内部审计采购管理审计工作汇报

1、内部审计采购管理审计工作汇报09年人品出问题总和个案例全能型好员工吃回扣 反思 结论 什么是内控 内部控制是一个组织为了实现其目标而采取 的一系列控制措施和行为的过程这个过程主要有三个目的合规性经营的效率和 有效性财务报表的真实性 各类舞弊损失金额 选题原因 背景介绍 现有流程的内控点 预期目标 审计程序 审计发现问题 优秀企业学习节选 从故事中得到的启示 强控制活动弱弱制活动强 系统预防性控制 系统检查性控制 人工预防性控制 人工检查性控制 总裁语录 在外国内控绝对不是新的课题早在1949年美国注册会计师协会以经有所发表Refer to above 在外国内控绝对不 是新的课题早在 1949

2、 年美国注册会计师协会以经有所发表 Refer to above 在 外国内控绝对不是新的课题早在 1949 年美国注册会计师协会以经有所发表Refer to above 在外国内控绝对不是新的课题早在 1949 年美国注册会计师协会Presentation以经有所发表titleLocationMonth-XX-XXXX Arial10 pt Page采购管理审计工作汇报 目录 项目选择 现状分析 采购管理审计建议 工作汇报重要风险及建议解决方案 优秀企业学习项目选择深圳张三的案例一个维修采购商务车司机洗车保险 样样都会的员工一个所有领导都一致好评的 员工一个在4年工作中不知道评了多少个 A的

3、员工在采够期间收取2000元回扣因以人品出问题而离职 成都XXXX为什么在公司人品举报机制如此严厉的情况下还会出现此类事件并屡禁不止 为什么会因为区区 2000 元钱甚至 300 元 240元而冒着被开除以及法律的风险出卖了自己的人品呢因为我们的流程有漏洞因为我们的制度不完善 因为我们的内控没有做好 因为我们的漏洞提供了一个滋生舞弊的土壤数据来源20XX年美国反舞弊师协会ACFErn告20XX年一季度我们对公司总经办 - 采购部进行了初步审计1 采购部是公司采购活动最频繁采购量最大的部门 2 可以为做标杆让其他采购部门进行学习 3 文件和 流程的规范最全的部门 现状分析 0000000 元 固

4、定资产类低值易耗品类办公用品类礼品类办公家具类外场用品类营销物资以及其他经营活动所需各类物资1 名高级经理 4 名采购员采购部 月平均采购额 工作内容 人员组成 部门 负责记录物资出入库的台帐同时监督仓管人员的月末盘点审批盘点差异处理 等 1 名仓管会计 会计部 负责部分采购物品的入库保管下发和月末的盘点工作1名经理 2名仓管员 仓管组 工作内容 人员组成 部门 采购员 采购部高级经理 仓管上级领导需求部门申请需求单系统中申请OAERP审批审批审核是 否仓库审批 审批 汇总 选择供应商 是否招标 是 否 否 是 招标会 确定供应 商 采购 采购单 是否入库 入库下发 采购员下发 是 否 现阶段

5、流程 入库单 送货单不完全取得没有妥善保存 保证应付账款的真实性 8 财务对订单发票等报销凭证的审核 应付账款 下发凭证收集不完全 保证了下发的真实性防止舞弊7 物资下发时部分保存了下发凭证运单 物资下发 报销凭证不齐全 保证了入库 货物的真实性和可追溯性 6 部分物品还是取得了送货清单 未完全分离报销凭 证不齐全 不相容职务分离保证了物品的真实性 5 部分物资由仓库根据申请单 验收入库 验收入库 文件规定不明确 保证物品的质量防止发生舞弊 5 小额低 值易耗品商场采购 无供应商考评制度后期得不到有效的监管 保证了供货周期 和质量 4 电脑磅秤等指定了固定的供应商 文件规定实操性不强 有效的保

6、证了 物品的价格及质量防止舞弊发生 3 大额物品招标采购 供应商选择 申请物品 规格没有规范目前未作预算审批人无法确定需求是否合理 授权审批保证了需求 的真实性防止舞弊 1 采购订单根据需求部门申请生成并逐级审批 需求申请 流 程缺陷 有效内控 内控点 流程节点 1 检查采购制度的完善程度制度的 执行情况 4 检查采购的合规情况 2 对于没有制度的采购建议形成规范的文件3 梳理出清晰的采购流程建议全公司统一执行 本次审计预期达到目标 审计程 序 1 对被审计单位 基本情况调查 2 进驻被审计部门 执行审计程序 3 搜集审计 证据 编制审计工作底稿 4 出具审计报告初稿 5 与被审计单位沟通 形

7、成审计意 见书 6 后续审计 重要风险及建议解决方案 本次审计涉及到采购的各方面发现 存在风险问题 18 个重点问题 5个并提出相应的建议解决方案 高价采购产品质量 得不到保证导致舞弊发生 本次 IT 部搬家没有做好预算原计划 80 套后追加 28不利于公司资金管理套 2 部门预算不准导致临时性采购过多采购时间紧迫 及利用 9-11 月实际采购额平均为 2789289 平均预算额为 1745000超预算采购 710956 1 按照历史数据进行预算预算不准确 预算方面 需求不真实重复报销工作流号 00000000 青岛外场申请木条审批为当地采购凭发票报销实际由采购部采购并报销 2 发现不按工作流

8、仅靠邮件的采购需求规格不明确采购员舞弊工作流号 00000 南京申请 5 各方下发 500块工作流号 00000杭州申请 1000根下发 800 块 1 采购需求数量与采购订单不相符存在舞弊风险 采购需求 导致风 险 具体事例 重大风险点 发现重点问题及风险 导致私自出库仓管舞弊 1 月 19日监督仓库盘点发现报废过期物资未进行登记盘点差异由仓管会计调平 2 报废 物资放置在仓库但没有进行登记仓库盘点差异处理过于简单仅有仓管会计进行 调整即可 需求未得到确认损害公司利益 供应闪对账用申请单对账未用送货单 进行对账 1 供应商下发物资未收集送货单 仓库盘点下发 采购员私自藏匿货 物产生舞弊 数码

9、相机录音笔等物品采购验收下发均由采购员负责 采购员即负 责采购环节又负责验收下发环节 不相容岗位分离 采购价格和质量无法得到持 续性保证影响公司利益 所有物品均没有供应商后期考评制度 3 供应商没有完 整的评选制度及后期考核评价标准 采购价无法进行对比高价采购产生舞弊 数 码相机值班床等询比价采购物品询比价记录没有保存 2 询比价的记录没有进行 保存无法进行后期的对比以及检查 物品质量得不到保证供应商串通舞弊 叉车 货架等物品的供应商均未经过招标由采购员选择供应商 1 供应商的选择审批确定都是有采购人员一人确定的 供应商选择导致风险具体事例 重大风险点 风险管理及风险地图 风险管理风险管理就是

10、在一个肯定有风险的环境中如何花最少的钱来把风险降到最低的过程 发现了风险如何去解决风险什么是风险管理 风险地图 危害性 轻微中等重大 高 中 低 C G H D B H F 发生频率 说明 A 需求部门申请物品规格没有统一标准B 无预算及超预算采购 C 采购员决定供应商 D 供应商无选取考核标准 E我公司与供货商签订合同主体不明确 F 合同条款没有经过相关部门审核 G采购员既负责采购又负责下发 H 供应商直接下发的对账没有凭签收单 I仓库盘点差异处理过于简单 J报废过期物品没有库存登记 K员工离职E J K I A 风险处理策略 危害性 可能性 转移 避免 降低 可接受大小高低 G B C D

11、 E F A H I J K 说明 A 需求部门申请物品规格没有统一标准 B 无预算及超预算采购 C 采购员决定供应商 D 供应商无选取考核标我公司与供货商签订合同主体不明确 F 合同条款没有经过相关部门审采购员既负责采购又负责下发 H 供应商直接下发的对账没有凭签收仓库盘点差异处理过于简单 J 报废过期物品没有库存登记 K 员工离职重大风险建议解决方案 制定供应商的评选制度及后期考评机制 3 供应商没有完整的评选制度及后期考核评价标准 对于改变采购地点的审批时应系统中备注或重新修改异地代购流程 2 询比价的记录没有进行保存无法进行后期的对比以及检查 按照ABC分类法对物品进行分类按照物品的分

12、类对应相应的采购模式 1 供应商的选择审批确定都是有采购人员一人确定的 供应商选择 建议进行精确预算并进行考核 2 部门预算不准导致临时性采购过多采购时间紧迫倡导各个部门进行预算对于物品进行分类哪些可以多次申请哪些进行限制申请保证部门需求 1 按照历史数据进行预算预算不准确 预算方面 对于改变采购地点的审批时应系统中备注或重新修改异地代购流程 2 发现不按工作流仅靠邮件的采购需求利用ERRS统对于申请物品的规格进行限制 1采购需求数量与采购订单不相符存在舞弊风险 采购需求 建议解决方策 重大风险点 重大风险建 议解决方案 所有入库物资进行登记盘点差异进行分级审批制度 2 报废物资放 置在仓库但

13、没有进行登记仓库盘点差异处理过于简单仅有仓管会计进行调整即 可 收集供应商的送货单作为对账凭证 1 供应商下发物资未收集送货单 仓库盘 点下发 所有采购物品入库由仓库下发 1 采购员即采购又负责验收下发 不 相容岗位分离 建议解决方策 重大风险点 优秀企业学习 2 供应商选择认证过 程不能由采购人员或采购部门单独完成同时选择认证责任应与应付账款管理和 付款责任分离 2 供应商选择由采购员负责同时采购员负责与月结供应商对账 3必须制定供应商选择认证政策流程并经过审批 3 无供应商选择认证政策及流程4 供应商选择认证过程必须有完整记录并形成文件妥善保存 4 供应商选择认证 过程记录保存不完整 5

14、必须建立供应商信息管理机制选择认证通过后的供应商 信息应及时维护 5 供应商信息管理不完善 6 必须建立供应商考评机制并定期监 测考评 6 未建立供应商考评制度 1 验收人不能是选择认证供应商或人员或部门1 部分物资由采购员验收并下发 我公司 六朱老三的故事 生病了 尽快处理掉Sheet4Sheet3Sheet2Sheet1Chart4审计项目落实情况表经理级经理级区长级区长级总监级60 以下60-8080 以上考核标准考核标准扣 10 分扣 10 分扣5分扣5分扣2分扣2分扣3分扣3分奖5分奖5分奖3分奖3分奖1分奖1分备注扣1分扣1分审计项目落实情况表还没有完成降级总监级以上总监级以上后续

15、审计报告出具后项目责任人应对剩余整改的项目积极整改整改时间适 当缩短内部审计人员会再次进行审计如还没有进行整改的则给予该责任人上报 差错给予记过处分审计项目落实情况表 a 为扣分值av 6060 80部门占比损失金额采购高管市场公关财务研发董事会生产法务内控点有效防止缺陷采购申请需要各级授权审批2 采购订单根据需求部门申请不能变更4 木条礼品等物品仓库对物资进行了验收不相容岗位达到分离5 财务对订单发票等报销凭证的审核6 仓库验收时是根据原始的申请单入库的8 部分物品还是取得了送货清单授权审批保证了需求的真实性防止采购舞弊保证货物质量没有完全分离部门物资由采购员下发防止舞弊发生3 电脑磅秤等指

16、定了固定的供应商固定供应商保证了供货周期和质量没有供应商考评制度后期得不到有效的监管保证了需求的真实性防止舞弊审批层级过多流程繁琐保证了需求的准确性防止舞弊7 物资下发时部分保存了下发单保证了下发的真实性防止舞弊保证了入库货物的真实性和可追溯性人员组成工作内容月平均采购额采购部仓管组1 名经理 2 名仓管员负责部分采购物品的入库保管下发和月末的盘点工作会计部1 名仓管会计负责记录物资出入库的台帐同时监督仓管人员的月末盘点审批盘点差异处 理等1 名高级经理 4 名采购员固定资产类低值易耗品类办公用品类礼品类办公家具类外场用品类营销物 资以及其他经营活动所需各类物资采购市场公关会计IT仓库销售人力

17、资源客服内审所占比率100 万元损失金额万美金0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000损失金额万美金0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000损失金额万美金采购高管市场公关财务研发董事会生产法务会计IT仓库销售人力资源客服内审0000000000000000

18、0000000000000000000000000000000000000000009 年人品明细汇总 2Chart1CCBM0000CCCCLX0000阿 97区域大区004月5月7月8月10月11月12月总计经营东北大区东莞大区番禺大区佛山大区福建大区广州大区河北大区华中大区山东大区上海大区深圳大区苏州大区天津大区西南大区粤西南大区、一 运营广州运营事业部华北运营事业部华东运营事业部深圳及华中运营事业部职能时间处理编号责任人责任部门调查内容处理结果廖月养领导 叉车队廖月养在采购叉车配件过程当中谎报价格吃差价如驱动轮包胶市场价280元个而报380元个轴承市面价4元而报810元个东平外场叉车队

19、廖月养采购吃回扣负激励 1100 元高军波吴天珑上海外场20XX年1月1日凌晨上海外场发生三票贵重物品笔记本被盗事件外场已经离职 31 号办完离职手续人员高军波吴天珑两人伙同高军波的朋友一天凌晨1 点左右从外场围墙翻墙进行外场盗走笔记本电脑 33 台二手货物保价 29000元现吴天珑已经被公司机关抓获追回笔记本电脑1 5台现仍有 1 8台随高军波一同失踪警察已经发出协查令因此事件线索为人员举报所得现上报品管处理上海外场高军波吴天珑偷盗公司货物吴天珑已抓获已交公安机关处理谭全春于20XX年2月27日广州短途车队一组丁亮来拿遗忘在 ATM机内工资卡卡号20253没能找到当时他本人也不确定是否真的遗

20、忘在ATM机里还是在外面丢失当时补办了卡丁亮在 ATM 机查余额少 700 元经查取款记录及录像记录丁亮于20XX年 2月25日19点19分28-46秒取款分500元与200元两次取卡余额还有 792元取完后匆忙走了没取工资卡不到 2分钟另一人到同一台ATM机取款将丁亮卡 700 元取出并连卡一起拿走我即时与领导电话联系后品管崔永亮广州短途车 队队长罗志凯广州短途车根据 中我司对员工人品的规定今将恶意盗取他人内部工资卡现金责任人 广州短途车队 11 组员工谭全春做退回人力资源部处理黄汝强原狮山营业部司机黄汝强在原部门财务方面出了点问题具体请看附件建议 辞退个人黄汝强DB人字2008第001号

21、关于修订下发人力资源管理制度的 通知挪用公款造成公司直接经济损失的赔偿损失交人力资源部处理余新勇20XX年3月18日0700接上级领导通知本部门杭州外场员工余新勇被人举报于20XX年3月14日凌晨05000530之间有偷货现象从破损的货物包装里面掏 出小货揣进上衣口袋本人和杭州运营区区长梁杰于 3月 18日上午 1030找到余新勇当面谈话其本人否认有偷货在谈话过程中他自己描述了当天上班的部分情形 我于 3月 14号0330上班到专线拿单当时专线上班的是孟乐或者是王林记不太清楚了然后开始装余姚的班车在装货的过程中看到有货从纸箱包装中掉落出来在 走到上我就把踢走了差一点私拿物料未经公司同意责任人余

22、新勇 07-099 关于人品出问题的举报奖励规 定 DB 人字2008 第 001 号 关于修订下发人力资源管理制度的通知人员交人力资源部处理20XX年3月12日龙通元杨世才合伙偷盗我司贵重物品现已侦破被公安局收押请品管部处理违反员工手册违纪行为管理处罚第 29 条偷盗公司货物已被关押暂扣除龙通 元杨世才全部工资交人力资源部处理熊信进单号 1 4873708和 14873705的货 13日随深圳宝安营业部来的车粤 S47261来到东平外场 14 日凌晨东平外场卸车二队熊信进卸完此车后私自把单号14873708的2件货的标签撕下又手写了 2个 14873705的标签贴上放在重庆货区后被仓管发现

23、2 票货货物异常才得以更正过来员工熊信进私自更换标签违反公 司规定属人品问题请品管从严处理东平外场卸车二队熊信进违反员工手册违纪行为管理处罚第 1 4条篡改伪造原始记录交人力资源部处理广东清远营业部清远营业部高志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国偷盗公司货物属人品出问题交人力资源部处理负激励高志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国每人50 元广州番禺沙湾营业部单号13621263此货 4月 11 日到我部自提客户 4月13日打电话到我部门要求送货我部司机贺文憧应客户要求送货并与客户协商好55 元送货费贺文憧送货回来后只交了 190元运费 55 元自提改送货的送货费并未交回柜台也没有和任何 同事说明有 55元送货费需要交

24、回来直到 4月 25日我与客户联系确认收贺文憧收了客户 55 元送货费但贺文憧一直未交 55元送货费由于此费用部门除贺文憧外无一人知道贺文憧有刻意隐瞒此费用的嫌疑请品管处理番禺沙湾营业部送货员贺文憧收到 190元到付款的同时也收到了 55元的送货费但是回来之后就只有给出纳上缴 1 90元的到付款剩余的 55元送货费没有上缴也没有和任何人提起该员工违反 员工违纪管理条例 财务管理中虚报瞒报费 用交人力资源部处理深圳龙华营业部牛贤海我部门员工牛贤海由于收木料供应商的钱分 3次每次 100元共收 300 元而没 认真量供应商实送木料方数造成所送方数比签单方数少给公司造成经济损失已 经把这名员工退回人

25、力资源部请处理上海外场员工牛贤海由于收木料供应商的钱分 3 次每次 100元共收 300元而没认真量供应商实送木料方数造成所送方数比签单方数少给公司造成经济损失 调查属实弄虚作假贾冬浩本队员工贾冬浩于 6月 20 日在卸佛山张槎营业部货物时发现货物破损把货 物拿出来有偷货嫌疑请品管处理东平外场员工贾冬浩于 6 月 20 日在卸佛山张槎营业部货物时发现货物破损 把货物拿出来有偷拿小孩服装一件调查属实天津河西区营业部经理田峰在职期间多次自提改送货费未作小票收入金额 累计达 2550 元纱帝化工支票金额与实际还款金额相差 3284 元使公司财产 5830元去向不明并无法解释清楚天津河西区营业部经理田

26、峰在职期间多次自提改送货费未作小票收入金额 累计达 2550 元纱帝化工支票金额与实际还款金额相差 3284 元使公司财产 5830元去向不明并无法解释清楚资金流失天津河西区营业部经理田峰使公司财产5830 元资金去向不明无法解释交人力资源部处理负激励 5830 元东平外场卸车 4 队经理宋崇显在看望工伤员工舒采安刘利军后申请费用报 销 申请号码 901072 后员工投诉其报销金额与实际不符单据不符经过品管调查核实投诉属实请品管处理潘赟厦门同安区营业部经理潘赟由于六月部门网营指标为 986 未能完成便在六 月二十四号至六月二十七号私自在自家电脑里下单严重违反公司制度鉴于潘赟 对事件认识态度较好

27、同时主动承认错误望公司能重轻处理事情经过已传真到品 管部厦门同安区营业部经理潘赟由于六月部门网营指标为 986 未能完成便在六 月二十四号至六月二十七号私自在自家电脑里下单来完成网营指标调查属实厦 门同安区营业部经理潘赟 6月网营指标未完成于 6月 2427日私自回家下单违反人事管理制度违纪管理细则考核弄虚作假交人力资源部处理梁雪彬部门员工梁雪彬于 7 月 7 日私自修改运单 17024580 的付款方式致使财务账 目不符并漏交该单现付运费经品管调查属实属于人品问题请公司处理详情请见 附件广州白云区嘉忠营业部梁雪彬于 7 月 7 日私自修改运单 17024580的付款方式将现付更改为到付上交现

28、金没有长款侵占营业款领导您好7月24日9点徐云组卸GZCD0907210车时有一小瓶香水漏在车厢 里 7月 1 8日入职的新员工张道洪将其捡起后放在自己的水杯柜处被其他同事发现电话通知我我将监控调整对着水杯柜处在 11点40张道洪到水杯柜处将香水放入自己口袋准备下班被拦住请领导处理7月24日9点徐云组卸GZCD0907210车时有一小瓶香水漏在车厢里 7月18日入职的新员工张道洪将其捡起后放在自己的水杯柜处被其他同事发现在 11 点40张道洪到水杯柜处将香水放入自己口袋准备下班被拦住属实 7月 24日 9点张道洪卸GZCD0907210车时偷香水一瓶违反公司规定侵占或偷盗公司财产交人力 资源部

29、处理李明华曾小明8月 8日晚部门出纳把部门备用金 2671元零散的用于给客户找零放置在没有上锁的抽柜时里下班时忘记锁保险柜里了当天晚上值晚班人员曾小明发现抽 柜里有此笔现现金未交接就收起放在看板下面的桌子与墙的夹缝里 8月 9日出纳休息未发现少钱 8月 10日上午发现后询问曾小明是否发现异常表示没有后外场主管在电话再三提醒下在 8月10日下午 15点曾小明电话联系出纳表示可能放在看板下面的桌子与墙的夹缝里忘记了要出纳去找找后出纳在桌子后面找到此款 经清点金额与丢失款项相同请品管处理附曾小明写的事情的经过张龙 200073辽宁鞍山营业部河南郑州车队深圳经营事业部办公室上海闵行区北桥营业部华东经营

30、事业部统计小组9 月中旬北桥营业部经理高宇飞在上海总部培训完成找当时还在总部办公 的老同学桂再峰借自行车由于桂再峰当时在上班将车钥匙给他让他自己去取高 宇飞在取车的过程中误将他人的自行车骑回家当天桂再峰回家发现这辆自行车 不是自己的并且将情况告诉了误骑的高宇飞原来这时应该将自行车及时归还给 公司员工但是两人并没有这样做而是对误骑回来的自行车不管不理甚至高宇飞 还认为此事是很小的一件事情直到11月 27日时桂再峰要调往浦东大区当统计员将这俩自行车以150元卖给了公司另外一员工并将取得 150 元广州东平外场上海车队深圳龙岗区平湖辅城坳营业部朱帅帅青岛外场青岛外场员工朱帅帅在 11月 16日装大柜

31、时偷吃货物里面的苹果后来我反馈个我的领导张建国和区长李建明我们领导对他进行了核实并自己写了检讨宋明祥贵州贵阳营业部12 月 7 日贵州贵阳营业部接送货员宋明祥在卸货过程中私拿客户货物放入自己口袋被部门经理马龙当场抓获该员工已主动承认偷拿货物事实成立王新田有人举报20XX年12月15日东平外场卸车三队员工王新田在装深圳水田村 营业部的物流班车时偷拿客户槟榔吃查看了当天的监控 12 月 15 日早上 702704同乐位监控可证明当时此货是由王新田装的并且在车内停留大约 2 分钟具体看 不太清楚后经部门经理周检调查同组员工袁国林证实属实请品管处理责任人王 新田IXXXXXXXXX请品管处理09 年人

32、品问题汇总1月2月3月经营汇总运营汇总职能月份大区区域广州东平外场、一 运营华东运营事业部广州短途车队广州运营事业部佛山南海区狮山营业部经营杭州外场昆山开发区营业部高志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国部门到达货单号为 14931079 客户过来提货时发现是香烟后发现部门员工高 志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国在公司内偷取烟 5 个人总计偷盗香烟 11条请品管处贺雯憧番禺大区梁登均外场组长梁登均利用职务给其父亲打木架退回人力资源部未查到上报编号河北霸州营业部田峰天津河西区营业部宋崇显厦门同安区营业部广州白云区嘉忠营业部张道洪成都外场深圳及华中运营事业部无锡外场无锡外场员工李明华给无锡营业部提货时收无锡营业部 50

33、 元钱现金未交自 己私用请品管处理属实退回人力资源部吕志超仝令超青岛黄岛区营业部黄岛营业部接送货员吕志超及司机仝令超利用工作之便监守自盗现已查清 属于人品出问题人已退回人力资源部请品管处理盗窃公司货物调查属实违反公司违纪管理 29 条侵占或偷盗公司财产交人力 资源部处理广州天河区东圃营业部2671 元已追回广州天河区东圃营业部人员曾小明利用值班盗窃部门备用金 违反公司规定交人力资源部处理东莞车队东莞车队二组司机张龙 200073 在去年公司举办的集体婚礼提供假结婚证现 在发现请品管处理由于本人确实第一次结婚也是真的和妻子结婚由于妻子的户 口原因导致不能正常的办理结婚证所以提供了虚假的证件请品管

34、酌情处理东莞车队二组司机张龙 200073在 09年公司举办的集体婚礼提供假结婚证调查属实交人力资源部处理向仕胜湖北武汉工农路营业部经过联系核实湖北武汉工农路营业部在 7 月份的时候货物破损未上报货物异常签收给客户赔款后通过其他形式报销根据09-111 员工违纪管理条例虚报瞒报费用弄虚作假交人力资源部处理李文磊上海外场25 号的监控视频显示仓管员李文磊将盒子里的东西装进了自己的口袋带走26 号仓管员康志红发现黑色盒子里的东西丢失不见 28号在接到调查通知后仓管员李文磊自己回来找货并且在货架下找到其中一个小件但是之前仓管员康志红已经查找过并没有货物而且还少另1 个小件仓管员李文磊偷取公司货物违反

35、公司规定退回人力资源部卷走 5 万元油卡李红弟沈阳苏家屯车队华北运营事业部卷走 5 万元油卡张寿法青岛外场青岛外场操作员张寿法分别于 9月1日3日和 4日将将仓单夹在货量单里进行货量统计导致 9月1日4日多算了 6吨货量 3号多算了 84吨货量现及时发现已经进行了修改对于责任人张寿法进行记过处理并负激励50 元余剑东莞东城区光明营业部7 月东莞大朗营业区所辖光明营业部出现当时柜台员工叶聪雁违规操作网 上订单虚假提高部门网营比经查属实鉴于现任经理余剑当时正与前任经理苏炎 交接完毕对部门尚处于了解阶段且当事人于 8 月已调离岗位故追究部门经理余 剑知而未止也未及时向区长反馈给予记过处分其直接领导区

36、长陈旭对所辖区内 部门情况掌控不足未能将问题解决在萌芽状态给予警告处分警告记过周术亮上海车队上海车队周术亮在 11月9日晚 2225下班时盗取了同事的充电器经查属实该员工严重违反公司规定作退回人力资源部处理戈文斌成都车队王长术济南高新区营业部济南高新区经理王长术私设小金库江门江海营业部江门江海接送货员多收取客户 100 元送货费未上交胡观元东平外场操作员在车里偷吃客户发的糖果王桂彬酒后驾车司机王桂彬退回人力资源部郑南霍华北经营事业部办公室华北人事部在合同清查过程中发现华北经营事业部办公室仓管文员郑南霍在求职时提供虚假信息其入职时提供身份证号码为360281XXXXXXXXXX4但实际应为 36

37、0281XXXXXXXXXX44李湘市李湘市在11月29日早晨在杭州到达车内在做 6S时将遗漏在车内的手机感应器类似的物品据为己有并私自带回家物品虽小但行为不可取调查属实并且此 人工作表现散漫偷盗公司客户财产按 属于人品出问题现退回人力资源部处理曹长非鞍山营业部经理曹长非多次利用自提该派送收入冲不能提供油票报销的外 请车费用并且在一票整车接送货费用中私自用其中两百元收入冲外请车费用严 重违反了公司 和 根据 第三点第八条卖废品收入自提改送货后收取的送货费等 未做小票部门内私设小金库等现将曹长非交人力资源部处理那吉祥外场员工那吉祥在卸车时发现组长朱庆斌手机放在仓库的柱子上面并不是 提醒组长将手机

38、保管好而是私自将手机偷走并在调查过程中一直不承认此事件 现调查属实违反公司 侵占公司员工财物属于人品出问题现退回人力资源部陈银鹏郭义德桂再峰高宇飞上海大区东平外场五名员工王辉谢福康周祁阳樊俊鹏吴泽生在装车的过程中合伙偷 盗客户货物多次行窃共盗取物资金额超过 4 万20XX年12月24日上海车队员工惠鑫 教练员 陆军李粟徐向辉刘为艺丁长 兵 大专司机 利用上班练车时间赌博输赢超过 400 元 24 日输赢情况为惠鑫输192元陆军输 200元李粟徐向辉赢了 315元刘为艺 40元丁长兵 21 元根据员工违纪管理条例 的相关规定将惠鑫陆军李粟徐向辉刘为艺等五人 退回人力资源部处理李忠祥 华迎春 张东

39、 林缘 刘国庆 黎增锋深圳龙岗区平湖辅城坳营业部员工张在军李忠祥 华迎春 张东 林缘 刘国 庆 黎增锋等七人自今年六月以来集体代打卡谋取公司晚班补贴共计 1400 元造 成公司直接损失龙通元刘铁栓严江聂林儿杨世才姓名那吉祥入职四天偷拿组长手机李湘市私拿客户货物谢福康东平集体偷货工王辉谢福康周祁阳樊俊鹏吴泽生周祁阳樊俊鹏吴泽生陆军李粟徐向辉刘为艺丁长兵陆军李粟聚众打牌徐向辉刘为艺丁长兵王新田入职时间人品事件成都车队主管戈文斌吃回扣1郑州车队修理员陈银鹏经手报销车辆粤A92540的维修费用应报销2000元实际报销 2720元报销时未进行任何的备注说明多报销的部分为另一家修理厂的维修费用车 9251

40、7 陈银鹏在未经领导同意的情况下私自支付不属自己范围的车 辆维修费用 720 元并将此费用报销在不同的报销项目内存在虚报销行为2 郑州车队修理员陈银鹏虚报晚班天数虚报考勤郑州车队会计请重新计算 修理员陈银鹏晚班补贴费用多补贴的晚班费用如数退回深圳事业部办公室郭义德在采购过程中拿回扣 2000 元经过调查该员工承认 违反公司规定并交待了事情的真相同意交回回扣款 2000 元请领导处理类型偷货采购吃回扣采购吃回扣盗取财物弄虚作假贪污财物问题携款潜逃酒后驾车聚众赌博采购舞弊次数私设小金库收款未上缴偷盗同事财物以权谋私项目时间月份处理编号责任人责任部门大区区域调查内容处理结果2009-1-8 1345

41、0000000E00廖月养广州东平外场广州运营事业部运营领导 叉车队廖月养在采购叉车配件过程当中谎报价格吃差价如驱动轮包胶市场价280元个而报380元个轴承市面价4元而报810元个东平外场叉车队廖月养采购吃回扣负激励 1100 元2009-1-1400高军波吴天珑上海外场华东运营事业部、一 -R运营20XX年1月1日凌晨上海外场发生三票贵重物品笔记本被盗事件外场已经离职 31 号办完离职手续人员高军波吴天珑两人伙同高军波的朋友一天凌晨1 点左右从外场围墙翻墙进行外场盗走笔记本电脑 33 台二手货物保价 29000元现吴天珑已经被公司机关抓获追回笔记本电脑 1 5台现仍

42、有 1 8台随高军波一同失踪警察已经发出协查令因此事件线索为人员举报所得现上报品管处理上海外场高军波吴天珑偷盗公司货物吴天珑已抓获已交公安机关处理2009-3-400谭全春广州短途车队广州运营事业部、一 -R运营于20XX年 2月27日广州短途车队一组丁亮来拿遗忘在 ATM机内工资卡卡号20253没能找到当时他本人也不确定是否真的遗忘在ATM机里还是在外面丢失当时补办了卡丁亮在 ATM 机查余额少 700 元经查取款记录及录像记录丁亮于20XX年 2月25日19点19分28-46秒取款分500元与200元两次取卡余额还有 792元取完后匆忙走了没取工资卡不到 2分钟另

43、一人到同一台ATM机取款将丁亮卡 700 元取出并连卡一起拿走我即时与领导电话联系后品管崔永亮广州短途车 队队长罗志凯广州短途车根据 中我司对员工人品的规定今将恶意盗取他人内部工资卡现金责任人 广州短途车队 11 组员工谭全春做退回人力资源部处理2009-3-13 162400000E0000黄汝强佛山南海区狮山营业部佛山大区经营原狮山营业部司机黄汝强在原部门财务方面出了点问题具体请看附件建议 辞退个人黄汝强DB人字2008第001号 关于修订下发人力资源管理制度的 通知挪用公款造成公司直接经济损失的赔偿损失交人力资源部处理2009-3-26 20540000000E00余新勇杭州外场华东运营

44、事业部运营20XX年3月18日0700接上级领导通知本部门杭州外场员工余新勇被人举报于20XX年3月14日凌晨05000530之间有偷货现象从破损的货物包装里面掏 出小货揣进上衣口袋本人和杭州运营区区长梁杰于 3月 18日上午 1030找到余新勇当面谈话其本人否认有偷货在谈话过程中他自己描述了当天上班的部分情形 我于 3月 14号0330上班到专线拿单当时专线上班的是孟乐或者是王林记不太清楚了然后开始装余姚的班车在装货的过程中看到有货从纸箱包装中掉落出来在 走到上我就把踢走了差一点私拿物料未经公司同意责任人余新勇 07-099 关于人品出问题的举报奖励规 定 DB 人字2008 第 001 号

45、 关于修订下发人力资源管理制度的通知人员交 人力资源部处理2009-4-100龙通元刘铁栓严江聂林儿杨世才昆山开发区营业部苏州大区经营20XX年3月12日龙通元杨世才合伙偷盗我司贵重物品现已侦破被公安局收押请品管部处理违反员工手册违纪行为管理处罚第 29 条偷盗公司货物已被关押暂扣除龙通 元杨世才全部工资交人力资源部处理2009-4-16 10140000000E00熊信进广州东平外场广州运营事业部运营单号 1 4873708和 14873705的货 13日随深圳宝安营业部来的车粤 S47261来到东平外场 14 日凌晨东平外场卸车二队熊信进卸完此车后私自把单号148

46、73708的2件货的标签撕下又手写了 2个 14873705的标签贴上放在重庆货区后被仓管发现 2 票货货物异常才得以更正过来员工熊信进私自更换标签违反公 司规定属人品问题请品管从严处理东平外场卸车二队熊信进违反员工手册违纪行为管理处罚第 1 4条篡改伪造原始记录交人力资源部处理2009-4-2200高志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国广东清远营业部番禺大区经营部门到达货单号为 14931079 客户过来提货时发现是香烟后发现部门员工高志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国在公司内偷取烟 5 个人总计偷盗香烟 11条请品管处清远营业部高志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国偷盗公司货物属人品出问题交人力资

47、源部处理负激励高志和魏翔巫朝斌李奎岳兆国每人50 元2009-4-27 10030000000E00贺雯憧广州番禺沙湾营业部番禺大区经营13 日打电话到我部门要单号 13621263此货 4月 11日到我部自提客户 4月求送货我部司机贺文憧应客户要求送货并与客户协商好55 元送货费贺文憧送货回来后只交了 190元运费 55 元自提改送货的送货费并未交回柜台也没有和任何 同事说明有 55元送货费需要交回来直到 4月 25日我与客户联系确认收贺文憧收了客户 55 元送货费但贺文憧一直未交 55元送货费由于此费用部门除贺文憧外无一人知道贺文憧有刻意隐瞒此费用的嫌疑请品管处理番禺沙湾营业部送货员贺文憧

48、收到 190元到付款的同时也收到了 55 元的送 货费但是回来之后就只有给出纳上缴 190元的到付款剩余的 55 元送货费没有上 缴也没有和任何人提起该员工违反 员工违纪管理条例 财务管理中虚报瞒报费 用交人力资源部处理2009-4-2700000E00梁登均深圳龙华营业部深圳大区经营外场组长梁登均利用职务给其父亲打木架退回人力资源部2009-6-2200000E00牛贤海上海外场华东运营事业部、一 运营我部门员工牛贤海由于收木料供应商的钱分 3次每次 100元共收 300 元而没 认真量供应商实送木料方数造成所送方数比签单方数少给公司造成经济损失已 经把这名员工退回人力资源部请处理上海外场员

49、工牛贤海由于收木料供应商的钱分 3 次每次 100元共收 300元而没认真量供应商实送木料方数造成所送方数比签单方数少给公司造成经济损失调查属实2009-6-2200未查到上报编号河北霸州营业部河北霸州营业部河北大区经营弄虚作假退回人力资源部2009-6-3000000E00贾冬浩广州东平外场广州运营事业部、一 运营本队员工贾冬浩于 6月 20日在卸佛山张槎营业部货物时发现货物破损把货物拿出来有偷货嫌疑请品管处理东平外场员工贾冬浩于 6月 20日在卸佛山张槎营业部货物时发现货物破损把货物拿出来有偷拿小孩服装一件调查属实2009-7-100田峰000E00天津河西区营业部天津大区经营天津河西区营

50、业部经理田峰在职期间多次自提改送货费未作小票收入金额 累计达 2550 元纱帝化工支票金额与实际还款金额相差 3284 元使公司财产 5830元去向不明并无法解释清楚天津河西区营业部经理田峰在职期间多次自提改送货费未作小票收入金额 累计达 2550 元纱帝化工支票金额与实际还款金额相差 3284 元使公司财产 5830元去向不明并无法解释清楚资金流失天津河西区营业部经理田峰使公司财产5830 元资金去向不明无法解释交人力资源部处理负激励 5830 元2009-7-600000E00宋崇显广州东平外场广州运营事业部、一 运营东平外场卸车 4 队经理宋崇显在看望工伤员工舒采安刘利军后申请费用报 销

51、 申请号码 901072 后员工投诉其报销金额与实际不符单据不符经过品管调 查核实投诉属实请品管处理退回人力资源部2009-7-300潘赟厦门同安区营业部福建大区经营厦门同安区营业部经理潘赟由于六月部门网营指标为 986 未能完成便在六 月二十四号至六月二十七号私自在自家电脑里下单严重违反公司制度鉴于潘赟 对事件认识态度较好同时主动承认错误望公司能重轻处理事情经过已传真到品 管部厦门同安区营业部经理潘赟由于六月部门网营指标为 986 未能完成便在六 月二十四号至六月二十七号私自在自家电脑里下单来完成网营指标调查属实厦 门同安区营业部经理潘赟 6月网营指标未完成于 6月 2427日私自回家下单违

52、反人事管理制度违纪管理细则考核弄虚作假交人力资源部处理2009-7-2400000E00梁雪彬广州白云区嘉忠营业部广州大区经营部门员工梁雪彬于 7 月 7 日私自修改运单 17024580 的付款方式致使财务账 目不符并漏交该单现付运费经品管调查属实属于人品问题请公司处理详情请见 附件广州白云区嘉忠营业部梁雪彬于 7 月 7 日私自修改运单 17024580的付款方式将现付更改为到付上交现金没有长款侵占营业款000E00张道洪成都外场深圳及华中运营事业部、一 运营领导您好7月24日9点徐云组卸GZCD0907210车时有一小瓶香水漏在车厢 里 7月 1 8日入职的新员工张道洪将其捡起后放在自己的水杯柜处被其他同事发现电话通知我我将监控调整对着水杯柜处在 11点40张道洪到水杯柜处将香水放入自己口袋准备下班被拦住请领导处理11 点7月24日9点