2021年中级银行从业资格《风险管理》考试题库及答案解析（单选题）

1、2021年银行从业资格（中级）考试题库及答案解析考试科目：风险管理单选题1.下列关于行为风险的特征说法错误的是（ ）A、把消费者利益放在了核心位置B、产生行为风险的银行或银行从业者违背了职业上的行为操守和道德C、产生行为风险的银行或银行从业者行为本身一定违法D、涉及的风险问题主要集中于消费者保护、市场诚信和公平竞争等领域答案：C解析：行为风险的特征1.行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了以客户为核心的风险理念。2.行为风险涉及的风险问题主要集中于消费者保护、市场诚信和公平竞争等领域。3.产生行为风险的银行或银行从业者，其行为本身可能并不一定违法，但违背了职业上的行为操守和道德。2.

2、美国在（ ）中把原来多个部门负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，设立消费者金融保护局。A、金融消费者保护高级原则B、多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案C、金融机构董事会和高管人员公平交易职责指引D、2012年金融服务法案答案：B解析：美国在多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案中把原来多个部门负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，设立消费者金融保护局（CFPB ）。3.（ ）旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。A、敏感性测试B、情景分析C、情景测试D、敏感性分析答案：A解析：敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关

3、系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。4.（ ）规定，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。A、商业银行风险管理指引B、中华人民共和国商业银行法C、商业银行压力测试指引（试行 ）D、中华人民共和国商业银行监督管理办法答案：C解析：按照银监会2014年修订的商业银行压力测试指引（试行 ）办法，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银

4、行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。5.压力测试的作用主要包括（ ）项。A、三B、五C、六D、八答案：C解析：压力测试的作用主要包括：第一，前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。第二，对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。第三，关注新产品或新业务带来的潜在风险。第四，评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。第五，支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。第六，协助银行制定改进措施。6.界定压力情景中各个风险因子之间内在一致的量化关系

5、一般可以采用（ ）个方法。A、一B、二C、三D、五答案：C解析：界定压力情景中各个风险因子之间内在一致的量化关系一般可以采用三个方法。7.在2008年国际金融危机爆发之前，（ ）被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。A、独立的压力情景B、复杂的压力情景C、简单的压力情景D、极端的压力情景答案：D解析：在2008年国际金融危机爆发之前，极端的压力情景被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。8.针对于信用风险的压力情景一般以（ ）为单位。A、月B、周C、年D、季度答案：C解析：对于信用风险而言，虽然不排除突发信用

6、风险的可能，但大多数信用风险的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段时间，通常达数月或几年，因此针对于信用风险的压力情景一般以年为单位。9.不同的压力情景是对不同状态下宏观经济和金融市场情况的抽象描绘，而被描绘的风险因子变化和相互关系，必须保持内在的（ ），避免设计出矛盾的情景。A、客观性B、分散性C、一致性D、独立性答案：C解析：不同的压力情景是对不同状态下宏观经济和金融市场情况的抽象描绘，而被描绘的风险因子变化和相互关系，必须保持内在的一致性，避免设计出矛盾的情景。10.压力情景所涵盖的风险类别以及相应的风险因子确定后，情景设计的主要工作是（ ）。A、客观地预测风险因子的变

7、化幅度B、客观地决定风险因子的波动情况C、客观地决定风险因子的变化幅度D、客观地预测风险因子的波动情况答案：C解析：压力情景所涵盖的风险类别以及相应的风险因子确定后，情景设计的主要工作是客观地决定风险因子的变化幅度。11.资本充足率的定期压力测试至少（ ）一次。A、半年B、一年C、两年D、三年答案：B解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。12.流动性危机情景的分类不包括（ ）。A、单个银行危机情景B、多个银行危机情景C、市场流动性危机情景D、混合情景答案：B解析：流动性危机情景可

8、以分为单个银行危机情景、市场流动性危机情景以及混合情景三大类。13.在情景假设中，下列选项不包括在假设条件里的是（ ）。A、外部市场假设B、银行整体假设C、产品行为假设D、产品种类假设答案：D解析：假设条件分为外部市场假设、银行整体假设和产品行为假设。14.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为（ ）。A、VaR值只在99的置信区间内有效B、压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C、压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D、VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失答案：D解析：市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。V

9、aR模型缺陷主要表现在两方面：VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。15.国务院银行业监督管理机构在监管办法中要求流动性压力测试的生存期不得低于（ ）天。A、30B、60C、90D、120答案：A解析：实践中，现金流指标也往往转化为另一个等价的指标生存期指标。生存期就是银行在压力情景下维持现金头寸为正的时间。国务院银行业监督管理机构在监管办法中要求流动性压力测试的生存期不得低于30天。16.下列关于流动性风险压力测试情景，

10、说法正确的是（ ）。A、短期轻度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失B、短期重度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失C、中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失D、中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失，法定存款准备金率上升1个百分点答案：C解析：短期轻度情景是时间长度为7天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失；短期中度情景是时间长度为7天，资产中度下跌，存款中度流失，同业资金中度流失。法定存款准备金率上升0.5个百分点；短

11、期重度情景是时间长度为7天，资产重度下跌，存款重度流失，同业资金重度流失。法定存款准备金率上升1个百分点。中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失；中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失。法定存款准备金率上升0.5个百分点；中期重度情景是时间长度为30天，资产重度下跌，出现不良贷款，存款重度流失，同业资金重度流失。法定准备金率上升1个百分点。17.有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标的部分信用风险，可以使用的压力测试方法为（ ）。A、指标分析方法B、一般线性回归C、时间序列D、参数检验答案

12、：A解析：部分信用风险有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标，可以使用指标分析方法；但对于某些信用风险模型来说，压力指标和承压对象之间关系比较复杂，可以使用一般线性回归、时间序列等统计计量模型来描述这种传导机理。18.下列关于风险价值计量方法，说法错误的是（ ）。A、采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为r1,t，r2,t.rm-1,t，rm,t，当前资产组合市场价值为，根据历史上的风险因子变化情况可以得到明日各个风险因子的749种可能情形B、采用方差一协方差法时，假设某交易性资产有m个风险因子，根据历史数据计算出各个风险因子变动的均值和标准差分别为：1、2、m、1、2、m，在正态性

13、假定下，资产组合的市场价值符合分布N（， ）C、采用蒙特卡洛模拟法时，假设风险因子变动服从正态分布，通过模拟上千次具有相关性的各个风险因子的变动值，并据此得到未来风险因子的上千次情景，通过估值模型计算资产未来价值的上千种情形，选出其中第5%大的值减去当前价值即为蒙特卡洛VaR值D、采用历史模拟法时，根据这些风险因子的可能情形可以得到资产组合明日可能市值，假设t+0日组合市场价值取每一种可能情形的概率相同，选择这749种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%置信度的日VaR值答案：D解析：采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为r1,t，r2,t.rm-1,t，rm,t，当

14、前资产组合市场价值为，根据历史上的风险因子变化情况可以得到明日各个风险因子的749种可能情形。根据这些风险因子的可能情形可以得到资产组合明日可能市值，假设t+1日组合市场价值取每一种可能情形的概率相同，选择这749种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%置信度的日VaR值。19.下列关于商业银行资本充足率压力测试的说法中最不恰当的一项是（ ）。A、商业银行应结合自身风险状况，采用定量或者非定量的方法评估特定风险领域在压力情景下的损失情况，并将特定风险领域的压力测试结果纳入整体资本充足率压力测试中B、压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设C、资本充足率压力测试应涵

15、盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合D、银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景答案：B解析：B项，商业银行根据测试目的需要，选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，或选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。20.巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有的关键特征不包括（ ）。A、董事会和监事会的积极监督B、适当的政策、程序和限额规定C、全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统D、全面的内部控制答案：A解析：巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管

16、理体系应当具有以下关键特征：一是董事会和高级管理层的积极监督。二是适当的政策、程序和限额规定。三是全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统（MIS ）。四是全面的内部控制。21.下列关于内部审计部门职责的说法中，错误的是（ ）。A、内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况B、至少每年一次评估资本规划的执行情况C、至少每年两次评估资本充足率管理计划的执行情况D、检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性答案：C解析：内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性；至少每年一次检查

17、内部资本充足评估程序相关政策和执行情况；至少每年一次评估资本规划的执行情况；至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况；检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性；向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情况审计报告、资本计量高级方法管理审计报告。22.银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量进行评估，评估的方面不包括（ ）。A、治理B、政策C、流程D、合规管理答案：D解析：银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量（包括治理、政策、流程和内部控制等方面 ）进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。23.在建立

18、风险评估体系时，一般坚持的基本原则不包括下列哪一项（ ）。A、符合监管要求B、保证一定的收益性C、符合银行实际D、保证一定的前瞻性答案：B解析：在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合银行实际、保证一定的前瞻性。24.全面风险管理框架不包括的要素有（ ）。A、有效的监事会的监督B、适当的政策、程序和限额C、全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险D、良好的管理信息系统答案：A解析：全面风险管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层监督；适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险；良好的管理信息系统；全面的内部控制。25.（ ）指的是

19、评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。A、符合监管要求B、保证一定的收益性C、符合银行实际D、保证一定的前瞻性答案：C解析：在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合银行实际、保证一定的前瞻性。符合银行实际：评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。26.下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（ ）。A、银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性B、资本规划应充

20、分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素C、对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施D、资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标答案：C解析：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。27.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（ ）进行滚动规划。A、一年或三年B、三年或五年C、两年或三年D、三年或四年答案：B解析：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于

21、银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。28.资本规划应至少设定内部资本充足率（ ）目标。A、三年B、两年C、五年D、六年答案：A解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。29.商业银行制定资本规划，应当综合考虑的内容不包括（ ）。A、风险评估结果B、未来资本需求C、资本监管要求D、资本不可获得性答案：D解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资

22、本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。30.商业银行的资本应急预案不包括的内容是（ ）。A、紧急筹资成本分析和可行性分析B、限制资本占用程度高的业务发展C、采用风险缓释措施D、突破风险承受能力答案：D解析：商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。31.在资本供给方面，一般情况下应以（ ）合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。A、经济资本B、监管资本C、账面资本D、实收资本答案：B解析：商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险状况、未来业务规划和发展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求

23、的确定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险（含信用集中度风险 ）、市场风险、操作风险、银行账簿利率风险；对于不可量化风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般情况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。32.商业银行应当在资本充足性评估程序中评估（ ），即进行资本评估。A、资本充足水平B、负债水平C、盈利水平D、风险管理水平答案：A解析：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险状况、未来业务规划和发展战略确定

24、资本需求。33.内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，其内容不包括（ ）。A、风险评估B、资本规划C、压力测试D、情景模式答案：D解析：内部资本充足评估报告（ICAAP报告 ）是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。34.内部资本充足评估报告的作用不包括（ ）。A、可以作为内部完善风险管理体系和控制机制B、实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件C、ICAAP报告可以作为银行提交给监管机构的合规文件D、监管机构不可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求答案：D解

25、析：ICAAP报告有两方面的作用，一方面作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件。另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。35.在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制，要求（ ）建立具有可操作性的恢复和处置计划。A、非系统重要性金融机构B、系统重要性金融机构C、财务公司D、汽车金融公司答案：B解析：在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有

26、效的处置机制，要求系统重要性金融机构建立具有可操作性的恢复和处置计划。36.根据金融稳定理事会的要求，恢复计划的内容不包括的是（ ）。A、在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排B、退出处置流程的路径选择C、金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施D、情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景答案：B解析：根据金融稳定理事会（FSB ）的要求，恢复计划应当至少包括以下内容：1.金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施；2.情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景；3.在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排。根据金融稳定理事会（FSB ）的要求，处置计划应当至少包

27、括以下内容：1.对关键经济功能、核心业务条线、关键共享服务以及重要实体的分析；2.保留上述关键经济功能的处置措施，或对金融机构进行有序关停的处置措施；3.金融机构的运营、实体以及系统性重要功能的相关数据；4.实施有效处置措施的障碍及解决建议；5.退出处置流程的路径选择。37.我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（ ）。A、维护金融体系的安全和稳定B、维护市场的正常秩序C、维护公众对银行业的信心D、保护债权人利益答案：C解析：银行业监督管理法明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞

28、争力。38.银行风险监管指标设计的核心是（ ）。A、行业监管B、合规监管C、法律监管D、风险监管答案：D解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。39.市场准入应遵循的原则不包括（ ）。A、效益B、公开C、便民D、效率答案：A解析：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。40.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（ ）。A、风险纠正B、风险防范C、市场退出D、风险救助答案：B解析：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正；风险救助；市场

29、退出。41.关于风险救助，下列说法不正确的是（ ）。A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施B、其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等C、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施D、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶化答案：C解析：C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。42.下列不属于银行监管法律框架的是（ ）。A、法律B、行政法规C、规章D、自律组织答案：D解析：在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规

30、章三个层级的法律规范构成。43.盈利能力监管指标中，非利息收入比率（ ）。A、非利息收入比率非利息收入资产总额B、非利息收入比率非利息收入（营业收入-营业支出 ）C、非利息收入比率（非利息收入-非利息支出 ）资产总额D、非利息收入比率（非利息收入-非利息支出 ）（营业收入-营业支出 ）答案：D解析：考查风险抵补类指标。非利息收入比率（非利息收入-非利息支出 ）（营业收入-营业支出 ）44.不属于公开原则内容的是（ ）。A、监管立法和政策标准公开B、监管执法和行为标准公开C、行政复议的依据、标准、程序公开D、诉讼的依据、标准、程序公开答案：D解析：公开原则主要有三个方面的内容:一是监管立法和政策

31、标准公开;二是监管执法和行为标准公开;三是行政复议的依据、标准、程序公开。45.下列哪项不属于国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出的良好银行监管标准?（ ）A、高效、节约地使用一切监管资源B、对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制C、确保银行业金融机构不破产D、对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制答案：C解析：除ABD三项外，国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管标准还包括：促进金融稳定和金融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；鼓励公平竞争，反对无序竞争。46.资产收益率的计算公式

32、为（ ）。A、资产收益率=税后净收入资本金总额B、资产收益率=税后净利润资本金总额C、资产收益率=税后净利润平均资本金总额D、资产收益率=税后净收入资产总额答案：D解析：资产收益率（ROA ）是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水平以及综合管理水平的综合指标。其计算公式是：资产收益率（ROA ）=税后净收入资产总额。47.下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）。A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用

33、风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平答案：D解析：D项，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平。48.关于风险监管方法，下列表述不正确的是（ ）。A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类B、非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息C、非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料D、非现场监

34、管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构加快整改进度和情况答案：C解析：C项，非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。49.下列哪项关于现场检查的表述不正确?（ ）A、现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查B、银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能

35、力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度C、现场检查对银行风险管理的重要作用之一是发现和识别风险D、现场检查对非现场监管有指导作用答案：D解析：D项，非现场监管对现场检查有指导作用。50.下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（ ）。A、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成B、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件D、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据中华人民共和国宪法，并依照法定程序制定的有关法律规

36、范，是法律框架的最基本组成部分答案：B解析：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。51.下列风险管理领域相关规章制度和监管指引中，（ ）不属于信用风险管理领域相关规章制度和监管指引。A、贷款通则B、商业银行不良资产监测和考核暂行办法C、商业银行风险监管核心指标（试行 ）D、项目融资业务指引答案：C解析：C项，商业银行风险监管核心指标（试行 ）属于其他风险管理领域相关规章制度和监管指引。52.根据国务院银行业监督管理机构的监管规则,银行机构的市场准入包括三个方面,即机构准入、业务准入和（ ）。A、高级管理人员准入B、注册准入C、产品准入D

37、、区域准入答案：A解析：市场准入是银行监管的首要环节，市场准入包括三个方面:（1 ）机构准入：是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；（2 ）业务准入：指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新业务；（3 ）高级管理人员准入：指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。53.银行监管的首要环节是（ ）。A、市场准入B、资本监管C、监督检查D、风险评级答案：A解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。54.效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管活动中要（ ），既要保证全面履行监管职责，确保监管

38、目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。A、以最快速度提出监管意见B、最大限度维护监管层的利益C、合理配置和利用监管资源，提高监管效率D、为监管对象节约尽可能多的成本答案：C解析：效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源,提高监管效率,既要保证全面履行监管职责,确保监管目标实现,又要努力降低监管成本,不给纳税人、被监管对象带来负担。55.某商业银行的核心资本为80亿元，附属资本为20亿元，对未并表金融机构的资本投资为10亿元，信用风险加权资产为900亿元，市场风险资本为8亿元。该商业银行的资本充足率为（ ）。A、8

39、%B、9%C、10%D、20%答案：B解析：资本由核心资本和附属资本构成，对未并表金融机构的资本投资为10亿元应扣除，则计算如下：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项 ）/信用风险加权资产+12.5*（市场风险资本要求 ）+（操作风险资本要求 ）*100%=（80+20-10 ）/（900+12.5*8 ）*100%=9%。56.风险水平类指标不包括（ ）。A、核心负债比例B、预期损失率C、关注类贷款迁徙率D、不良贷款拨备覆盖率答案：C解析：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标。A项属于流动性风险指标；BD两项属于信用风险指标；C项属于风险迁徙类指标。57

40、.下列各项关于监督检查的说法，错误的是（ ）。A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B、通过现场检查可修正非现场监管的结果C、通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量D、非现场监管结果将提高现场检查的质量答案：D解析：D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。58.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。下列属于规章的是（ ）。A、商业银行资本管理办法（试行 ）B、金融违法行为处罚办法C、中华人民共和国银行业监督管理法D、中华人民共和国中国人民银行法答案：A解析：规章：中国银行业监督管

41、理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见、商业银行资本管理办法（试行 ）等。主要法律：中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国中国人民银行法、中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国行政许可法等行政法规：金融违法行为处罚办法等。59.国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标不包括（ ）。A、通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益B、通过审慎有效的监管，增进市场信心C、通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解D、努力提高金融地位，维护金融稳定答案：D解析：国务院银行业监督管理机构在总结国内外

42、银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标：（1 ）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；（2 ）通过审慎有效的监管，增进市场信心；（3 ）通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；（4 ）努力减少金融犯罪，维护金融稳定。60.（ ）作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。A、监管部门B、银行业协会C、评级机构D、审计师答案：C解析：评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机构。61.关于操作风险的定性信息披露的内容是指（ ）。A、操作风险

43、情况B、银行账户利率风险测量的频度C、逾期的定义D、不良贷款的定义答案：A解析：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；CD两项为关于信用风险的定性信息披露。62.关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（ ）。A、信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露B、日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信息披露监督C、法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业银行在信息披露上造假的动机就越大D、为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任答案：C解析：

44、C项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可能提供真实可靠的信息数据。63.银行机构进行信息披露的要求不包括（ ）。A、充分B、完整C、真实D、全面答案：B解析：银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露,提高银行经营透明度,有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理,提高银行治理水平和风险控制意识。64.在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，不包括（ ）。A、日常监督机制B、监管当局责任C、惩罚机制D、奖励机制答案：D解析：在信息披露不充分的条件下，为了

45、达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括：日常监督机制、监管当局责任、惩罚机制。65.信息披露的形式不包括公众公司的（ ）。A、招股说明书B、信息公示C、上市公告书D、定期报告答案：B解析：信息披露指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。66.有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平是从（ ）角度出发的。A、监管B、银行自身C、投资收益D、投资者等利益相关方答案：B解析：信息披露的目的：（1 ）从监管角度看，巴塞

46、尔协议III和中国银监会制定的规定都要求银行建立资本充足率信息披露制度，明确市场约束作为资本监管的有效工具，起到配合监管机构、强化银行外部监督的作用。（2 ）从银行自身角度看，有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平。（3 ）从投资者等利益相关方角度看，银行对其信息的披露，提高了它们信息的透明度，有利于利益相关方做出决策并保障自身的利益。67.为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（ ）。A、实施银行监管B、要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划C、披露被审计单位的风险管理状况D、查看被审计单位的年度

47、重大事件答案：B解析：为确保客观、公正地发表升级意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权利：1.外部审计机构有权力要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；2.有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒；3.有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明资料；4.及时向有关机关机构反映被审计单位严重违反国家规定的财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。68.具体披露的内容和

48、要求,可按（ ）三个方面确定。A、安全性、及时性和效益性B、及时性、流动性和效益性C、安全性、流动性和效益性D、安全性、流动性和及时性答案：C解析：具体披露的内容和要求,可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。69.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述,错误的是（ ）。A、信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束C、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性D、信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为答案：C解析：透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。信息披露对外部审计的影响表现在以下方面:信息披

49、露是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径,是公司治理机制的重要组成部分;信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性,减少企业经营者与所有者的信息不对称,从而降低审计风险;信息披露能强化外部市场对经营者行为的约束,以及对经营者的制约,从而优化审计环境;信息披露将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表相关使用者面前,能够促进经营者形成有效的自我约束;信息披露使得投资、债券等市场运行基础更加稳固,有效性提高,同时促使企业和经营者的行为更加规范,审计风险得以降低。70.商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是（

50、）。A、公众存款人B、监管部门C、外部中介机构D、股东答案：B解析：监管部门是市场约束的核心,其作用在于:一是制定信息披露标准和指南,提高信息的可靠性和可比性;二是实施惩戒,即建立有效的监督检查制度,确保政策执行和有效信息披露;三是引导其他市场参与者改进做法,强化监督;四是建立风险处置和退出机制,促进市场约束机制最终发挥作用。71.监管部门是市场约束的核心，其作用不包括（ ）。A、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B、实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露C、引导其他市场参与者改进做法，强化监督D、建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用答案：D解析

51、：D项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。72.在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外，还有利于（ ）。A、提高我国商业银行的竞争能力B、进一步完善信息披露的监控机制C、对银行产生更强有力的监管和市场约束D、提高审计效率答案：C解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。73.以下不属于外部审计的作用的是（ ）。A、

52、实施惩戒,即建立有效的监督检查制度,确保政策执行和有效信息披露B、发现银行管理的缺陷C、引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断D、客观上对银行产生约束作用答案：A解析：外部审计作为一种外部监督机制，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务状况和风险状况进行审查，有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。A项，实施惩戒,即建立有效的监督检查制度,确保政策执行和有效信息披露属于市场约束中监管部门的作用。74.市场约束参与方不包括（ ）。A、监管部门B、股东C、外部中介机构D、个

53、人存款人答案：D解析：市场约束参与方包括：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构和其他参与方。75.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（ ）。A、客户利益B、股东利益C、资本D、金融监管机构的要求答案：C解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。76.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（ ）。A、保护银行的正常经营B、为银行的注册提供资金C、吸收损失D、组织营业答案：C解析：从保护存款人利益和增强银行体

54、系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。77.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（ ）。A、维持市场信心B、使银行免受损失C、提供融资D、限制业务过度扩张答案：B解析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：为商业银行提供融资；吸收和消化损失；限制业务过度扩张和风险承担；维持市场信心。78.下列属于国际性金融监管机构的是（ ）。A、世界银行B、国际货币基金组织C、巴塞尔委员会D、金融稳定理事会

55、答案：C解析：为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔银行监管委员会（简称巴塞尔委员会 ），专门研究对国际活跃银行的监管问题。79.下列关于经济资本的说法，不正确的是（ ）。A、经济资本又称为风险资本B、经济资本小于银行的账面资本C、商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多D、经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本答案：B解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失 ）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。80.监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是（ ）。A、经济资本B、监管资本C、会计资本D、实收资本答案：B解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。81.下列关于商业银行经济资本的描述，最