第七章节商业银行风险管理

1、第七章节商业银行风险管理 第七章第七章 商业银行风险管理商业银行风险管理 7.1 7.1 商业银行风险的一般理论商业银行风险的一般理论 7.2 7.2 商业银行风险的类型商业银行风险的类型 7.3 7.3 商业银行风险成因商业银行风险成因 7.4 7.4 商业银行的风险的管理与防范商业银行的风险的管理与防范 第七章节商业银行风险管理 东南亚金融危机的后果东南亚金融危机的后果 国家国家 货币货币 贬值贬值 股市下跌股市下跌 外债外债 经济增经济增 长下滑长下滑 本币本币美元美元 泰国泰国26.226.255.255.276.176.19009008.58.5 菲律宾菲律宾131337376666

2、0.50.5 印尼印尼10.410.4414161611173117313.513.5 马来西亚马来西亚9.49.4515168.868.84524524.84.8 新加坡新加坡4.84.831314242 第七章节商业银行风险管理 7.1 商业银行风险的一般理论商业银行风险的一般理论 7.1.1 7.1.1 银行风险的内涵及特性银行风险的内涵及特性 7.1.2 7.1.2 银行风险的一般表现银行风险的一般表现 7.1.3 7.1.3 经济转轨与银行风险经济转轨与银行风险 第七章节商业银行风险管理 7.1.1 银行风险的内涵及特性银行风险的内涵及特性 一、风险的概念一、风险的概念 二、银行风险

3、的特性二、银行风险的特性 第七章节商业银行风险管理 一、风险的概念一、风险的概念 银行风险银行风险是银行业务经营和是银行业务经营和 管理中因不确定因素导致事后造成的管理中因不确定因素导致事后造成的 损失或不利于银行目标实现的各种因损失或不利于银行目标实现的各种因 素的总称。素的总称。 第七章节商业银行风险管理 量化概念：量化概念： 银行风险率银行风险率= 银行损失或银行风险成本或银行风险性资产银行损失或银行风险成本或银行风险性资产 银行资产总额银行资产总额 第七章节商业银行风险管理 二、银行风险的特性二、银行风险的特性 （一）客观性（一）客观性 （二）可控性（二）可控性 （三）扩散性（三）扩散

4、性 （四）匿藏性（四）匿藏性 （五）马太性和加速性（五）马太性和加速性 第七章节商业银行风险管理 7.1.2 银行风险的一般表现银行风险的一般表现 一、金融效率递减，甚至出现负效率。一、金融效率递减，甚至出现负效率。 二、信贷不良资产数额大。二、信贷不良资产数额大。 三、银行资本充足率不断降低。三、银行资本充足率不断降低。 四、金融机构内部管理混乱。四、金融机构内部管理混乱。 第七章节商业银行风险管理 后果或危害：后果或危害： 1 1威胁银行业的生存与发展；威胁银行业的生存与发展； 2 2加剧财政收支矛盾。加剧财政收支矛盾。 3 3金融资源配置机制紊乱。金融资源配置机制紊乱。 4 4容易造成由

5、经济问题而影响政治、社容易造成由经济问题而影响政治、社 会的安定团结。会的安定团结。 第七章节商业银行风险管理 银行监管不力，经营不善，风险控制薄弱银行监管不力，经营不善，风险控制薄弱 货币大幅贬值、外债危机货币大幅贬值、外债危机 盲目贷款、资源分配低效率、外资流入国内非贸易部门盲目贷款、资源分配低效率、外资流入国内非贸易部门 房地产、股市过热房地产、股市过热 银行抵押品市值高估银行抵押品市值高估经常账户债务增加经常账户债务增加 银行进一步扩张信贷、净外币债务增加银行进一步扩张信贷、净外币债务增加 资本外流、泡沫破灭资本外流、泡沫破灭银行不良贷款增加银行不良贷款增加 银行危机、利率高攀、信用紧

6、缩银行危机、利率高攀、信用紧缩 严重经济衰退严重经济衰退 银行在国家金融体系中占主宰地位银行在国家金融体系中占主宰地位 第七章节商业银行风险管理 7.1.3 经济转轨与银行风险经济转轨与银行风险 一、市场经济中的银行风险一、市场经济中的银行风险 二、经济转轨中的银行风险二、经济转轨中的银行风险 第七章节商业银行风险管理 一、市场经济中的银行风险一、市场经济中的银行风险 l“经济人经济人”是银行风险产生或形成的前提是银行风险产生或形成的前提 l经济环境的不确定性是银行风险产生的必经济环境的不确定性是银行风险产生的必 要条件要条件 l金融制度及其变迁反映银行风险的发展状金融制度及其变迁反映银行风险

7、的发展状 况况 第七章节商业银行风险管理 二、经济转轨中的银行风险二、经济转轨中的银行风险 制度性银行风险制度性银行风险是现行所采是现行所采 纳的习惯、道德、法律、规则等的缺纳的习惯、道德、法律、规则等的缺 位和缺陷，而导致的金融活动不确定位和缺陷，而导致的金融活动不确定 性损失。性损失。 第七章节商业银行风险管理 l金融产权关系不明晰导致信贷约束软化。金融产权关系不明晰导致信贷约束软化。 l微观金融运行机制不健全导致机制约束软化。微观金融运行机制不健全导致机制约束软化。 l宏观金融调控机制不健全导致监督机制约束软宏观金融调控机制不健全导致监督机制约束软 化。化。 l企业体制不健全导致财务约束

8、软化。企业体制不健全导致财务约束软化。 表现形式表现形式 第七章节商业银行风险管理 l财政、投资和金融三者关系扭曲，投财政、投资和金融三者关系扭曲，投 融资风险转嫁于金融机构。融资风险转嫁于金融机构。 l政府职能转换的严重滞后，政府职能转换的严重滞后，“市场失市场失 灵灵”与与“政府失败政府失败”并存，导致信用并存，导致信用 非理性行为快速蔓延。非理性行为快速蔓延。 第七章节商业银行风险管理 l社会保障制度改革严重滞后，各类社会风险社会保障制度改革严重滞后，各类社会风险 转嫁成银行风险。转嫁成银行风险。 l法律、规章等社会经济正式制度不健全，造法律、规章等社会经济正式制度不健全，造 成银行资产

9、安全性保障弱化。成银行资产安全性保障弱化。 l习惯、道义等意识形态改革滞后，信用经济习惯、道义等意识形态改革滞后，信用经济 发展同非正式制度约束脱节。发展同非正式制度约束脱节。 第七章节商业银行风险管理 20世纪世纪90年代日本银行赤字危机的启示年代日本银行赤字危机的启示 其主要根源在于：其主要根源在于： 其一、其一、8080年代资产价格的恶性膨胀和泡沫年代资产价格的恶性膨胀和泡沫 经济的异常经济的异常“繁荣繁荣”，为，为9090年代的银行赤年代的银行赤 字危机埋下了隐患。字危机埋下了隐患。 其二、超低利率和高干预是促使日本银行其二、超低利率和高干预是促使日本银行 危机的政策因素。危机的政策因

10、素。 【案例案例7-17-1】 第七章节商业银行风险管理 第一，加快金融管理体制改革，强化维护第一，加快金融管理体制改革，强化维护 金融安全的监督体系。金融安全的监督体系。 第二，正确认识金融政策的时滞效应和宏第二，正确认识金融政策的时滞效应和宏 观调节作用。观调节作用。 第三，鼓励竞争进取，抑制金融投机第三，鼓励竞争进取，抑制金融投机, ,建建 立和健全金融机构的自律性风险机制。立和健全金融机构的自律性风险机制。 日本的赤字危机值得我国经济和金融部门的深思：日本的赤字危机值得我国经济和金融部门的深思： 第七章节商业银行风险管理 一、信用风险一、信用风险 二、市场风险二、市场风险 三、流动性风

11、险三、流动性风险 四、法律风险四、法律风险 五、经营风险五、经营风险 六、管理风险六、管理风险 七、国家风险七、国家风险 八、竞争风险八、竞争风险 九、操作风险九、操作风险 7.2 商业银行风险的类型商业银行风险的类型 第七章节商业银行风险管理 7.3.1 7.3.1 体制原因体制原因 7.3.2 7.3.2 宏观原因宏观原因 7.3.3 7.3.3 微观原因微观原因 7.3 商业银行风险成因商业银行风险成因 第七章节商业银行风险管理 不良资产的形成原因不良资产的形成原因 l 由于计划与行政干预而造成的约占由于计划与行政干预而造成的约占30%30%； l 政策上要求国有银行支持国有企业而国有企

12、业违约的约政策上要求国有银行支持国有企业而国有企业违约的约 占占30%30%； l 国家安排的关、停、并、转等结构性调整的约占国家安排的关、停、并、转等结构性调整的约占10%10%； l 地方干预，包括司法、执法方面对债权人保护不力的约地方干预，包括司法、执法方面对债权人保护不力的约 占占10%10%； l 由于国有商业银行内部管理原因形成的不良贷款则占全由于国有商业银行内部管理原因形成的不良贷款则占全 部不良贷款的部不良贷款的20%20%。 第七章节商业银行风险管理 7.3.1 体制原因体制原因 国有独资商业银行在银行部门中占绝对支配国有独资商业银行在银行部门中占绝对支配 地位地位 过分依赖

13、间接融资，直接融资受到忽视过分依赖间接融资，直接融资受到忽视 国有企业信贷约束软化国有企业信贷约束软化 金融监管力量薄弱金融监管力量薄弱 财政体制问题财政体制问题 法律法规不健全法律法规不健全 第七章节商业银行风险管理 7.3.2 宏观原因宏观原因 一、粗放型、外延型增长战略下，国有银一、粗放型、外延型增长战略下，国有银 行体系也难免被传染。行体系也难免被传染。 二、受体制和经济周期支配，宏观经济呈二、受体制和经济周期支配，宏观经济呈 强幅波动特征，银行风险出现的频率强幅波动特征，银行风险出现的频率 和强度都比较高。和强度都比较高。 三、国际经济、政治、金融的冲击。三、国际经济、政治、金融的冲

14、击。 第七章节商业银行风险管理 7.3.3 微观原因微观原因 l 商业银行的经营机制商业银行的经营机制 l 风险缓冲机制残缺风险缓冲机制残缺 l 资产分类及管理资产分类及管理 l 经营管理不善经营管理不善 l 会计、法律等基础实施不健全会计、法律等基础实施不健全 l 道德风险道德风险 l 金融同业竞争和储蓄违规严重金融同业竞争和储蓄违规严重 第七章节商业银行风险管理 商业银行的经营机制商业银行的经营机制 所有权主体缺位所有权主体缺位. . 激励机制残缺激励机制残缺. . 约束机制残缺约束机制残缺. . 第七章节商业银行风险管理 风险缓冲机制残缺风险缓冲机制残缺 l资本金补充问题。资本金补充问题

15、。 l呆帐准备金的提取及冲销。呆帐准备金的提取及冲销。 l市场退出机制不健全。市场退出机制不健全。 l存款保险制度缺乏。存款保险制度缺乏。 第七章节商业银行风险管理 经营管理不善经营管理不善 l信用评估不完善。信用评估不完善。 l贷款过度集中。贷款过度集中。 l资产结构不合理。资产结构不合理。 l新业务开展不当。新业务开展不当。 l未经授权进行交易。未经授权进行交易。 l粗放经营，盲目扩张。粗放经营，盲目扩张。 第七章节商业银行风险管理 7.4.1 7.4.1 欧洲商业银行的风险管理理念欧洲商业银行的风险管理理念 7.4.2 7.4.2 我国商业银行风险控制的措施我国商业银行风险控制的措施 7

16、.4 商业银行的风险的管理与防范商业银行的风险的管理与防范 第七章节商业银行风险管理 7.4.1 欧洲商业银行的风险管理理念欧洲商业银行的风险管理理念 l理念之一：银行不能理念之一：银行不能“回避回避”风险，只能风险，只能 “管理管理”风险风险 l理念之二：风险和回报必须对称理念之二：风险和回报必须对称 l理念之三：风险管理意识必须贯穿到全行全理念之三：风险管理意识必须贯穿到全行全 员，贯穿到业务拓展的全过程员，贯穿到业务拓展的全过程 l理念之四：风险控制要同市场营销、市场拓理念之四：风险控制要同市场营销、市场拓 展有机结合起来展有机结合起来 l理念之五：按理念之五：按“四眼原则四眼原则”办事

17、办事 第七章节商业银行风险管理 l理念之六：严格的信用评级制度理念之六：严格的信用评级制度 l理念之七：按不同的情况区分不同的风险种类理念之七：按不同的情况区分不同的风险种类 l理念之八：建立相应的风险控制标准理念之八：建立相应的风险控制标准 l理念之九：商业银行必须建立完善的，垂直的理念之九：商业银行必须建立完善的，垂直的 风险控制体制风险控制体制 l理念之十：风险管理体制保持独立性理念之十：风险管理体制保持独立性 第七章节商业银行风险管理 l理念之十一：董事会和总行领导集体对全行的理念之十一：董事会和总行领导集体对全行的 风险控制负最终责任风险控制负最终责任 l理念之十二：商业银行要建立自

18、己独特的风险理念之十二：商业银行要建立自己独特的风险 文化文化 l理念之十三：建立合适的风险控制奖惩制度理念之十三：建立合适的风险控制奖惩制度 l理念之十四：商业银行要共同吸取过去失误的理念之十四：商业银行要共同吸取过去失误的 教训教训 第七章节商业银行风险管理 加强宏观调控，确保确保国民经济稳定、协加强宏观调控，确保确保国民经济稳定、协 调、健康运行调、健康运行 建立健全内控制度，强化内部约束机制建立健全内控制度，强化内部约束机制 建立风险补偿制度，完善风险缓冲机制建立风险补偿制度，完善风险缓冲机制 理清关系，实现自主经营理清关系，实现自主经营 密切注视国际经济金融动向，建立国际经济密切注视

19、国际经济金融动向，建立国际经济 金融风险预警机制金融风险预警机制 7.4.2 我国商业银行风险控制的措我国商业银行风险控制的措 施施 第七章节商业银行风险管理 一、商业银行风险监管核心指标一、商业银行风险监管核心指标 l风险水平风险水平 l风险迁徙风险迁徙 l风险抵补风险抵补 第七章节商业银行风险管理 风险水平风险水平 l流动性风险流动性风险 l信用风险信用风险 l市场风险市场风险 l操作风险操作风险 第七章节商业银行风险管理 流动性风险流动性风险 l流动性比例：大于流动性比例：大于25%25% l超额准备金率：大于超额准备金率：大于2%2% l核心负债比例：大于核心负债比例：大于60%60% l流动性缺