据资产隶属关系和管理权限，依法任免或者建议任免国家出资企业管理者。国家出资企业中应当由职工代表出任的董事、监事，依照有关法律、法规的规定由职工民主选举产生。第十二条 国有独资企业的法定代表人由厂长（经理）担任；国有独资公司的法定代表人由国有资产监督管理机构在董事长、执行董事、经理中指定；国有资本控股公司、国有资本参股公司法定代表人依照公司章程确定，并报国有资产监督管理机构备案。法定代表人的职责应当在企业章程中明确规定。法定代表人应当按照法律、法规和企业章程的规定行使职权，并承担责任。第十三条 未经国有资产监督管理机构批准，国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的法定代表人不得同时担任其他

26、企业或者经济组织的法定代表人。未经国有资产监督管理机构批准，国有独资企业、国有独资公司的董事、高级管理人员不得在其他企业、事业单位和经济组织兼职。经批准兼职的，不得擅自领取兼职报酬。第十四条 国有资产监督管理机构对其履行出资人职责的国家出资企业管理者经营业绩进行年度考核和任期考核，并依据考核结果确定其薪酬及奖惩。国有资产监督管理机构对其委派的国家出资企业董事会成员进行考核时，应当将其在重大决策时的表决意见纳入考核内容。第十五条 国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司的主要负责人，应当接受依法进行的任期经济责任审计。国有独资企业和国有独资公司再出资企业中的全资、控股企业的主要负责人，应当接

27、受依法进行的任期经济责任审计，审计结果报国有资产监督管理机构备案。第三章 关系国有资产出资人权益的重大事项 第十六条 关系国有资产出资人权益的重大事项是指： （一）企业合并、 分立、改制、上市、解散、申请破产； （二）增加或者减少注册资本； （三）企业发展战略规划、年度投资计划、主营业务范围； （四）企业年度财务预算方案、 决算方案、 利润分配方案； （五） 发行股票、 债券； （六）重大投融资、 大额捐赠、 为他人提供大额担保、 转让重大财产； （七）企业管理者薪酬、职工工资总额； （八）法律、法规和企业章程规定的其他重大事项。上述重大事项的批准或者决定，国有资产监督管理机构和国家出资企业应

28、当按照法律、法规和企业章程规定的权限和程序执行。第十七条 国家出资企业的改制、关联交易、资产评估、国有资产转让等重大事项依照中华人民共和国企业国有资产法的规定执行。第十八条 国家出资企业发行债券、投资等事项，法律、行政法规规定应当报经人民政府或者人民政府有关部门、机构批准、核准或者备案的，依照其规定。第十九条 国家出资企业在境外设立企业的，企业的产权应当由企业法人持有，确需以自然人名义持有企业股权、物业产权及其他投资权益的，应当按照有关境外国有资产监督管理的规定履行相关法律手续。第二十条 国有资产监督管理机构依照法律、行政法规的规定，制定或者参与制定国家出资企业的章程。国有独资企业、国有独资公

29、司再出资设立境外企业，在办理境外的相关法律手续之前，应当将拟设立境外企业的章程报国有资产监督管理机构备案。第二十一条 国有资产监督管理机构和国家出资企业应当根据法律、法规和企业章程规定的权限对国家出资企业再出资企业的重大事项进行监督和管理。第四章 国有资本经营预算 第二十二条 县级以上人民政府应当建立健全国有资本经营预算制度，对国有资本收入及其支出实行预算管理。第二十三条 下列国有资本收入及其支出应当编制国有资本经营预算： （一）从国家出资企业分得的利润； （二）国有资产转让收入； （三）从国家出资企业取得的清算收入； （四）其他国有资本收入。国有资本经营预算支出包括： （一）费用性支出，即国

30、家出资企业改革成本支出、国有资产监督管理机构的监管费用支出等； （二）资本性支出，即对国家出资企业和重点产业资本性投入等； （三）县级以上人民政府规定的其他支出。第二十四条 县级以上人民政府财政部门负责国有资本经营预算草案的编制工作，国有资产监督管理机构向财政部门提出国有资本经营预算建议草案。第二十五条 国家出资企业应当依照国家有关法律、法规和企业章程分配利润。国有资产监督管理机构应当监督国家出资企业及时、足额上缴国有资本收入。第二十六条 国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会审查批准。第五章 国有资产监督 第二十七条 县级以上人民政府应当对国有资产监督管理机

31、构履行出资人职责的情况进行监督。县级以上人民政府审计机关依法对国有资本经营预算的执行情况和属于审计监督对象的国家出资企业进行审计监督。第二十八条 国有资产监督管理机构应当依照国家有关规定，加强企业国有资产的产权界定、产权登记、清产核资、资产统计、资产评估监管、 综合评价等基础管理工作， 明晰产权归属， 理顺产权关系，对企业国有资产的分布、变动等情况进行全方位动态监督管理。第二十九条 国有资产监督管理机构应当制定和完善企业国有资产转让制度，依法履行监督管理职责，促进企业国有资产合理流动，防止企业国有资产损失。企业国有资产转让过程中，有违反法定程序或者超越权限擅自转让、恶意串通低价转让、采取欺诈隐

32、瞒等手段侵占企业国有资产等违法行为的，国有资产监督管理机构应当及时终止转让活动，必要时应当依法向人民法院提起诉讼，确认转让行为无效。第三十条 国有资产监督管理机构应当完善企业国有资产损失责任追究制度，对因违反法律、法规和企业章程，或者因重大决策失误及严重经营管理不善，造成企业国有资产损失的企业管理者进行责任追究，并监督和指导国家出资企业开展内部资产损失责任追究工作。第三十一条 国有独资企业厂长（经理） 、国有独资公司董事会、监事会或者监事应当按照法律、法规和企业章程的规定向国有资产监督管理机构报告工作。国有资产监督管理机构依法审议批准国有独资企业厂长（经理）报告、国有独资公司董事会报告、监事会

33、或者监事报告。国有独资企业、国有独资公司出现重大投资损失、发生重大安全生产事故等影响企业正常经营的重大事件，应当及时向国有资产监督管理机构报告；国有资本控股公司、国有资本参股公司发生上述重大事件的，国有资产监督管理机构委派的股东代表应当及时向国有资产监督管理机构报告。第三十二条 县级以上人民政府应当依法向社会公众公布国有资产状况和国有资产监督管理工作情况，接受社会公众的监督。任何单位和个人有权对造成国有资产损失的行为向有关部门进行检举和控告。第六章 法律责任 第三十三条 违反本条例规定的行为，法律、行政法规已规定法律责任的，从其规定；法律、行政法规未规定法律责任的，依照本条例的规定执行。第三十

34、四条 违反本条例规定，国有独资企业、国有独资公司的董事、高级管理人员未经批准在其他企业、事业单位和经济组织兼职或者擅自领取兼职报酬的，由国有资产监督管理机构责令改正，并依法给予处分。国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的法定代表人未经批准同时担任其他企业或者经济组织的法定代表人的，由国有资产监督管理机构责令改正，并依法给予处分。第三十五条 违反本条例规定，国家出资企业管理者未经批准或者未办理有关法律手续，擅自以自然人名义持有境外设立企业股权、物业产权及其他投资权益的，由国有资产监督管理机构责令改正；造成国有资产损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第三十六条 违反本条

35、例规定，发生影响企业正常经营的重大事件，国有独资企业、国有独资公司以及国有资本控股公司、国有资本参股公司的股东代表未及时报告的，由国有资产监督管理机构予以通报批评；情节严重的，对直接负责的企业管理者或者其他直接责任人依法给予处分。第三十七条 县级以上人民政府、有关部门和机构及其工作人员在国有资产监督管理工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第七章 附 则 第三十八条 本条例自 2012年3 月1日起施行。湖北省企业国有资产监督管理条例湖北省企业国有资产监督管理条例（2011 年 5 月 26 日湖北省第十一届人民代表大会常务委员会第24 次会议通过

36、2011 年5 月26 日湖北省人民代表大会常务委员会公告第 121 号公布 自 2011 年 8 月 1 日起施行）第一章 总则第一条 为了完善国有资产监督管理体制，推动国家出资企业结构调整和发展方式转变，加强国有资本运营，增强国家出资企业整体竞争力，实现国有资产保值增值，根据中华人民共和国企业国有资产法 、中华人民共和国公司法等法律、法规，结合本省实际，制定本条例。第二条 本条例所称企业国有资产（以下称国有资产） ，是指各级人民政府对企业各种形式的出资所形成的权益，主要包括： （一）各级人民政府出资的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司、国有资本参股公司中的国有资产； （二）按照中

37、华人民共和国公务员法管理的行政单位、参照中华人民共和国公务员法管理的单位和财政全额拨款的事业单位投资的企业或者经济实体的国有资产； （三）各级人民政府授权履行出资人职责的机构管理的其他国有资产。第三条 各级人民政府分别代表国家对国家出资企业履行出资人职责，享有出资人权益，实行权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。第四条 各级人民政府应当严格执行国有资产监督管理法律、 法规，坚持政府的公共管理职能与国有资产出资人职能分开， 坚持政企分开，实行所有权与经营权分离。第二章 履行出资人职责的机构及其职责第五条 省、市（州）人民政府国有资产监督管理机构，作为本级人民政府的直

38、属特设机构，根据本级人民政府的授权，代表本级人民政府统一履行国有资产出资人职责。县级人民政府应当授权一个部门或者机构代表本级人民政府履行国有资产出资人职责。具备条件的县级人民政府，可以设置独立的国有资产监督管理机构，根据本级人民政府的授权，履行国有资产出资人职责。县级以上人民政府的国有资产监督管理机构，统称履行出资人职责的机构。上级人民政府履行出资人职责的机构依法对下级人民政府的国有资产监督管理工作进行指导和监督。第六条 履行出资人职责的机构的主要职责是： （一）依法对国家出资企业行使资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利； （二）指导推进国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的改革和

39、重组，提高企业效益；（三）对国有资产的保值增值情况进行监督，防止国有资产损失；（四）指导和促进国家出资企业建立现代企业制度，完善法人治理结构，尊重、维护企业经营自主权； （五）推动国家出资企业技术进步，提高创新能力；（六）指导和促进国家出资企业节约能源、保护环境，加强安全生产，实行民主管理，积极履行社会责任，维护职工合法权益；（七）履行出资人的其他职责、承办本级人民政府交办的其他事项。第七条 履行出资人职责的机构履行文化企业国有资产出资人职责，负责国有资产基础管理工作，委托有关部门对文化企业的国有资产实施具体监督管理。第八条 履行出资人职责的机构对本级人民政府负责， 向本级人民政府报告履行出资

40、人职责的情况，接受本级人民政府的监督和考核，对国有资产的保值增值负责。履行出资人职责的机构应当按照国家有关规定，定期向本级人民政府报告有关国有资产总量、结构、变动、收益等情况。第三章 国家出资企业第九条 本条例所称国家出资企业，是指各级人民政府出资的国有独资企业、国有独资公司，以及国有资本控股公司、国有资本参股公司。第十条 国家出资企业应当依法建立和完善法人治理结构。国家出资企业应当加强董事会的建设，建立外部董事和独立董事制度，优化董事会结构，确立董事会在法人治理结构中的核心地位。国家出资企业应当依法设立监事会。国有独资企业、国有独资公司监事会由履行出资人职责的机构委派的监事和职工代表共同组成

41、，其中职工代表的比例不得低于三分之一。监事会主席由履行出资人职责的机构从监事会成员中指定。第十一条 国家出资企业对其动产、不动产和其他财产依照法律、法规以及企业章程享有占有、使用、收益及处分的权利。国家出资企业依法享有的法人财产权、经营自主权和其他合法权益受法律保护。履行出资人职责的机构应当确保出资到位，不得干预企业的日常经营管理活动。第十二条 国家出资企业根据公司章程， 自主决定企业的日常经营管理，组织实施企业的经营计划， 决定企业内部机构设置、 人员聘用，制定公司基本管理制度。第十三条 国家出资企业应当加快以企业为主体的技术创新体制机制建设，加大研究与开发的投入，加强关键性、战略性技术的消

42、化吸收和自主创新力度，增强持续创新能力。第十四条 国家出资企业应当建立健全内部监督管理制度， 加强财务管理和审计监督，接受人民政府及其有关部门、机构依法实施的管理和监督，接受社会公众的监督，承担社会责任，对出资人负责。第十五条 国家出资企业依照法律规定，通过职工代表大会、工会或者其他形式，实行民主管理，维护职工合法权益。第十六条 国家出资企业应当加强全面风险管理， 围绕企业总体经营目标，设立专职部门或者确定相关职能部门履行全面风险管理的职责，建立岗位授权、逐级审批等内部控制制度，建立健全全面风险管理体系。国家出资企业应当定期对风险管理工作进行自查，及时发现缺陷并改进。第十七条 国有独资企业、国

43、有独资公司、国有资本控股公司应当建立健全企业法律顾问制度。大型国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司应当设置专门的法律事务机构，配备企业总法律顾问，其他企业应当明确法律事务机构，配备企业法律顾问。第十八条 各级人民政府及其有关部门应当尊重和维护国家出资企业经营自主权，依法履行市场监管、社会管理、公共服务、行业指导等职能，建立和完善服务企业的相关制度，优化企业发展环境。第四章 国家出资企业管理者的选择、聘用与考核第十九条 履行出资人职责的机构应当建立健全适应现代企业制度要求的国家出资企业管理者选择、聘用、考核和激励约束机制。第二十条 履行出资人职责的机构依照有关规定， 任免或者建议任免国家

44、出资企业的下列人员： （一）任免国有独资企业的经理 （厂长）、副经理（副厂长）、总会计师、 总法律顾问和其他高级管理人员； （二）任免国有独资公司的董事长、 副董事长、董事、监事会主席和监事；（ 三）依照公司章程，向国有资本控股公司、国有资本参股公司的股东会、股东大会提出董事、监事人选，推荐国有资本控股公司的董事长、副董事长和监事会主席人选。国家出资企业中应当由职工代表出任的董事、监事，依照有关法律、法规的规定由职工民主选举产生。第二十一条 履行出资人职责的机构任命或者建议任命的董事、 监事、高级管理人员，应当具备下列条件： （一）遵守宪法、法律，履行忠实义务和勤勉义务； （二）有符合职位要求

45、的专业知识和工作能力；（三）有能够正常履行职责的身体条件； （四）法律、法规规定的其他条件。董事、监事、高级管理人员在任职期间出现不符合前款规定情形或者出现中华人民共和国公司法 规定的不得担任公司董事、 监事、高级管理人员情形的，履行出资人职责的机构应当依法予以免职或者提出免职建议。第二十二条 未经履行出资人职责的机构同意，国有独资企业、国有独资公司的董事、高级管理人员不得在其他企业兼职。未经股东会、股东大会同意，国有资本控股公司、国有资本参股公司的董事、高级管理人员不得在经营同类业务的其他企业兼职。未经履行出资人职责的机构同意，国有独资公司的董事长不得兼任经理。未经股东会、股东大会同意，国有

46、资本控股公司的董事长不得兼任经理。董事、高级管理人员不得兼任监事。第二十三条 履行出资人职责的机构应当建立国家出资企业管理者优胜劣汰机制，按照公开、平等、竞争、择优的原则，采取组织选拔、竞争上岗、公开招聘等方式任免或者建议任免本条例第二十条第一款所列人员。对年度和任期内考核不合格或者不适应岗位需要的，依照法定程序予以免职或者解聘。第二十四条 履行出资人职责的机构应当建立健全国家出资企业管理者经营业绩考核制度，按年度和任期实行分类考核。第二十五条 履行出资人职责的机构应当构建年薪制、股权激励、特别贡献奖等多种分配方式并存的企业管理者薪酬制度，将业绩考核结果与国有独资企业、国有独资公司、国有资本控

47、股公司管理者的薪酬挂钩。建立健全国家出资企业管理者薪酬与职工薪酬增长的协调联动机制，促进企业收入分配公平合理。第二十六条 省人民政府应当深化国家出资企业改革， 就企业家培育，企业管理者聘用、薪酬、奖励、股权激励机制等制定具体办法。第五章 关系国有资产出资人权益的重大事项第二十七条 关系国有资产出资人权益的重大事项是指： （一）企业合并、分立、改制、上市、解散、申请破产；（二）增加或者减少注册资本； （三）发行股票、公司债券；（四）企业年度财务预算、决算和利润分配； （五）企业重大投融资、为他人提供大额担保、资产转让、大额捐赠； （六）确定发展战略和主营业务范围； （七）企业收入分配及管理者的薪

48、酬； （八）法律、法规和企业章程规定的其他重大事项。国家出资企业的改制、关联交易、资产评估、资产转让等重大事项依照中华人民共和国企业国有资产法进行。第二十八条 国家出资企业重大事项的决策应当经过专家论证、 经理办公会讨论、董事会决策、股东会决定等法定程序。国家出资企业重大事项涉及政府公共管理审批事项的，应当先报经政府或者政府有关部门审批；对涉及面广、关系公众利益的重大事项，应当由政府或者政府有关部门组织专家论证、公示听证；对关系职工切身利益的重大事项，应当听取企业工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。第二十九条 国有独资企业、 国有独资公司有本条例第二十七条第一款第（

49、一）项至第（四）项规定的重大事项，由履行出资人职责的机构决定。第三十条 国有独资企业、 国有独资公司有本条例第二十七条第一款所列事项，除依照本条例第二十九条和有关法律、法规和企业章程的规定由履行出资人职责的机构决定外，国有独资企业由企业负责人集体讨论决定，国有独资公司由董事会决定，并应当自该事项决定之日起 15 日内报履行出资人职责的机构备案。国有独资企业、国有独资公司报送备案的重大事项违反法律、法规、企业章程的，履行出资人职责的机构应当督促纠正。第三十一条 国有资本控股公司、国有资本参股公司的重大事项，依照法律、法规和公司章程的规定，由公司股东会、股东大会或者董事会决定。履行决策程序时，履行

50、出资人职责的机构委派的董事、股东代表应当按照委派机构的指示发表意见，行使表决权。第三十二条 国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的重大事项，根据法律、法规和本级人民政府规定应当报经本级人民政府批准的，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当依照法定程序报请本级人民政府批准。第三十三条 国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司对本条例第二十七条第一款第（一） 、（三）、（五）项重大事项履行决策程序时，应当向履行出资人职责的机构提供法律意见书，分析相关的法律风险，明确法律责任。第六章 国有资本经营预算第三十四条 县

51、级以上人民政府建立国有资本经营预算制度，对国有资本收入及其支出实行预算管理。第三十五条 国家出资企业应当依照国家有关法律法规和企业章程分配利润，履行出资人职责的机构应当监督国家出资企业及时、足额上缴国有资本收入。第三十六条 县级以上人民政府的国有资本收入以及支出， 应当编制国有资本经营预算。国有资本经营预算的收入包括： （一）国有独资企业、国有独资公司按规定上缴的利润； （二）国有资本控股公司、国有资本参股公司中国有股应分得的股息、 红利；（三）国家出资企业国有资产转让净收入；（四）国家出资企业清算取得的净收入； （五）本级人民政府调入的收入；（六）其他收入。国有资本经营预算的支出包括： （一

52、）费用性支出，即国家出资企业改革成本支出、履行出资人职责的机构的监管费用支出等； （二）资本性支出，即对国家出资企业和重点产业资本性投入等； （三）县级以上人民政府规定的其他支出。第三十七条 国有资本经营预算按年度单独编制， 纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。第三十八条 县级以上人民政府财政部门负责国有资本经营预算草案的编制工作，履行出资人职责的机构向财政部门提出国有资本经营预算建议草案。第七章 国有资产监督第三十九条 各级人民代表大会常务委员会通过听取和审议本级人民政府履行出资人职责的情况和国有资产监督管理情况的专项工作报告

53、，组织对本条例实施情况的执法检查，依法行使监督职权。第四十条 县级以上人民政府应当对其授权履行出资人职责的机构履行出资人职责的情况进行监督、考核和评价。第四十一条 审计机关应当对国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的财务收支进行监督，并对其管理者进行任期经济责任审计。第四十二条 县级以上人民政府应当向社会公众公布国有资产状况和国有资产监督管理工作情况，接受社会公众的监督。任何单位和个人有权对造成国有资产损失的行为向有关部门进行检举和控告。第四十三条 履行出资人职责的机构依照国家和省有关规定， 负责国有资产的产权界定、产权登记、清产核资、资产统计、资产评估监管、综合评价等基础管理工作，对

54、国有资产产权交易进行监督管理。履行出资人职责的机构应当编制本级人民政府国家出资企业的国有资产统计报告，并与国家出资企业的分户统计数据一同报送上级人民政府履行出资人职责的机构。第四十四条 履行出资人职责的机构依照国家和省规定的评价体系、标准和方法，对国家出资企业经营绩效进行评价，对国有资本保值增值结果进行确认。未经评价的经营绩效和未经确认的国有资本保值增值结果，不得作为国家出资企业业绩考核和工资总额确定等的依据。第四十五条 履行出资人职责的机构应当建立国家出资企业境外国有资产监督管理制度，规范企业境外投资及境外国有资产的登记、转让、考核等各项基础工作，强化风险防范和责任追究。第四十六条 履行出资

55、人职责的机构应当建立国家出资企业涉诉国有资产监督管理制度。国家出资企业涉诉国有资产需要处置的，必须在依法设立的产权交易机构公开竞价处置。第四十七条 国家出资企业应当按照产权权属关系向履行出资人职责的机构申请办理国有资产产权登记，如实反映本企业国有资产经营情况。履行出资人职责的机构收到国家出资企业提交的符合产权登记规定的全部文件、资料后，在 10 日内作出核准产权登记或者不准予产权登记的决定；对不予登记的，应当自作出决定之日起 3 日内通知登记申请人，并说明原因。第四十八条 国家出资企业发生需要进行资产评估的事项时， 由产权持有单位委托有资质的资产评估机构进行评估，履行出资人职责的机构应当按照国家规定的程序对资产评估结果进行核准或者备案。履行出资人职责的机构收到企业报送的国有资产评估结果后，对符合核准或者备案要求的，应当在 20 日内办理核准或者备案手续。第四十九条 国家出资企业的国有产权转让应当在依法设立的产权交易机构公开进行，不受地区、行业、出资或者隶属关系的限制。国家出资企业转