南宁混凝土制品项目预算报告

1、南宁混凝土制品项目预算报告规划设计/投资分析/产业运营一、行业发展宏观环境分析预拌混凝土是指由水泥、集料、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物掺合料等组分按一定比例，在搅拌站经计量、拌制后出售的并采用运输车，在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。经过近40年的发展，我国预拌混凝土行业已形成从材料设计、原材料制备、混凝土生产、物流运输到工程服务的产业链，为我国基础设施及各类建筑工程建设作出了重要的贡献。最近几年，在市场及国家政策的推动下，行业规模持续扩大，技术水平、管理水平快速提升，产业结构不断改善。同时，随着经济和城市化的发展，政府对预拌混凝土推广力度加大，以及对现拌混凝土的使用场景进一步限制，

2、使得我国预拌混凝土渗透率保持稳定上升，从2013年的40.8%提升至2017年的44.8%，2018年预计继续升至46.0%。但与发达国家相比，我国预拌混凝土渗透率还有很大提升空间。数据显示，2017年，美国、日本、澳大利亚的预拌混凝土渗透率超过80%，英国、法国的预拌混凝土渗透率也在70%以上，而我国还不到50%，差距明显。此外，值得一提的是，近年来，由于原材料价格高企，导致预拌混凝土平均价格有所上涨。预拌混凝土生产的原材料包括水泥、砂、石、水、外加剂、参合料等，其中水泥在预拌混凝土生产中成本占比较高，是最主要的原材料之一。而受去产能影响，最近三年水泥产量持续下滑，2018年全国水泥产量为2

3、1.8亿吨，同比减少6.03%。在此背景下，水泥价格明显走高，2019年6月3日，全国水泥价格指数仍维持在150以上的高位。水泥价格的上涨进而推动预判混凝土价格增长，2017年预判混凝土价格达337.1元人民币/立方米，2018年预计达418.0元人民币/立方米。在进行水泥生产以及天然砂石开采工作的过程当中，不仅会产生大量的二氧化碳，同时还会对周边生态环境产生严重破坏。并且在生产预拌混凝土的过程当中，还会消耗大量的电能以及柴油，间接产生了大量的二氧化碳。因此，推动预拌混凝土行业绿色发展势在必行。目前，全国各地预拌混凝土绿色发展的积极性很高，且渐成气候，已涌现出一批预拌混凝土绿色环保标杆企业，如

4、中国西部建设股份有限公司兴城混凝土分公司、四川兴城港瑞建材有限公司等。除了绿色发展，智能制造也是预拌混凝土行业的重要方向。近年来，包括中联重科、三一重工、南方路机、郑州新水工以及徐工集团等在内的预拌混凝土装备制造骨干企业都有自己独到的技术与装备优势，获得发明专利与实用新型专利，成功开发出先进的绿色环保、低碳节能与智能制造新技术、新装备、新工艺，并成功应用到国内外众多新型预拌混凝土绿色智能工厂建设中，运营良好。除了智能装备开发外，也有企业致力于预拌混凝土智能化生产控制与管理软件的开发和应用，聚焦混凝土企业采购、调度、生产、物流、技术、财务六大核心业务，将这些业务融为一体形成一个全新的智能生态链，

5、实现对混凝土企业的一站式智能化生产与管理。二、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司是强调项目开发、

6、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了产品开发控制程序、产品审核程序、产品检测控制程序、等质量控制制度。为了确保研发团队的稳定性，提升技术创新能力，公司在研发投入、技术人员激励等方面实施了多项行之有效的措施。公司自成立以来，一直

7、奉行“诚信创新、科学高效、持续改进、顾客满意”的质量方针，将产品的质量控制贯穿研发、采购、生产、仓储、销售、服务等整个流程中。公司依靠先进的生产、检测设备和品质管理系统，确保了品质的稳定性，赢得了客户的肯定。（二）公司经济指标分析2018年xxx科技公司实现营业收入23351.74万元，同比增长25.57%（4755.61万元）。其中，主营业务收入为19967.24万元，占营业总收入的85.51%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4903.876538.496071.455837.9423351.742主营业务收入4193.125590.83519

8、1.484991.8119967.242.1混凝土(A)1383.731844.971713.191647.306589.192.2混凝土(B)964.421285.891194.041148.124592.472.3混凝土(C)712.83950.44882.55848.613394.432.4混凝土(D)503.17670.90622.98599.022396.072.5混凝土(E)335.45447.27415.32399.341597.382.6混凝土(F)209.66279.54259.57249.59998.362.7混凝土(.)83.86111.82103.8399.84399.

9、343其他业务收入710.75947.66879.97846.133384.50根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4910.82万元，较2017年同期相比增长762.31万元，增长率18.38%；实现净利润3683.11万元，较2017年同期相比增长801.55万元，增长率27.82%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元23351.74完成主营业务收入万元19967.24主营业务收入占比85.51%营业收入增长率（同比）25.57%营业收入增长量（同比）万元4755.61利润总额万元4910.82利润总额增长率18.38%利润总额增长量万元762.31净利润万元368

10、3.11净利润增长率27.82%净利润增长量万元801.55投资利润率29.82%投资回报率22.36%财务内部收益率28.81%企业总资产万元37606.33流动资产总额占比万元32.75%流动资产总额万元12316.61资产负债率30.46%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为

11、的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析混凝土是基本建筑材料，广泛运用于各种建筑物和构筑物。预拌混凝土（或商品混凝土）是从施工建筑行业中分离出来的一个新兴行业，预拌混凝土是与在施工地点现场搅拌的混凝土相对而言，是指由水泥、骨料（主要指砂、石）、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物掺合料等成分按一定比例，在搅拌站经计量、拌制后出售的并采用运输车，在规定

12、时间内（通常在2小时以内）运至使用地点的混凝土拌合物。与传统的混凝土现场搅拌相比，预拌混凝土具有提高混凝土质量的稳定性和可靠性等特征。预拌混凝土的上游是砂石料、水泥及外加剂等原材料，下游则是建筑施工企业，产品主要用于基建、房地产等项目中。目前农村使用现拌的情况还较多。截至2016年底，全国预拌混凝土生产企业有11133家，同比增长5.57%，年设计产能61.85亿立方米，同比增长4.19%；全国平均产能利用率31.18%，同比下降0.3个百分点，呈持续下降趋势。全国生产预拌混凝土19.1亿立方米，同比增长3.19%，去年同期下降7.7%；全年用于生产预拌混凝土的散装水泥量为6.11亿吨（数据来

13、源：中国散装水泥推广发展协会全国散装水泥绿色产业发展报告（2017）。混凝土行业的主要企业有中国建材、西部建设等，行业集中度较低，2017年CR10仅有11.19%，比去年提高了2.7个百分点。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资16916.03(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目

14、建设投资万元6833.475694.75195.0216916.031.1工程费用万元6833.475694.7517292.021.1.1建筑工程费用万元6833.476833.4732.98%1.1.2设备购置及安装费万元5694.755694.7527.48%1.2工程建设其他费用万元4387.814387.8121.18%1.2.1无形资产万元2385.292385.291.3预备费万元2002.522002.521.3.1基本预备费万元1173.781173.781.3.2涨价预备费万元828.74828.742建设期利息万元3固定资产投资现值万元16916.0316916.03（二

15、）流动资金预算预计新增流动资金预算3805.09万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元17292.0210468.3413996.9017292.0217292.0217292.021.1应收账款万元5187.612853.184150.085187.615187.615187.611.2存货万元7781.414279.776225.137781.417781.417781.411.2.1原辅材料万元2334.421283.931867.542334.422334.422334.421.2.2燃料动力万元116.7264.2093.38116

16、.72116.72116.721.2.3在产品万元3579.451968.702863.563579.453579.453579.451.2.4产成品万元1750.82962.951400.651750.821750.821750.821.3现金万元4323.012377.653458.404323.014323.014323.012流动负债万元13486.937417.8110789.5413486.9313486.9313486.932.1应付账款万元13486.937417.8110789.5413486.9313486.9313486.933流动资金万元3805.092092.8030

17、44.073805.093805.093805.094铺底流动资金万元1268.35697.601014.691268.351268.351268.35（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算20721.12万元，其中：固定资产投资16916.03万元，占项目总投资的81.64%；流动资金3805.09万元，占项目总投资的18.36%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6833.47万元，占项目总投资的32.98%；设备购置费5694.75万元，占项目总投资的27.48%；其它投资4387.81万元，占项目总投资的21.18%。3、总投资=固定资产投

18、资+流动资金。项目总投资=16916.03+3805.09=20721.12（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元20721.12122.49%122.49%100.00%2项目建设投资万元16916.03100.00%100.00%81.64%2.1工程费用万元12528.2274.06%74.06%60.46%2.1.1建筑工程费万元6833.4740.40%40.40%32.98%2.1.2设备购置及安装费万元5694.7533.66%33.66%27.48%2.2工程建设其他费用万元2385.2914.10%14.10%11.

19、51%2.2.1无形资产万元2385.2914.10%14.10%11.51%2.3预备费万元2002.5211.84%11.84%9.66%2.3.1基本预备费万元1173.786.94%6.94%5.66%2.3.2涨价预备费万元828.744.90%4.90%4.00%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元16916.03100.00%100.00%81.64%5建设期间费用万元6流动资金万元3805.0922.49%22.49%18.36%7铺底流动资金万元1268.367.50%7.50%6.12%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入15240.50万元

20、，总成本13850.36万元，利润总额618.41万元，净利润463.81万元，增值税426.09万元，税金及附加282.55万元，所得税154.60万元；第二年负荷80.00%,计划收入22168.00万元，总成本18429.81万元，利润总额2516.24万元，净利润1887.18万元，增值税619.77万元，税金及附加305.79万元，所得税629.06万元；第三年生产负荷100%，计划收入27710.00万元，总成本22093.36万元，利润总额5616.64万元，净利润4212.48万元，增值税774.71万元，税金及附加324.39万元，所得税1404.16万元。（一）营业收入估算

21、该“南宁混凝土制品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑混凝土行业设备相对价格变化，假设当年混凝土设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27710.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=774.71万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15240.5022168.0027710.0027710.0027710.001.1混凝土万元15240.5022168.0027710.0027710.0027710.002现价增加值万元4876.967093.768867.208867.2088

22、67.203增值税万元426.09619.77774.71774.71774.713.1销项税额万元4433.604433.604433.604433.604433.603.2进项税额万元2012.392927.113658.893658.893658.894城市维护建设税万元29.8343.3854.2354.2354.235教育费附加万元12.7818.5923.2423.2423.246地方教育费附加万元8.5212.4015.4915.4915.499土地使用税万元231.42231.42231.42231.42231.4210税金及附加万元282.55305.79324.39324.

23、39324.39（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用22093.36万元，其中：可变成本18317.77万元，固定成本3775.59万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6833.476833.47当期折旧额5466.78273.34273.34273.34273.34273.34净值1366.696560.136286.796013.455740.115466.782机器设备原值5694.755694.75当期折旧额455

24、5.80303.72303.72303.72303.72303.72净值5391.035087.314783.594479.874176.153建筑物及设备原值12528.22当期折旧额10022.58577.06577.06577.06577.06577.06建筑物及设备净值2505.6411951.1611374.1010797.0410219.989642.924无形资产原值2385.292385.29当期摊销额2385.2959.6359.6359.6359.6359.63净值2325.662266.032206.392146.762087.135合计：折旧及摊销12407.87636

25、.69636.69636.69636.69636.69总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元14598.428029.1311678.7414598.4214598.4214598.422外购燃料动力费万元1283.57705.961026.861283.571283.571283.573工资及福利费万元3138.903138.903138.903138.903138.903138.904修理费万元69.2538.0955.4069.2569.2569.255其它成本费用万元2366.531301.591893.222366.532366.5

26、32366.535.1其他制造费用万元856.98471.34685.58856.98856.98856.985.2其他管理费用万元265.00145.75212.00265.00265.00265.005.3其他销售费用万元1376.60757.131101.281376.601376.601376.606经营成本万元21456.6711801.1717165.3421456.6721456.6721456.677折旧费万元577.06577.06577.06577.06577.06577.068摊销费万元59.6359.6359.6359.6359.6359.639利息支出万元-10总成本

27、费用万元22093.3613850.3618429.8122093.3622093.3622093.3610.1可变成本万元18317.7710074.7714654.2218317.7718317.7718317.7710.2固定成本万元3775.593775.593775.593775.593775.593775.5911盈亏平衡点44.20%44.20%达产年应纳税金及附加324.39万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5616.64（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5616.6425.00%=1404.16（万元）。（六）

28、利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5616.64（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5616.6425.00%=1404.16（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5616.64万元，缴纳企业所得税1404.16万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5616.64-1404.16=4212.48（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=27.11%。（2）达产年投资利税率=32.41%。（3）达产年投资回报率=

29、20.33%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入27710.00万元，总成本费用22093.36万元，税金及附加324.39万元，利润总额5616.64万元，企业所得税1404.16万元，税后净利润4212.48万元，年纳税总额2503.26万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元27710.0015240.5022168.0027710.0027710.0027710.002税金及附加万元324.39282.55305.79324.39324.39324.393总成本费用万元22093.3613850.3618429.812

30、2093.3622093.3622093.365增值税万元774.71426.09619.77774.71774.71774.716利润总额万元5616.64618.412516.245616.645616.645616.648应纳税所得额万元5616.64618.412516.245616.645616.645616.649企业所得税万元1404.16154.60629.061404.161404.161404.1610税后净利润万元4212.48463.811887.184212.484212.484212.4811可供分配的利润万元4212.48463.811887.184212.484

31、212.484212.4812法定盈余公积金万元421.2546.38188.72421.25421.25421.2513可供投资者分配利润万元3791.23417.431698.463791.233791.233791.2314应付普通股股利万元3791.23417.431698.463791.233791.233791.2315各投资方利润分配万元3791.23417.431698.463791.233791.233791.2315.1项目承办方股利分配万元3791.23417.431698.463791.233791.233791.2316息税前利润万元5616.64618.412516

32、.245616.645616.645616.6417息税折旧摊销前利润万元6253.331255.103152.936253.336253.336253.3318销售净利润率%15.20%3.04%8.51%15.20%15.20%15.20%19全部投资利润率%27.11%2.98%12.14%27.11%27.11%27.11%20全部投资利税率%32.41%32.41%32.41%32.41%21全部投资回报率%20.33%2.24%9.11%20.33%20.33%20.33%22总投资收益率%20.33%2.24%9.11%20.33%20.33%20.33%23资本金净利润率%20

33、.33%2.24%9.11%20.33%20.33%20.33%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律

34、、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关

35、公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。（二）社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民

36、生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。（三）市场风险分析市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调

37、整产品结构、产品设计和市场推广策略。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。“十三五”规划纲要提出要“发展适用、经济、绿色、美观建筑，提高建筑技术水平、安全标准和工程质量，推广装配式建筑和钢结构建筑”。2015年8月，工信部与住建部联合印发促进绿色建材生产和应用行动方案，提出“大力发展装配式混凝土建筑及构配件，引导构配件产业系列化开发、规模化生产、配套化供应”。20

38、16年9月，李克强总理主持国务院常务会议，要大力发展钢结构、混凝土结构等装配式建筑，将装配式建筑列入城市规划建设考核指标，提高装配式建材应用比例。建筑产业现代化发展纲要要求，到2020年，装配式建筑占新建建筑的比例达到20%以上，到2025年，这一比例达到50%以上。装配式建筑是建造方式的重大变革，它将引领建筑材料向部品化、轻量化、结构功能一体化方向发展，而泡沫混凝土在这些方面具有天然优势。由于装配式建筑是将建筑构件、部品以所谓“搭积木”的模式进行拼装建造，构件的运输、吊装、拼接就成为关键的施工步骤，对整个工程的造价、质量影响极大，因此在保证性能的前提下，研发轻量化的建筑构件和部品必将成为极具

39、现实意义的发展方向。泡沫混凝土具有天然的轻质性优势，通过与钢筋网架、硬质面板、钢网模等增强材料复合后制成的复合墙板、楼板、屋面板，不仅具有满足应用要求的力学性能，而且大大降低建筑荷载和吊装成本，具有较好的经济效益，同时复合板材具有自保温效果，可以简化装配式建筑围护结构的保温构造，一举多得。泡沫混凝土与装配式建筑结合的形式可以分为两类：泡沫混凝土构件与普通混凝土结构构件结合的混凝土结构装配式房屋，以及泡沫混凝土构件与轻钢屋架结合的钢结构装配式房屋。目前，北京太空板业、天基板业、华丽联合等企业生产的泡沫混凝土复合板材已经在大量装配式钢结构建筑中获得应用，展现出极佳的产品性能，为泡沫混凝土在装配式建

40、筑中的进一步推广应用树立了良好的产品形象。“十三五”规划纲要指出要“推广绿色建筑，建成一批示范性绿色城市”。而早在2012年，财政部和住建部便联合发布了关于加快推动我国绿色建筑发展的实施意见，提出到2020年绿色建筑占新建建筑比重超过30%的主要目标。2013年1月1日，国务院办公厅转发了国家发改委和住建部联合起草的绿色建筑行动方案，明确了发展绿色建筑的重点任务。2015年1月1日，GB/T50378-2014绿色建筑评价标准正式实施，为绿色建筑评价提供了详细的评分细则参考，并将被动式超低能耗建筑（被动房）列为等级最高的三星级绿色建筑。泡沫混凝土作为节能、利废、可工厂化预制的绿色建材，在绿色建

41、筑中有着较广阔的应用空间，而将轻质保温防火的泡沫混凝土应用于装配式被动房将会是绿色建筑的发展方向之一。被动房，即不通过主动采暖和空调方式便可实现全年室内温度舒适性的建筑，其节能率通常在90%以上。被动房要求外围护结构具有优异的保温隔热性能，目前通常的做法是在混凝土墙体和屋面外侧做外保温，粘贴200-300mm厚度的岩棉、挤塑板等保温材料。较厚的保温层不仅增大施工难度，工程造价高，而且对抵抗风荷载、地震荷载带来不利影响。山西泓钰节能建材有限公司开辟了利用泡沫混凝土建造被动房的先河，以泡沫混凝土为芯材制成自保温复合墙板，然后将其应用于被动房围护结构，形成结构保温一体化建筑，在已经完成的示范性住宅项

42、目中，经测算节能率接近90%，通过调整墙板厚度可达到90%以上。并且经过计算，达到同等节能率时，该建筑墙体比传统被动房墙体构造厚度小3cm，为今后泡沫混凝土在被动房建设中的更大范围应用提供了宝贵的实践经验。目前，泡沫混凝土行业正处于转型升级、结构调整的关键时期。一方面是产能严重过剩，低端的、传统的泡沫混凝土产品过剩，同质化竞争严重，低价倾销，这些行为严重妨害了行业的整体利益和长远发展；另一方面泡沫混凝土在高端产品上又是严重短缺，供给不足，比如在建筑工业化、绿色建筑、被动房、海绵城市建设等应用领域我们泡沫混凝土的优势还远远没有发挥出来，归根到底是发展方式转变滞后和转型力度不足造成的。为此，全体业

43、界同仁需要共同努力，开拓创新，转型升级，扭转严重过剩和严重短缺共存的被动局面，实现行业的快速健康可持续发展。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益

44、和社会效益目标。（六）财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。（七）管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进

45、入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响

46、分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游

47、企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。2、社会影响效果项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展

48、可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程

49、、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。3、项目适应性分析投资项目建设对生态环境环境影响较小，投资项目所在地和影响区内的基础设施、生态环境的承载力等方面能满足项目建设的要求；投资项目将严格遵守安全生产和环境保护的“三同时”原则，在生产项目实施过程中，安全环境保护工程做到“同时设计、同时施工、同时竣工投产”，确保在项目投产后不会对企业内部和周围环境产生新的污染。与投资项目直接相关的群体主要是项目区域内的当地居民、从业人员以及行业内的上、下游企业；对投资项目的实施，他们中的绝大多数人持支持态度，并期待项目早日建成运营，以便获得更优越

50、的工作与生活环境，增加收入，上、下游企业能优势互补、更好更快发展；因而，这些群体会各显其能积极配合；在项目运营中他们是最直接的获益者；项目所在地少数居民担心投资项目的建设会对所在区域局部环境产生污染，对此存有疑虑；因而，需要进行必要宣传，使他们也认识到：投资项目工艺技术先进，节约能源消费，从而间接减少排放，不会对环境产生不利影响；以便提高他们的认同度。4、社会风险对策分析施工现场的用电线路、用电设施的安装和使用必须符合安装规范和安全操作规程，并按照施工组织设计与平面布置进行架设（现场总线路必须架空布置），严禁任意拉线接电；施工现场设有保证施工安全要求的夜间照明，危险、潮湿场所施工所用的照明以及

51、手持照明灯具，采用符合安全要求的电压；施工现场用电使用漏电保护装置。为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。5、社会风险评价全行业仍然实现了15%左右的年增长率，远高于全国经济发展速度（2017年中国GDP预测增长6.7%），也高于建材行业大多数其他产业的发展速度。全年泡沫混凝土总产量预计超过4000万m3，居全球第一位。在经历了过去几年政策法规与市场态势的复杂