建筑工程项目出纳岗位工作指导书

1、建筑工程 项目出纳岗位工作指导书1、编制目的 本工作指导书规定项目部出纳岗位工作职责、内容，涉 及的体系文件、表格，应保存的资料和应熟悉的法律、法规 和制度。2、出纳工作职责（ 1）办理货币资金结算业务：包括现金、银行存款和 其他货币资金。（ 2）根据收付款凭证， 按照业务发生顺序逐笔登记 金日记账”、“银行存款日记账” 。编制收付凭证号。（3）每日终了，计算当日的现金收入合计数，现金支 出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到账 款相符。（ 4）银行存款按银行和其他金融机构的名称和存款种 类进行明细核算。（ 5）银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对， 并按月编制银行存款余额调

2、节表，调节相符。（6）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任 意转交他人。（7）保管好有关印章，空白收据和空白支票；如预留 银行印鉴的任一枚印鉴：对空白收据和空白支票，认真办理领用注销手续（8）负责货币资金收取，凭证的汇总装订。（9）负责对税金申报缴纳，与税务部门的联系工作。（ 10）参与公司环境因素、 危险源的识别、 评价及控制。 （11）完成领导临时交办的任务。3、与本岗位关联的 QEHS体系文件（ 1）CCF.CX.01 2004文件管理程序 。按要求做好 文件和资料的受控范围、发放、标识等管理控制工作。（ 2）CCF.CX.02 2004记录管理程序 。按要求做好 记录的分类、填写

3、、收集、贮存和防护等控制管理。（ 3）CCF.CX.13 2004环境因素识别、评价及管理程 序。按规定进行环境因素的识别、登记、评价及控制活动。（4）CCF.CX.14 2004危险源的辨识、风险评价及控 制程序。按要求对危险源进行辩识、登记、风险评价及风 险控制管理活动。（5）CCF.CX.16 2004环境运行控制程序。按要求 对生产、生活、办公区域的环境运行实施监督和管理。（6）CCF.CX.17 2004职业健康安全运行控制程序 按要求对生产、生活、办公区域的职业健康安全运行进行监 督和管理。4、职责、体系中涉及的表格（ 1 ）预算表（2）企业 （集团） 主要经济指标月报（ 3）会计

4、报表（4）更改一览表（5）收文登记簿（6）文件发放登记簿（ 7）销毁文件登记表（8）重大环境因素清单（9）重大危险源清单（10）文件更改通知单5、本部门需要存档的资料（1）预算表（2）企业 （集团） 主要经济指标月报（ 3）会计报表（ 4）会计凭证（5）总账、现金、银行日记账、科目明细账等账簿 （6）建筑安装工程合同、材料采购合同（7）财产清查记录（8）QEHS体系文件资料（ 9）其他相关资料6、本岗位应掌握熟悉以下法律法规和制度（ 1）中华人民共和国会计法（ 2）中华人民共和国公司法（3）中华人民共和国合同法（4）中华人民共和国建筑法（5）中华人民共和国安全生产法（6）中华人民共和国税收征收管理法（7）中华人民共和国审计法（8）中华人民共和国工会法（ 9）中华人民共和国档案法（10）中华人民共和国保守国家秘密法（11）中华人民共和国保险法（12）企业财务会计报告条例（ 13） 财政部、国家档案局关于会计档案管理办法（ 14） 财政部关于会计基础工作规范（ 15） 财政部财会 200327 号、关于施工企业会计 核算办法的通知（16）中华