长春薄膜项目预算报告

1、长春薄膜项目预算报告规划设计/投资分析/产业运营一、行业发展宏观环境分析BOPET薄膜是双向拉伸聚酯薄膜，是市场认可度较高的薄膜材料。具有机械强度高、光学性能好、电绝缘性能佳、使用温度宽、耐化学腐蚀强等优良特性，广泛地被下游多个行业认可而使用，是应用领域最广泛的薄膜材料。也因其优异的物化性能和环保性能，被誉为21世纪最具发展潜力的新型材料之一。BOPET聚酯薄膜下游应用行业主要是包装材料、电子信息、电气绝缘、护卡、影像胶片、热烫印箔、太阳能应用、光学、航空、建筑、农业等生产领域。我国BOPET聚酯薄膜需求量占全球需求总量的33%。目前国内厂商生产的聚酯薄膜最大的应用领域是包装业，如食品饮料包装

2、、医药包装，还有一部分特种功能性聚酯薄膜应用于电子元器件、电器绝缘等高端领域。根据薄膜的厚度不同，BOPET薄膜展现出不同的性能。国内BOPET薄膜最大需求领域的包装薄膜属于薄型膜，厚度在625m，生产工艺相对简单，对设备要求较低，是我国BOPET产能的集中领域。65m以上的聚酯薄膜属于厚型膜，是特种功能性薄膜，生产工艺相对较复杂。2010年，国内聚酯薄膜行业步入投产快车道，总产能从2010年时的不到100万吨，到2016年聚酯薄膜总产能已经达到280多万吨，总量接近翻3倍，而快速扩张的主要是我国聚酯薄膜最大应用领域包装业的普通膜行业。随着产能全面释放，聚酯薄膜效益明显下滑。BOPET薄膜下游

3、应用不断拓展，产品差异化发展是行业发展趋势，各种具有特异性质的功能性薄膜产品如光学膜、窗膜等附加值显著高于普通的包装薄膜，需求日益增强。然而，随着下游客户对产品功能及要求的多元化，应用于电子产品、电气电机、包装装饰、节能环保等特定用途的特种功能性聚酯薄膜产品，在原材料处理、杂质去除、膜材料超薄化和复合等方面要求较高，对下游市场的针对性较强，对企业来说技术难度较大。我国BOPET企业受制于技术及设备方面的牵制，无法达到规模化生产，导致供给不足，需依赖国外进口，高端功能性薄膜存在一定的供给缺口。聚酯薄膜行业技术壁垒最高的领域光学基膜，光学基膜主要以聚酯切片为主要原材料，光学膜是在光学基膜基础上加工

4、完成的。光学膜主要有5种类型，为一般棱镜片、多功能棱镜片、微透镜膜、反射式偏光增亮膜、扩散片。目前，全球光学基膜基本由国外大公司生产，尤其是高档光学基膜产品的国际和国内市场，几乎被日本、美国、韩国的公司垄断。随着国内平板显示产业的迅猛发展，光学膜在市场中需求量巨大，但目前国内的光学膜产能极小，依赖进口。这导致了我国BOPET行业存在普通膜饱和、高端膜供不足需的产品结构矛盾。目前我国聚酯薄膜产能高居世界首位，已成为全球聚酯薄膜产品重要生产基地。但我国聚酯薄膜产品结构性的矛盾较为突出，聚酯薄膜行业产品结构转型日益严峻。和其他塑料薄膜相比，BOPET薄膜性价比高，具备替代优势，预计未来BOPET薄膜

5、在塑料包装领域的市场份额占比会进一步扩大。而随着近年来国内光学膜的发展及国家政策对光学膜产业的政策支持，使得BOPET高端膜有更大的需求和市场。高端化、功能化、多元化是未来BOPET行业发展的方向。越来越多的企业已经意识到这一点，产品逐步向高附加值转移。BOPET高端膜的未来发展态势良好，预计将会成为行业新的利润增长点，是未来新增产能的投放方向。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公

6、司基本情况（一）公司概况未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 企业“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技

7、术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。公司一直注重科研投入，具有较强的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐步建立了一套高效的研发体系，掌握了一系列相关产品的核心技术。公司核心技术均为自主研发取得，支撑公司取得了多项专利和著作权。公司正处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自

8、我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公司的技术创新能力。公司将继续坚持以客户需求为导向，以产品开发与服务创新为根本，以持续研发投入为保障，以规范管理为基础，继续在细分领域内稳步发展，做大做强，不断推出符合客户需求的产品和服务，保持企业行业领先地位和较快速发展势头。（二）公司经济指标分析2018年xxx科技发展公司实现营业收入16676.56万元，同比增长18.92%（2653.59万元）。其中，主营业务收入为15150.52万元，占营业总收入的90.85%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3502.084669.444335.914169

9、.1416676.562主营业务收入3181.614242.153939.143787.6315150.522.1功能性聚酯薄膜(A)1049.931399.911299.911249.924999.672.2功能性聚酯薄膜(B)731.77975.69906.00871.153484.622.3功能性聚酯薄膜(C)540.87721.16669.65643.902575.592.4功能性聚酯薄膜(D)381.79509.06472.70454.521818.062.5功能性聚酯薄膜(E)254.53339.37315.13303.011212.042.6功能性聚酯薄膜(F)159.08212

10、.11196.96189.38757.532.7功能性聚酯薄膜(.)63.6384.8478.7875.75303.013其他业务收入320.47427.29396.77381.511526.04根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4022.69万元，较2017年同期相比增长832.23万元，增长率26.09%；实现净利润3017.02万元，较2017年同期相比增长312.81万元，增长率11.57%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元16676.56完成主营业务收入万元15150.52主营业务收入占比90.85%营业收入增长率（同比）18.92%营业收入增长量（同比）

11、万元2653.59利润总额万元4022.69利润总额增长率26.09%利润总额增长量万元832.23净利润万元3017.02净利润增长率11.57%净利润增长量万元312.81投资利润率54.32%投资回报率40.74%财务内部收益率22.83%企业总资产万元17061.45流动资产总额占比万元39.09%流动资产总额万元6668.96资产负债率38.75%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公

12、司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析随着下游需求的日益扩大及行业供需格局逐步改善，BOPET聚酯薄膜作为应用领域最广泛的薄膜材料有望迎来新一轮景气周期。BOPET聚酯薄膜具有机械强度高、光学性能好、电绝缘性能佳、耐高温及耐化学腐蚀

13、等优良特性，被称为最具发展潜力的新型材料之一。BOPET聚酯薄膜下游应用行业主要涵盖包装材料、电子信息、电气绝缘、护卡、影像胶片、热烫印箔、太阳能应用等。目前国内厂商生产的聚酯薄膜最大的下游应用领域是包装业，包装薄膜消费占聚酯薄膜总产量的六成左右。数据显示，2015年我国包装工业主营业务收入突破1.8万亿元，其中塑料包装箱及容器1717.57亿元、塑料包装薄膜1031.8亿元。机构认为，作为聚酯薄膜最重要的下游需求行业，包装工业的持续蓬勃发展将为聚酯薄膜提供刚性需求。另外，去年12月中国包装工业发展规划(2016-2020年)提出，到2020年绿色化、高性能包装材料国产化率达到35%以上，部分

14、包装材料达到国际先进水平，示范工程参与企业对绿色包装材料的生产和使用占到所使用包装材料总量的50%以上。随着下游包装行业需求的高速发展及扶持政策的加码，我国BOPET聚酯薄膜产业将迎来快速扩容机遇。我国BOPET聚酯薄膜需求量占到全球需求总量的33%。国内BOPET聚酯薄膜最大需求领域的包装薄膜属于薄型膜，生产工艺相对简单，对设备要求较低，也是我国BOPET聚酯薄膜产能的集中领域。厚型膜是特种功能性薄膜，生产工艺相对复杂。随着下游客户对产品功能及要求的多元化，应用于电子产品、电气电机、包装装饰、节能环保等特定用途的功能性聚酯薄膜产品，由于国内技术水平和生产工艺较为落后导致供给不足，目前仍需进口

15、。在国产BOPET薄膜质量提升及高端薄膜领域进口替代持续加速的推动下，我国BOPET聚酯薄膜出口量有望持续增长。近年来BOPET聚酯薄膜行业新增产能不断下滑，2015年和2016年产能增速均在10%以下，目前国内主要生产厂商开工率在75%左右，且均无明确扩产意愿。机构认为，由于BOPET薄膜新增产能需要3年左右的建设期，预计未来几年行业将无新增产能投入，行业供需格局有望进一步改善。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继续扩大生产规模，主要投资用

16、途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资7246.02(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2800.742187.98176.567246.021.1工程费用万元2800.742187.9813796.931.1.1建筑工程费用万元2800.742800.7428.52%1.1.2设备购置及安装费万元2187.982187.9822.28%1.2工程建设其他费用万元2257.302257.3022.98%1.2.1无形资产万元952.90952.901.3预备费万元1304.4

17、01304.401.3.1基本预备费万元626.11626.111.3.2涨价预备费万元678.29678.292建设期利息万元3固定资产投资现值万元7246.027246.02（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2574.88万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13796.935819.1211526.5813796.9313796.9313796.931.1应收账款万元4139.081655.633104.314139.084139.084139.081.2存货万元6208.622483.454656.466208.626208.62

18、6208.621.2.1原辅材料万元1862.59745.031396.941862.591862.591862.591.2.2燃料动力万元93.1337.2569.8593.1393.1393.131.2.3在产品万元2855.971142.392141.972855.972855.972855.971.2.4产成品万元1396.94558.781047.701396.941396.941396.941.3现金万元3449.231379.692586.923449.233449.233449.232流动负债万元11222.054488.828416.5411222.0511222.05112

19、22.052.1应付账款万元11222.054488.828416.5411222.0511222.0511222.053流动资金万元2574.881029.951931.162574.882574.882574.884铺底流动资金万元858.28343.32643.72858.28858.28858.28（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算9820.90万元，其中：固定资产投资7246.02万元，占项目总投资的73.78%；流动资金2574.88万元，占项目总投资的26.22%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2800.74万元，占项目总投资

20、的28.52%；设备购置费2187.98万元，占项目总投资的22.28%；其它投资2257.30万元，占项目总投资的22.98%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7246.02+2574.88=9820.90（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元9820.90135.54%135.54%100.00%2项目建设投资万元7246.02100.00%100.00%73.78%2.1工程费用万元4988.7268.85%68.85%50.80%2.1.1建筑工程费万元2800.7438.65%38.65%28.52%2.1.

21、2设备购置及安装费万元2187.9830.20%30.20%22.28%2.2工程建设其他费用万元952.9013.15%13.15%9.70%2.2.1无形资产万元952.9013.15%13.15%9.70%2.3预备费万元1304.4018.00%18.00%13.28%2.3.1基本预备费万元626.118.64%8.64%6.38%2.3.2涨价预备费万元678.299.36%9.36%6.91%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7246.02100.00%100.00%73.78%5建设期间费用万元6流动资金万元2574.8835.54%35.54%26.22%7铺底流动资金万

22、元858.2911.85%11.85%8.74%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入7819.20万元，总成本7136.81万元，利润总额5600.69万元，净利润4200.52万元，增值税267.60万元，税金及附加141.61万元，所得税1400.17万元；第二年负荷75.00%,计划收入14661.00万元，总成本11547.40万元，利润总额11009.44万元，净利润8257.08万元，增值税501.74万元，税金及附加169.70万元，所得税2752.36万元；第三年生产负荷100%，计划收入19548.00万元，总成本14697.82万元，利润总额4

23、850.18万元，净利润3637.64万元，增值税668.99万元，税金及附加189.77万元，所得税1212.55万元。（一）营业收入估算该“长春薄膜项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑功能性聚酯薄膜行业设备相对价格变化，假设当年功能性聚酯薄膜设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入19548.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=668.99万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7819.2014661.0019548.0019548.0019548.001.1功能性聚酯薄膜万元

24、7819.2014661.0019548.0019548.0019548.002现价增加值万元2502.144691.526255.366255.366255.363增值税万元267.60501.74668.99668.99668.993.1销项税额万元3127.683127.683127.683127.683127.683.2进项税额万元983.481844.022458.692458.692458.694城市维护建设税万元18.7335.1246.8346.8346.835教育费附加万元8.0315.0520.0720.0720.076地方教育费附加万元5.3510.0313.3813.3

25、813.389土地使用税万元109.49109.49109.49109.49109.4910税金及附加万元141.61169.70189.77189.77189.77（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14697.82万元，其中：可变成本12601.69万元，固定成本2096.13万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2800.742800.74当期折旧额2240.59112.03112.03112.03112.03112.

26、03净值560.152688.712576.682464.652352.622240.592机器设备原值2187.982187.98当期折旧额1750.38116.69116.69116.69116.69116.69净值2071.291954.601837.901721.211604.523建筑物及设备原值4988.72当期折旧额3990.98228.72228.72228.72228.72228.72建筑物及设备净值997.744760.004531.284302.564073.843845.124无形资产原值952.90952.90当期摊销额952.9023.8223.8223.8223.

27、8223.82净值929.08905.25881.43857.61833.795合计：折旧及摊销4943.88252.54252.54252.54252.54252.54总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元9542.333816.937156.759542.339542.339542.332外购燃料动力费万元780.88312.35585.66780.88780.88780.883工资及福利费万元1843.591843.591843.591843.591843.591843.594修理费万元27.4510.9820.5927.4527.45

28、27.455其它成本费用万元2251.03900.411688.272251.032251.032251.035.1其他制造费用万元681.00272.40510.75681.00681.00681.005.2其他管理费用万元610.05244.02457.54610.05610.05610.055.3其他销售费用万元1036.52414.61777.391036.521036.521036.526经营成本万元14445.285778.1110833.9614445.2814445.2814445.287折旧费万元228.72228.72228.72228.72228.72228.728摊销费

29、万元23.8223.8223.8223.8223.8223.829利息支出万元-10总成本费用万元14697.827136.8111547.4014697.8214697.8214697.8210.1可变成本万元12601.695040.689451.2712601.6912601.6912601.6910.2固定成本万元2096.132096.132096.132096.132096.132096.1311盈亏平衡点51.36%51.36%达产年应纳税金及附加189.77万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4850.18（万元）。企业

30、所得税=应纳税所得额税率=4850.1825.00%=1212.55（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4850.18（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4850.1825.00%=1212.55（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4850.18万元，缴纳企业所得税1212.55万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4850.18-1212.55=3637.64（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资

31、利润率=49.39%。（2）达产年投资利税率=58.13%。（3）达产年投资回报率=37.04%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入19548.00万元，总成本费用14697.82万元，税金及附加189.77万元，利润总额4850.18万元，企业所得税1212.55万元，税后净利润3637.64万元，年纳税总额2071.31万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元19548.007819.2014661.0019548.0019548.0019548.002税金及附加万元189.77141.61169.70189.77189.

32、77189.773总成本费用万元14697.827136.8111547.4014697.8214697.8214697.825增值税万元668.99267.60501.74668.99668.99668.996利润总额万元4850.185600.6911009.444850.184850.184850.188应纳税所得额万元4850.185600.6911009.444850.184850.184850.189企业所得税万元1212.551400.172752.361212.551212.551212.5510税后净利润万元3637.644200.528257.083637.643637.6

33、43637.6411可供分配的利润万元3637.644200.528257.083637.643637.643637.6412法定盈余公积金万元363.76420.05825.71363.76363.76363.7613可供投资者分配利润万元3273.883780.477431.373273.883273.883273.8814应付普通股股利万元3273.883780.477431.373273.883273.883273.8815各投资方利润分配万元3273.883780.477431.373273.883273.883273.8815.1项目承办方股利分配万元3273.883780.477

34、431.373273.883273.883273.8816息税前利润万元4850.185600.6911009.444850.184850.184850.1817息税折旧摊销前利润万元5102.725853.2311261.985102.725102.725102.7218销售净利润率%18.61%53.72%56.32%18.61%18.61%18.61%19全部投资利润率%49.39%57.03%112.10%49.39%49.39%49.39%20全部投资利税率%58.13%58.13%58.13%58.13%21全部投资回报率%37.04%42.77%84.08%37.04%37.04

35、%37.04%22总投资收益率%37.04%42.77%84.08%37.04%37.04%37.04%23资本金净利润率%37.04%42.77%84.08%37.04%37.04%37.04%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分

36、析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政

37、策调控措施。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策

38、与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业

39、进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，

40、加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。经过30多年特别是近5年的迅猛发展，中国BOPET薄膜产业的生产能力迅速提升，由最初主要依靠进口变成为世界上最大的生产国。聚酯薄膜从早年应用于磁带基膜、胶片到各类食品、饮料、医药的包装，发展至今，产品的应用领域已经扩展到了转印、标签、电子、电气、太阳能背板材料、LED灯、OLED灯及建筑材料等领域，BOPET薄膜的高清晰、高阻隔、热收缩、可热封等特性也得到不断挖掘。近年来，BOPET薄膜的总产能大于总需求。2010年由于全球经济的复苏，BOPET薄膜市场出现供需平衡现象。2

41、011年以来，由于经济增速放缓以及新增产能的投产，造成BOPET薄膜出现产能过剩的情况。BOPET薄膜的需求增长率比较平稳，而产能增长率则呈现出较大波动。产能增长率于2013年度达到峰值，此后两年由于普通聚酯薄膜市场的过度竞争导致行业内企业利润低下，产能增长率逐年下降。据BOPET薄膜专委会预计，2016年产能增长率只有3.9%。但这种产能过剩，属于结构性产能过剩。国内目前BOPET薄膜的产品结构偏重于普通类的包装膜（软包装），随着下游客户对产品功能的要求越来越多元化，运用于电子产品、电气电机、包装装饰、节能环保等领域具有特定用途的功能性聚酯薄膜产品由于国内技术水平和生产工艺较为落后导致供给不

42、足，仍需依靠进口。总体来看，国内聚酯薄膜行业显现“低端产品过剩、高端产品不足”的结构性矛盾。（四）资金风险分析积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术

43、人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产

44、技术上的风险较小。不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。（六）财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的

45、组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风

46、险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业

47、压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。2、社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电

48、、服务网点等。投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一

49、项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。3、项目适应性分析4、社会风险对策分析禁止将有毒有害废弃物作土石方回填；拆除旧建筑物时，要喷洒水减少尘土飞扬；严格控制噪声源；选用低噪音施工设备和工艺，安装消声器等，在传播途径上采取吸声、隔声、阻声等措施。建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着

50、力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价投资项目建成投产后，为项目建设地人民政府提供了较高的财政收入。经社会风险评价，项目承办单位承办

51、的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。聚酯薄膜是以聚酯切片为主要原料，采用先进的工艺配方，经过干燥、熔融、挤出、铸片和拉伸制成的薄膜；其透明性好、有光泽、具有良好的气密性和保香性、适中的防潮性，且机械性能优良，广泛应用于液晶显示、医疗包装、电工产品、新能源等行业。根据膜厚度的不同分为超薄型膜、薄型膜、中型膜、厚型膜，其中薄型膜、中型膜一般称为通用膜，厚度通常在6-65um之间，主要用于包装等领域，超薄型膜和厚型膜则用作特种膜，主要用于其它工业领域。2018年国内BOPET市场总产能312.2万吨，需求量接近240万吨。包装领域一直是BOPET市场最大的需求领域，未来随着电子用品、光伏等行业的发展，特种膜工业领域需求量将继续上升。现阶段我国主要以普通聚酯薄膜为主，显现出“低端产品过剩、高端产品不足”的结构性矛盾；未来特种功能聚酯薄膜将在国家政策支持的大背景下，将迎来快速的发展机遇。反射膜、背板基膜、光学基膜等特种功能膜广泛应用于液晶显示、半导体照明、光伏等领域。全球LCD面板出货量整体保持平稳，大陆LCD产能加速扩张、屏幕大尺寸趋势发展，国内出货量占比有望持续提高，有望带动光学膜需求的持续增长；光伏产业日益成熟、逐步实现平价上网，背板基膜需求迎来拐点；LED照明渗透率不断提升，预计2020年国内LED功能性照明产值将达到5400亿元，