2020年从资资格考试《初级金融专业》模拟卷(第77套

1、2020年从资资格考试初级金融专业模拟卷考试须知：1、考试时间：180分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规左的位宜填写您的答案。4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。5、答案与解析在最后。姓名:考号:得分评卷人一、单选题（共70题）1. 对汇出银行尚未汇出的款项，汇款人（）。A. 可以申请转汇B. 可以申请退汇C. 可以申请撤销D. 可以申请中止2. 商业银行联系面广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等是商业银行的（）oA. 支付中介职能B. 信用

2、创造职能C. 金融服务职能D. 信用中介职能3. 在商业银行会计实务中，现金付出凭证传递的要求是（）。A. 先收款后记账B. 先记账后付款C先借后贷，他行票据，收妥抵用D.先内后外4. 各国间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示债权债务的清偿行为或资金转移行为是（）。A. 国际结算B. 国际淸算C. 国际淸偿D. 国际支付5. 银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的 某种支付责任或经济赔偿责任（）。A. 兑付B. 托收C. 信用证D. 银行

3、保函6. 通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置是（）。A. 金融同业自律组织B. 中央银行或金融管理局C. 按分业设立的监管机构D. 社会性公律组织7. （）不属于银行操作风险的三道防线。A. 业务条线管理B. 独立的法人操作风险管理部门C. 独立的评估与审查D. 鼓励银行持续改善内部管理&逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按（ ）计付利息。A. 存入日挂牌公告的活期储蓄存款利率B. 存入日挂牌公告的左期储蓄存款利率C. 支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率D. 支取日挂牌公告的泄期储蓄存款利率9. ()是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与

4、货币支付、资金划拨有关的收费业务。A. 支付结算类中间业务B. 银行卡业务C. 交易类中间业务D. 咨询顾问类业务10. 商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务是()。A. 担保类中间业务B. 支付结算业务C. 信托租赁业务D. 信息咨询与评估业务11. 弗里德曼认为，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈()关系。A. 正相关B. 负相关C. 不相关D. 先正相关后负相关12. ()是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。A. 债券市场利率B. 金融机构同业存款利率C. 拆借市场利率D. 票据市场利率13. 商业银行支付结算方式不包括（）。A. 汇款

5、B. 承兑C. 托收D. 信用证14. 商业银行风险管理核心指标（试行）规定商业银行的核心负债比例不应低于（）。A. 10%B. 50%C. 60%D. 100%15. 商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于（）。A. 10%B. 20%C. 30%D. 40%16. 我国自行开办的最早的现代商业银行是（）A. 丽如银行B. 中国通商银行C. 英格兰银行D. 交通银行17. 银行操作风险管理的第一道防线是（）。A. 业务条线管理B. 独立的评估C. 独立的审查D. 独立的法人操作风险管理部门对商业银行来说，()是最基本、最主要的业务。A. 借款业务B. 负债业务C. 投资业务D. 结算业务1

6、9. ()是加强我国金融间接调控的关键。A. 利率市场化B. 灵活运用再贴现政策C. 公开市场业务D. 银行同业拆借利率20. ()是商业银行现金资产管理的首要目标。A. 现金存量的种类B. 现金存量的规模C. 现金存星的结构D. 现金存量的期限21. 商业银行负责现金管理的具体实施和监督管理，一个开户单位只能在商业银行开立一个(),办理现金收付业务。A. 基本存款账户B. 一般存款账户C. 临时存款账户D. 专用存款账户22. 存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过()办理。A. 临时存款账户B. 基本存款账户C. 一般存款账户D. 专用存款账户）,扩大货23. 根据凯恩斯货币需求理论，

7、政府可以在国内有效需求不足的情况下，（ 币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。A. 降低收入B. 提高收入C. 降低利率D. 提髙利率24. 我国国家外汇管理局公布的外汇牌价，采用（）。A. 直接标价法B. 间接标价法C. 美元标价法D. 人民币标价法25. 证券公司通过参与（）是实现社会资本重组的重要途径。A. 企业并购B. 私募发行C. 证券承销D. 基金管理26. 次贷危机爆发前，美国投资银行的杠杆率通常在（）左右。A. 3%B. 4%C. 5%D. 10%27. 金融资产管理公司的核心业务是（）。A. 收购不良资产B. 资产证券化C. 转移不良资产D. 规避

8、金融风险2&在固定利率的前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同匝新定价，以及在浮动利 率的前提下重新定价的时间不同而面临的风险是（）A. 基准风险B. 重新泄价风险C. 期权性风险D. 利率变动风险29. 下列哪一项不属于商业银行经营管理中需遵循的“三性”原则（）。A. 安全性B. 流动性C. 盈利性D. 政策性30. 在现代商业银行风险管理的实践中主要采用（）的概念。A. 会计资本B. 经济资本C. 监管资本D. 注册资本31. （）反映商业银行每取得1元营业收入和投资收益所耗费的成本额（不包括资产损失准备）。A. 杠杆率B. 成本收入比C. 资产利润率D. 资本利润率32. 某客户于2

9、018年6月5日向银行申请贴现，票据金额为50万元，票据到期日是2018年6月250,该银行审査同意后，办理贴现。假设贴现率为月利率3.6%。，每月按30天计算，则贴 现利息为（）元。A. 1800B. 2158C. 1200D. 124733. 商业银行的（）是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。A. 货币中介职能B. 资金融通职能C. 信用创造职能D. 金融服务职能34. 中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其（ ）业务。A. 资产B. 负债C. 表外D. 特别35. 关于价格涨跌幅限制，下列说法错误的是（）。A. 我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制B. 在一个交易

10、日内，涨跌幅限制比例为10%C. ST和*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为概D. 股票上市首日实行价格涨跌幅限制36. 同业拆借市场的资金利率由（）决定。A. 拆出方B. 拆入方C. 人民银行D.拆出、拆入双方协商37. 关于商业银行资本需要量，下列说法错误的是（）.A. 宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较髙B. 经营规模越大，资本需要量也越大C. 资产质疑较髙，资本需要量较少D. 信誉较髙的商业银行，资本保持量可相对较低3&下列有关新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高的说法，错课的是 （ ）。A. 将信用风险、市场风险等主要风险都涵盖在考核之中，但不包

11、括操作风险B. 对信用风险的衡量及风险资产的标准讣算方法、权重设计的原则做了重大修改C. 鼓励银行采用避险手段D. 提岀了加强监管肖局的监督检查和市场约朿39. 某企业的2012年的营业利润为100万，营业外支出为10万，营业外收入为30万，那么该企业2012年的利润总额为（）万。A. 130B. 140C. 90D. 12040. 信用衍生品用于规避（）oA. 市场风险B. 信用风险C. 利率风险D. 操作风险41. 根据是否附有商业单据，信用证分为（）。A. 可撤销信用证和不可撤销信用证B. 保兑信用证和非保兑信用证C. 跟单信用证和光票信用证D. 可转让信用证和不可转让信用证42. 中国

12、人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、从已发行的来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年的中短期债券是（）.A. 中期票据B. 短期融资券C. 中央银行票据D. 政府债券43. （）科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。A. 资产类B. 负债类C. 所有者权益类D. 资产负债共同类44. 以下属于场外交易市场特点的是（）。A. 需要支付一肚比例的保证金B. 以议价方式进行证券交易C. 交易条件较为严格D. 采取经纪制45. 按照担保方式的不同，担保贷款不包括（）oA. 信用贷款B. 保证贷款C. 抵押贷款D. 质押贷款46. 具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之

13、间进行短期资金头寸调节、融通的市场是（）.A. 票据贴现市场B. 证券回购市场C. 同业拆借市场D. 证券投资市场47. 2015年11月300,国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权（SDR）货币篮 子的决定，SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种。新的SDR货币篮子于（）生效。A. 2015年10月1日B. 2015年11月30日C. 2016年10月1日D. 2016年11月30日4&按支付工具的不同，支付结算可分为（）A. 本票结算和支票结算B. 现金结算和转账结算C. 同城结算和异地结算D. 票据结算和非票据结算49. 金融监管的首要目标是（）。A. 安全性目标B.

14、效率性目标C. 公平性目标D. 效益性目标50. 存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款是（）。A. 活期储蓄存款B. 左活两便储蓄存款C. 左期储蓄存款D. 通知存款51. 下列证券市场的参与者中，为证券的发行与交易提供服务，连接证券筹资者和投资者的 桥梁的是（ ）。A. 证券市场的主体B. 证券中介机构C. 自律性组织D. 监管机构52. 现代商业银行业务经营的三大支柱不包括（）。A. 投资业务B. 中间业务C. 负债业务D. 资产业务53. 2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了商业银行资本管理办法（试行），并于2013年1月1日起实施。该办法在

15、参考巴塞尔协议HI规定的基础上，对商业银行资本监管要 求的最低资本要求中核心一级资本充足率要求（）。A. 5%B. 6%C. 8%D. 10%54. 市场失灵的常见诱因不包括（）。A. 金融市场的垄断与过度竞争B. 金融体系的髙风险与强外部性C. 金融领域的信息不对称与投资者保护D. 金融领域的投资者是“经济人”55. 按支付的地域不同，支付结算可分为（）。A. 本票结算和支票结算B. 现金结算和转账结算C. 同城结算和异地结算D. 票据结算和非票据结算56. 企业进行会计处理和进行外币债权、债务决算时，如何以本国货币进行评价所面临的风险是指（）。A. 外汇交易风险B. 交易结算风险C. 外汇

16、折算风险D. 国家风险57. （）是货币形式发生的第一次标志性变革。A. 纸币对铸币的取代B. 金属货币对实物货币的取代C. 电子货币的岀现D. 代用货币对商品货币的取代5&将支付结算划分为票据结算和非票据结算的依据是（）。A. 支付的货币形式不同B. 支付工具的不同C. 支付的地域不同D. 付款主体的不同59. 深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，基期指数为100点，以（）为权数，按加权平均法计算。A. 价格B. 开盘价C. 收盘价D. 股票发行量60. 由于一个国家经济结构失调（如产品供需结构失调和要素价格结构失调）而导致的国际收支失衡是（）。A. 周期性失

17、衡B. 结构性失衡C. 收入性失衡D. 货币性失衡61. 单位通知存款起存金额为()万元。A. 20B. 30C. 40D. 5062. ()具有管理货币性质。A. 商品货币B. 代用货币C. 信用货币D. 金属货币63. ()是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。A. 成本B. 负债C. 费用D. 贷款64. 剑桥方程式是()。A. Md=nf +P +uB. Md=kPYC.C. Hd=L(y, r)65. 按()的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。A. 组织形态B. 投资对象C. 投资目标D. 筹集方式66. 商业银行金融风险

18、的最终表现形式是（）。A. 流动性风险B. 信用风险C. 市场风险D. 操作性风险67. 以对外贸易为背景办理货币收付，清偿国与国之间的债权债务的业务活动称为（）。A. 国际贸易结算B. 国际非贸易结算C. 国际淸偿D. 国际支付6&为了减免印花税负担，跨国公司内部以及相互信任的公司之间采用的托收方式是 （ ）。A. 附有商业单据的金融单据的托收B. 不附有金融单据的商业单据的托收C. 光票托收D. 信用托收69.商业银行的贷款损失准备充足率一般不低于（）。A. 10%B. 15%C. 50%D. 100%第1贞70某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为500万元，利息为5万元，该笔业务的年拆借

19、利率 为（ ）。A. 1%B. 3%C. O. 33%D. 4%单选题答案:1:C2：C3： B4： A5： D6： B7：D8：C9：A10： A11： B12： C13： B14：C15：B16：B17： A18： B19： A20： B21：A22：B23：C24： A25： A26： A27： B28：B29：D30：C31： B32： C33： C34： B35：D36：D37：A38： A39： D40： B41： C42：C43：D44：B45： A46： C47： C48： D49：A50：B51：B52： A53： A54： D55： C56：C57：A58：B59： D60

20、： B61： D62： C63：C64：B65：A66： A67： A68： B69： D70：B单选题相关解析：1:汇款人对汇岀银行尚未汇出的款项可以申请撤销。汇款人对汇出银行已经汇岀的款项可以申请退汇。2：金融服务职能：商业银行联系而广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支援、 代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等多方面的金融服务。3：凭证的传递必须达到如下要求：:按照会计核算程序组织传递，做到准确及时、手续严密、先急后缓、先外后内：二在对外传递中，除有关业务手续另有规龙外，一律通过邮局或银行自行传递；二按照“先收款，后记账的要求传递现金收入凭证：二按照“先记账，后付款“的要求传

21、递现金付出凭证：二按照“先借后贷他行票据，收妥抵用“的要求传递转账凭证。4：国际结算是指各国间由于政治、经济、文化、外交、军事等方而的交往或联系而发生的 以货币表示债权债务的淸偿行为或资金转移行为，即采用一泄的国际结算方式（如信用证）,应用国际结算工具（如汇票）,通过银行或艮他金融机构从事国与国之间的货币收支行为，从而使国家间债权债务得以 淸偿或实现资金的转移。5：银行保函又称银行保证书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立 的一种书而担保凭证，保证在申请人未能按双方约泄协议履行英责任或义务时，由银行代 其履行一泄金额、一泄期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。6：目前，

22、世界各国的金融监管类机构主要有以下四类：(1) 负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局；(2) 按分业设立的监管机构，如中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会：(3) 金融同业自律组织，如行业协会：(4) 社会性公律组织，如会计师事务所、评估机构等。其中，中央银行或金融管理局通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位 置。7：银行操作风险管理的三道防线：(1) 业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。(2) 独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。(3) 独立的评估与审查是操作风险管理的第三道防线。8：逾期支取的左期储蓄存款，其超过原泄存期的部分，

23、除约左自动转存的外，按支取日挂 牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。9：支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资 金划拨有关的收费业务，支付结算业务一般要借助于支付结算工具和支付结算方式来进 行。10：担保类中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业 务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。11：弗里徳曼把财富分为人力财富和非人力财富两类。他认为，大多数财富持有者的主要 资产是其人力财富。在个人总财富中，人力财富所占比例越大，货币需求就越多，而非人 力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。所以，非人力财富占个人总财富的比例与

24、货 币需求呈负相关关系。12：拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。13：商业银行支付结算的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票；支付 结算方式主要包括汇款、托收和信用证等。14：核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。15：累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，一般不应高于20%.16：我国自行开办的最早的现代商业银行，是1896年在上海设立的中国通商银行。17：银行操作风险管理的三道防线:(1) 业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。(2) 独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。(3) 独立的评

25、估与审查是操作风险管理的第三道防线。18：对商业银行来说，负债业务是最基本、最主要的业务，银行通过负债来筹集资金，从 而构成银行经营的基础。19：利率市场化是建设社会主义市场经济体制、发挥市场配置资源作用的重要内容，是加 强我国金融间接调控的关键，是完善金融机构自主经营机制、提髙竞争力的必要条件。20：将现金存量控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的首要目标。21：商业银行负责现金管理的具体实施和监督管理，一个开户单位只能在商业银行开立一 个基本存款账户，办理现金收付业务。22：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付而开立的结算账户，一个单 位只能在银行开立一个基本存款账户，存

26、款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本 账户办理。23：凯恩斯提出了一个重大的政策性理论观点，即政府可以任国内有效需求不足的情况 下，降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政 策目标。24：目前世界上绝大多数国家都采用直接标价法。我国国家外汇管理局公布的外汇牌价， 就是采用直接标价法。25：证券公司可以通过多种方式参与企业的并购活动，这是证券公司实现社会资本重组的 重要途径。26：次贷危机爆发前，美国商业银行的杠杆率一般为矽5%,投资银行的杠杆率通常在3%左右。27：金融资产管理公司的核心业务就是资产证券化。28：利率风险是指金融企业的财务状况在利率岀现不

27、利波动时面临的风险。其主要形式 有：:重新泄价风险。该风险是在固左利率的前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同 重新左价，以及在浮动利率的前提下重新泄价的时间不同而面临的风险。二利率变动风险。利率变动造成金融企业存贷款利差缩小或者发生负利差，使金融企业造 成损失。二基准风险。两类利率的变动之间存在不完全的相关性，因而产生了利率基准风险。 二期权性风险。该风险是指产生于银行资产、负债和表外业务中的各种期权风险。29：在商业银行的长期经营实践活动中，各国的商业银行已经普遍认同在经营管理中必须 遵循安全性、流动性、盈利性这三性原则。30：由于监管资本计算方法相对简单、明确且可操作性强，任现代商业

28、银行风险管理的实 践中主要采用监管资本的概念。31：成本收入比是商业银行的营业费用与营业收入之比，其中营业费用包括利息支出、手 续费及佣金支岀、业务及管理费等。该比率反映商业银行每取得1元营业收入和投资收益 所耗费的成本额（不包括资产损失准备）。32：贴现利息=票据的票而金额x贴现率x贴现期=500000x（3.6%o-30）x20= 1200（元）。33：商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。34：根据中央银行金融业务活动性质不同可分为负债业务和资产业务。负债业务主要有集 中存款准备金、货币发行和经理国库；资产业务主要有贷款、再贴现、国债买卖与储备占 款等。35：

29、D项说法错误，股票上市首日不实行价格涨跌幅限制。36：同业拆借市场的资金利率由拆出、拆入双方协商决左。37：宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低。故A项说法错误38：新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提髙：二在防范风险上除保持对资本的要求外，还提岀了加强监管当局的监督检査和市场约束； 二将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提 出了更高要求：故A项说法错误。二对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改； 二鼓励银行采用避险手段。39：利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出，本题中为100+30-10=12

30、0（75元）。40：近年来，一种新型的衍生工具进入市场并用于规避信用风险，这就是信用衍生品。41：根据是否附有商业单据，信用i正分为跟单信用证和光票信用证。42：中央银行票据是指中国人民银行而向全国银行间债券市场成员发行的中短期债券。从 已发行的中央银行票据来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年。43：资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。44：场外交易市场的特征：二场外交易市场是一个分散的无形市场，它没有固定的、集中的交易场所，主要是依靠电 话、电报、传真和计算机网络联系成交；二组织方式采取做市商制，而不是经纪制，投资者直接与证券商进行交易：:交易的证券种类繁多，

31、以未能在证券交易所批准上市的股票和债券为主：二以议价方式进行证券交易，证券买卖采取“一对一“交易方式，其价格决泄机制不是公开 竞价，而是买卖双方协商议价：:管理上比证券交易所相对宽松。45：担保贷款按照担保方式的不同，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。46：同业拆借市场是指具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行 短期资金头寸调节、融通的市场。47： 2015年11月30日，国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权(SDR)货 币篮子的决定，SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种，新的SDR货币篮子于2016年10月1 日生效。48：按支付工具的不同，支付结

32、算可分为票据结算和非票据结算。49：安全性目标是金融监管的首要目标。50：左活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约左存期，一次性存入，随时一次性 支取的储蓄存款。51：证券中介机构是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，它是连接证券筹资者和 投资者的桥梁，主要包括证券经营机构和证券服务机构。52：商业银行中间业务与资产业务、负债业务共同构成了现代商业银行业务经营的三大支 柱。53： 2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了商业银行资本管理办法(试 行)(以下简称资本管理办法)，并于2013年1月1日起实施。该办法在参考巴塞尔协 议二规定的基础上，对商业银行资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，包括核心一级资本充足率要求*5%)(核心一级