(项目管理)项目评估报告格式文本

1、评估报告编号：XX借款人组织机构代码：XX/BGXX(13)/BGXX(1)/项目评估报告评估机构：XX评估机构公章：XX评估报告完成日期：XX年 XX月 XX日项目评估小组人员名单直接评估人XX 高级工程师XX 经济师BGXX(13) XX市分行XX经济师BGXX(13) XX市分行 XX经 济 师评估审核人信贷评估X潯B经理XX高级工程师评估审核人签字： XX声明与保证我们在此声明与保证：此报告是按照 /BGXX(13)/ 固定资产贷款项目评 估办法和有关规定， 根据贷款申请人提供的和本人收集的资料， 经我们审慎调 查、核实、分析和整理后完成的。报告全面反映了贷款申请人及项目最主要、最 基

2、本的信息， 我们对报告内容的真实性、 准确性、完整性及所作判断的合理性负 责。直接评估人签字：XXXX年XX月 XX日XX）年XX月 XX日目录第一章 前 言 10一、项目受理情况 10二、项目可行性研究主要结论 11三、贷款项目评估结论 11四、借款人 /项目基本信息和数据 13 第二章 借款人评价 15一、借款人概况 15二、股东情况 17三、股东的其它承诺 36第三章 项目概况分析 37一、项目基本情况 37 二、项目组织形式错误 ! 未定义书签。三、项目建设必要性 错误 ! 未定义书签。 四、项目竞争优势和劣势分析 错误! 未定义书签五、项目建设进度 38 六、项目建设条件及生产条件

3、错误! 未定义书签 七、工艺技术与设备 错误 ! 未定义书签。 八、环保评估 错误 !未定义书签。第四章 产品及市场分析 39、宏观趋势分析 39二、产品目标市场分析 39三、市场竞争能力分析 39四、市场风险 40第五章 投资估算与融资方案评估一、估算范围 41二、估算依据 41三、投资估算 42四、资金筹措 43五、资金落实 43第六章 财务效益评估 45一、对项目进行利润测评 46二、项目偿还能力测算 47三、项目盈利能力分析 4750第七章 不确定性分析 49 第八章 银行相关效益与风险评估一、银行相关效益评估 50二、贷款风险及防范 51三、担保评价 52第九章 总评价 54一、评估

4、概要 54二、项目的主要优势和风险 55三、评估结论 55附表附件第一章 前 言一、项目受理情况(可摘录可行性研究报告总论有关内容，也可按下述内容填空)项目名称： /BGXX(1)/建设规模 : /BGXX(2)/项目背景如下：1. XX年 月 / BGXX(3) 委托 BGXX(4) 就BGXX(1) 开展 初步可行性研究(代项目建议书)工作，xx年xxM完成“初步可行 性研究报告”。2. xx年xx月xx日xx(审批部门)以xx号文予以批复项目建 议书，项目正式立项。3. xx年xx月 / BGXX(3) 委托 BGXX(4) 就 BGXX(1) 开展 可行性研究工作，xx年xx月完成“可

5、行性研究报告”。4. 据此，/BGXX(4)/根据业主意见在xx年xx月完成了该工程 可行性补充报告。 (此条可有可无)5. BGXX(5) 于xx年xx月在BGXX(8) 主持召开了本工程 可行性研究审查会议，并于xx年xx月xx日以xx号下达了 /BGXX(1)/ 可行性研究报告审查会议纪要 。在落实了 会议纪要 中 所要求的各项技术经济问题以后，BGXX(5)于xx年xx月xx日以 xBGXX(1)可行性研究报告 的审查意见文件，上报xx(审 批部门)。6. BGXX(6)受xx(审批部门)委托，于xx月xx日至xx日 在xx主持召开了本工程可行性研究报告的评估会议，根据评估会议 的要求

6、， /BGXX(4)/ 将需要补充阐明和修改的内容编写成该可行性研究补充报告，上报评估单位。7. xx年 xx月 BGXX(6)组织评估小组到现场进行了详细地实 地调查、走访和座谈。xx年XX月评估小组最终完成评估报告并提交 委托方。二、项目可行性研究主要结论 (摘录可行性研究报告总论中的结论、提示的主要风险、主要评 价指标)/BGXX(4)11 xx年xx月完成了 BGXX(1) 可行性研究报告。 该报告认为：xx三、贷款项目评估结论(建议在编制第二章第九章后再编写本章节)(一)项目评估结论项目借款人/BGXX/目前(规模)已拥有xx其生产经营正 常、资信好、自我积累能力强。该公司控股股东是

7、 xx在xx(项)技 术和资金方面实力雄厚。/BGXX(1)/ 符合国家产业政策。项目在建设条件、技术、筹资 和管理上都不存在大的问题。 xx(产品)市场完全消纳；本项目经 济效益较好，有一定抗风险能力，是xx的配套项目，相对风险较小。 鉴于上述原因，建议BGXX(13) 给予该项目利率xx%的xx年以上 期限的长期贷款 /ZB(13)/ 万元。二）项目的主要竞争优势和劣势 （摘录第三章项目概况分析中项目优势及劣势，可适当简化）1 政策优势XX2.开发优势XX3地缘优势XX综上所述， /BGXX（1）/ 已经具备天时、地利、人和的有利开发 建设条件。4.项目的主要风险 本项目的主要风险有政策风

8、险、市场风险、利率风险、资金风险 等，评估在充分考虑各种可能出现风险的前提下进行， 并且对各种风 险对项目的影响程度进行了敏感性分析。 考虑到各种风险发生的可能 性和影响程度后认为：该项目具有一定的抗风险能力。评估强调：在 资金风险方面，经办行在该项目建设期和经营期里应密切关注各项资 金使用情况，以便尽早发现问题，及时采取措施解决，将风险降到最 低。5.需要关注的问题项目评估结论与项目可行性研究结论对比分析项目项目评估结论可行性研究结论总投资（万元）ZB(1)固定资产投资（万元）ZB(2)流动资金投资（万元）ZB(10)贷款偿还期（年）/ZB(25)/全部投资回收期（年）ZB(29+N)全部投

9、资内部收益率（%）ZB(30+N)资本金利润率（%）ZB(24)四、借款人/项目基本信息和数据项目名称：BGXX（1）借款人：/BGXXII注册地址：BGXX（8）法定代表人：XX经营范围：XX注册资本：XX乙元可研报告编制单位：/BGXX （4）/建设规模：/BGXX （2）/建设内容：XXXX建设工期:该项目总工期XX个月第二章 借款人评价一、借款人概况本项目为新设法人项目，并已注册，借款人为 /BGXX(7)/ 。 /BGXX(13)/ 尚未对借款人进行客户评价， 根据 /BGXX(13)/ 总行“固定资产贷款项目评估办法”的要求，对借款人的基本情况、 资本结构、组织架构、领导者素质、融

10、资情况进行综合评价。(一)借款人的基本情况借款人名称： /BGXX(7)/注册地点：BGXX(8) XX号成立时间：XX年 XX月 XX0营业执照注册号码： XX贷款卡号码： XX法定代表人：芃 XX法人代码证号： XX注册资本：XX万元实收资本：XX万元经营范围： XX经营期限： XX隶属关系： XX基本账户行及帐号：艮行XX市分行(二)资本结构注册资本：XX乙元，股东认缴出资比例：/BGXX(9)/ XX/BGXX(10)/ XX/BGXX(11)/ XX/BGXX(12)/ XX 投资人资金到位情况：实收资本XX万元，资金到位XX%。投资人出任公司董事及总经理情况：XX(三)借款人的组织

11、结构和领导者素质1.组织结构/BGXX(7)/ 目前下设 总经理工作部、财务部、生产经营部、人力资源部、战略发展部、审计法制、XX等XX个部室，另设纪委和工 会。该企业按现代企业制度的要求建设， 组织机构健全， 部门职能责 权明确。2.管理及领导人素质/BGXX(7)/ 实行董事会领导下的总经理负责制，董事会成员 XX人。公司法定代表人为董事长 XX (男，女)，XX岁，现任XX集 团公司XX大学毕业，高级工程师。公司厂级领导有XX人，总经理XX (男，女)，XX岁，大学学历, 高级工程师 ,业务能力、领导能力、开拓能力强、视野开阔，有较高 的理论水平、学识水平，对行业发展有敏锐的洞察力。领导

12、班子结构优良，平均年龄 XX岁，全部本科学历，全部具有中高级以上专业技术职称，开拓能力强。二、股东情况主要股东的情况如下：(一) /BGXX(9)/1、基本情况企业名称：/BGXX(9)/注册地点：XX省XX市X号成立时间：XX年XX月 XX日营业执照注册号码： XX贷款卡号码：XX法定代表人：芃 XX法人代码证号： XX注册资本：XX万元实收资本：XX万元经营范围：XX经营期限：XX隶属关系：XX基本账户行及帐号：x怡艮行XX市分行2、投资者的资信情况3 、法定代表人和领导班子素质4 、投资者经营与出资能力分析（ 1 ）技术经济指标表对企业财务报表分析表明，上年完成产量XX,销售量XX,负荷

13、 率及产销率分别为XX %. XX%，若用经营效率（负荷率与产销率的 乘积,相当于盈亏平衡分析中的生产能力利用率） 衡量企业的经营状 况，该企业的经营效率为XX %，说明本投资人：（当经营效率90% ） 产销两旺，为最佳状态；口（当经营效率=8090% ）经营状况良好； （当经营效率7080% ）经营状况一般；（当经营效率5070% ） 经营状况较差；（当经营效率w 50）经营状况极差。20 XX年（去年）完成主营业务收入XX万元，利润总额XX万元。 总投资净收益率XX%, （显著高于，略高于，低于）银行贷款利 率，说明企业效益（较好；一般；不太好）。20 XX年完成产量比上年同期（增长了；

14、降低）XX%；销售 量比上年同（增长了，降低）XX%；经营效率，比上年同（增 长了，降低）XX% ；主营业务收入比上年同期（增长了，减少） XX%；利润总额比上年同期（增长了，降低）XX%。说明借款 人的经营状态处于 （上升趋势,下滑状态）。借款人近两年的主要技术经济见表2-1BGXX（9）投资者经营技术经济指标表2-1单位：万元序号项目名称单位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1殳计能力2生产量3负荷率%4销售量5产销率%6经营效率7平均售价8主营业务收入:万元9主营业务利润:万元10利润总额万元11争利润:万元12利息支出万元13总投资万元14总投资净收益率%（2 ）投

15、资能力分析表通过对投资人的投资能力分析，投资人提供投资的能力为XX万 元，项目认缴的出资额为XX万元，说明投资者 （有出资能力，没 有出资能力）。详见表2-2、表2-3，各项资金来源具体如下：现有货币资金：分析表明，借款人（可以为项目提供货币资金 XX万元，没有能力为项目提供货币资金）。未来收益：分析表明，借款人在项目建设期内 （可以为项目提 供未来收益XX万元，没有能力为项目提供未来收益）。资产变现：分析表明，借款人（为项目筹集资金可变现的资产 为XX万元，没有可变现的资产为项目筹集资金）。BGXX（9）投资者投资能力分析表表2-2序号项目名称项目可利用现有资产项目需利用现有资产1企业现有货

16、币资金（1.1-1.2）1.1货币资金1.2用于周转的货币资金2企业未来经营收益3企业可变现资产（3.1-3.2）3.1可能变现的资产3.1.1短期投资3.1.2应收股利3.1.3应收利息3.1.4应收补贴款3.1.5一年到期的长期债权投资3.1.6其他流动资产3.1.7长期投资3.2应付股利4回收报废资产余值5合计(1+2+3+4)BGXX（9）投资者未来经营收益表2-3序号项目2XXX年2 XXX 年合计每年平均1经营活动净现金流量2还款资金2.1各种利息支出2.2偿还债务本金3企业未来年经营收益（3 ）资产负债表BGXX（9）投资者投资能力分析数据来源于表2-4 “资产负债 表”及表2-

17、5 “现金流量表”。资产负债简表表2-4单位：万元序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）2XXX 年 1月（本年）1资产1.1流动资产货币资金应收票据应收账款净值预付账款存货待摊费用其他流动资产1.2固定资产固定资产净值在建工程1.3无形和其他资产1.4长期投资2负债及所有者权益2.1流动负债短期借款应付帐款预收账款其他应付帐款其他负债2.2长期负债长期借款其他长期负债负债合计2：3所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润资产负债率（）流动比率（）速动比率（%）现金比率（%企业现有财务现金流量表表2-5单位：万元序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）备注1经营活动净现金流量1.

18、1现金流入1.1.1销售（营业）收入1.1.2增值税销项税额1.1.3补贴收入1.1.4其他收入1.2现金流岀1.2.1经营成本1.2.2增值税进项税额1.2.3销售税金及附加1.2.4增值税1.2.5所得税1.2.6其他流岀2投资活动净现金流量2.1现金流入2.1.1回收固定资产余值2.2.2回收流动资金2.2.3投资收益2.2现金流岀2.2.1建设投资2.2.2设备更新投资2.2.3流动资产投资2.2.4其他33.1筹资活动净现金流量 现金流入3.1.1权益资金投入3.1.2建设投资借款3.1.3流动资金借款3.1.4债券3.1.5应付账款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2现金流岀3.

19、2.1各种利息支出3.2.2偿还债务本金3.2.3应付利润（股利分配）3.2.4其他4净现金流量（1+2+3）5累计盈余资金(二) /BGXX(10)/1、基本情况 企业名称： /BGXX(10)/注册地点：XX省XX市X号成立时间：XX年 XX月 XX0 营业执照注册号码： XX 贷款卡号码： XX法定代表人：芃 XX 法人代码证号： XX注册资本：XX万元实收资本：XX万元经营范围： XX经营期限： XX隶属关系： XX基本账户行及帐号：xX艮行xx市分行 2、投资者的资信情况3 、法定代表人和领导班子素质4、投资者经营与出资能力分析( 1 )技术经济指标表对企业财务报表分析表明，上年完成

20、产量XX,销售量XX,负荷 率及产销率分别为XX %、宀%，若用经营效率（负荷率与产销率的 乘积，相当于盈亏平衡分析中的生产能力利用率） 衡量企业的经营状 况，该企业的经营效率为XX %，说明本投资人：（当经营效率90% ） 产销两旺，为最佳状态；口（当经营效率=8090% ）经营状况良好； （当经营效率7080% ）经营状况一般；（当经营效率5070% ） 经营状况较差；（当经营效率w 50）经营状况极差。20 XX年（去年）完成主营业务收入XX万元，利润总额XX万元。 总投资净收益率XX%, （显著高于，略高于，低于）银行贷款利 率，说明企业效益（较好；一般；不太好）。20 XX年完成产量

21、比上年同期（增长了； 降低）XX%；销售 量比上年同（增长了，降低）XX%；经营效率，比上年同（增 长了，降低）XX% ；主营业务收入比上年同期（增长了，减少） XX%；利润总额比上年同期（增长了，降低）XX%。说明借款 人的经营状态处于（上升趋势，下滑状态）。借款人近两年的主要技术经济见表 2-1。BGXX（10）投资者经营技术经济指标表2-1单位：万元序号项目名称单位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1设计能力2生产量3负荷率%4销售量5产销率%6经营效率7平均售价8主营业务收入万元9主营业务利润万元10利润总额万元11争利润万元12利息支出万元13总投资万元14总投资

22、净收益率%（2 ）投资能力分析表通过对投资人的投资能力分析，投资人提供投资的能力为XX万元，项目认缴的出资额为XX万元，说明投资者 （有出资能力，没 有出资能力）。详见表2-2、表2-3，各项资金来源具体如下：现有货币资金：分析表明，借款人（可以为项目提供货币资金XX万元，没有能力为项目提供货币资金）。未来收益：分析表明，借款人在项目建设期内 （可以为项目提 供未来收益XX万元，没有能力为项目提供未来收益）。资产变现：分析表明，借款人（为项目筹集资金可变现的资产 为XX万元，没有可变现的资产为项目筹集资金）。BGXX（10）投资者投资能力分析表表2-2序号项目名称项目可利用现有资产项目需利用现

23、有资产1企业现有货币资金（1.1-1.2）1.1货币资金1.2用于周转的货币资金23企业未来经营收益企业可变现资产（3.1-3.2）3.1可能变现的资产3.1.1短期投资3.1.2应收股利3.1.3应收利息3.1.4应收补贴款3.1.5一年到期的长期债权投资3.1.6其他流动资产3.1.7长期投资3.2应付股利4回收报废资产余值5合计(1+2+3+4)BGXX（10） 投资者未来经营收益表2-3序号项目2XXX年2 XXX 年合计每年平均1经营活动净现金流量2还款资金2.1各种利息支出2.2偿还债务本金3企业未来年经营收益（3）资产负债表BGXX（10）投资者投资能力分析 数据来源于表2-4

24、“资产负债 表”及表2-5 “现金流量表”。资产负债简表表2-4单位：万元序号项目2XXX年（前年）2XXX 年 （ 去年 ）2XXX 年 1月（本年）资产1.1流动资产货巾资金应收票据应收账款净值预付账款存货待摊费用其他流动资产1.2固定资产固定资产净值在建工程1.3无形和其他资产长期投资2负债及所有者权益2.1流动负债短期借款应付帐款预收账款其他应付帐款其他负债2.2长期负债长期借款其他长期负债负债合计2.3所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润资产负债率（）流动比率（%）速动比率（%）现金比率（%）企业现有财务现金流量表表2-5单位：万元序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）

25、备注1经营活动净现金流量1.1现金流入序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）备注1.1.1销售（营业）收入1.1.2增值税销项税额1.1.3补贴收入1.1.4其他收入1.2现金流出1.2.1经营成本1.2.2增值税进项税额1.2.3销售税金及附加1.2.4增值税1.2.5所得税1.2.6其他流岀2投资活动净现金流量2.1现金流入2.1.1回收固定资产余值2.2.2回收流动资金2.2.3投资收益2.2现金流岀2.2.1建设投资2.2.2设备更新投资2.2.3流动资产投资2.2.4其他33.1筹资活动净现金流量 现金流入3.1.1权益资金投入3.1.2建设投资借款3.1.3流动资金借款3.1

26、.4债券3.1.5应付账款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2现金流岀3.2.1各种利息支出3.2.2偿还债务本金3.2.3应付利润（股利分配）3.2.4其他4净现金流量（1+2+3）5累计盈余资金（三）BGXX（11） （复制股东1的内容进行修改）1、基本情况企业名称：BGXX(11)注册地点：XX省XX市X号成立时间：XX年XX月 XX日营业执照注册号码：XX贷款卡号码：XX法定代表人：芃XX法人代码证号：XX注册资本：XX万元实收资本：XX万元经营范围： XX经营期限： XX隶属关系： XX基本账户行及帐号：xX艮行xx市分行2、投资者的资信情况3、法定代表人和领导班子素质4、投资者经

27、营与出资能力分析（ 1 ）技术经济指标表对企业财务报表分析表明，上年完成产量XX,销售量XX,负荷 率及产销率分别为XX %. XX%，若用经营效率（负荷率与产销率的 乘积,相当于盈亏平衡分析中的生产能力利用率） 衡量企业的经营状 况，该企业的经营效率为XX %，说明本投资人：（当经营效率90% ） 产销两旺，为最佳状态；口（当经营效率=8090% ）经营状况良好； （当经营效率7080% ）经营状况一般；（当经营效率5070% ） 经营状况较差；（当经营效率w 50）经营状况极差。20 XX年（去年）完成主营业务收入XX万元，利润总额XX万元 总投资净收益率XX%, （显著高于，略高于，低于

28、）银行贷款利 率，说明企业效益（较好；一般；不太好）。20 XX年完成产量比上年同期（增长了； 降低）XX%；销售 量比上年同（增长了，降低）XX%；经营效率，比上年同（增 长了，降低）XX% ；主营业务收入比上年同期（增长了，减少） XX%；利润总额比上年同期（增长了，降低）XX%。说明借款 人的经营状态处于（上升趋势，下滑状态）。借款人近两年的主要技术经济见表 2-1。BGXX（11）投资者经营技术经济指标表2-1单位：万元序号项目名称单位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1设计能力2生产量3负荷率%4销售量5产销率%6经营效率7平均售价8主营业务收入万元9主营业务利润

29、万元10利润总额万元11争利润万元12利息支出万元13总投资万元14总投资净收益率%（2 ）投资能力分析表通过对投资人的投资能力分析，投资人提供投资的能力为XX万 元，项目认缴的出资额为XX万元，说明投资者 （有出资能力，没 有出资能力）。详见表2-2、表2-3，各项资金来源具体如下：现有货币资金：分析表明，借款人（可以为项目提供货币资金 XX万元，没有能力为项目提供货币资金）。未来收益：分析表明，借款人在项目建设期内 (可以为项目提 供未来收益XX万元，没有能力为项目提供未来收益)。资产变现：分析表明，借款人(为项目筹集资金可变现的资产 为XX万元，没有可变现的资产为项目筹集资金)。BGXX

30、(11)投资者投资能力分析表表2-2序号项目名称项目可利用现有资产项目需利用现有资产1企业现有货币资金(1.1-1.2)1.1货币资金1.2用于周转的货巾资金2企业未来经营收益3企业可变现资产(3.1-3.2)3.1可能变现的资产3.1.1短期投资3.1.2应收股利3.1.3应收利息3.1.4应收补贴款3.1.5一年到期的长期债权投资3.1.6其他流动资产3.1.7长期投资3.2应付股利4回收报废资产余值5合计(1+2+3+4)BGXX(11) 投资者未来经营收益表2-3序号项目2XXX年2 XXX 年合计每年平均1经W动净现金流s2还款资金2.1各种利息支出2.2偿还债务本金3企业未来年经营

31、收益(3 )资产负债表BGXX(11)投资者投资能力分析 数据来源于表2-4 “资产负债 表”及表2-5 “现金流量表”。资产负债简表表2-4单位：万元序号项目2 XXX年（前年）2xxx年（去年）2XXX年1月（本年）1资产1.1流动资产货币资金应收票据应收账款净值预付账款存货待摊费用其他流动资产1.2固定资产固定资产净值在建工程1.3无形和其他资产1.4长期投资2负债及所有者权益2.1流动负债短期借款应付帐款预收账款其他应付帐款其他负债2.2长期负债长期借款其他长期负债负债合计2.3所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润资产负债率（）流动比率（%）速动比率（%）现金比率（%企业现有财

32、务现金流量表表2-5单位：万元序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）备注11.1经营活动净现金流量 现金流入1.1.1销售（营业）收入1.1.2增值税销项税额1.1.3补贴收入1.1.4其他收入1.2现金流岀1.2.1经营成本1.2.2增值税进项税额1.2.3销售税金及附加1.2.4增值税1.2.5所得税1.2.6其他流岀2投资活动净现金流量2.1现金流入2.1.1回收固定资产余值2.2.2回收流动资金2.2.3投资收益2.2现金流岀2.2.1建设投资2.2.2设备更新投资序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）备注2.2.3流动资产投资2.2.4其他3筹资活动净现金流量3.1现金流

33、入3.1.1权益资金投入3.1.2建设投资借款3.1.3流动资金借款3.1.4债券3.1.5应付账款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2现金流岀3.2.1各种利息支出3.2.2偿还债务本金3.2.3应付利润（股利分配）3.2.4其他45净现金流量（1+2+3）累计盈余资金（四）BGXX（12） （复制股东1的内容进行修改）1、基本情况企业名称：BGXX(12)注册地点：XX省XX市X号成立时间：XX年 XX月 XX日营业执照注册号码：XX贷款卡号码：XX法定代表人：芃XX法人代码证号：XX注册资本：XX万元实收资本：XX万元经营范围：XX经营期限：XX隶属关系：XX基本账户行及帐号：xX艮行

34、xx市分行2、投资者的资信情况3 、法定代表人和领导班子素质4 、投资者经营与出资能力分析（ 1 ）技术经济指标表对企业财务报表分析表明，上年完成产量XX,销售量XX,负荷 率及产销率分别为XX %. XX%，若用经营效率（负荷率与产销率的 乘积,相当于盈亏平衡分析中的生产能力利用率） 衡量企业的经营状 况，该企业的经营效率为XX %，说明本投资人：（当经营效率90% ） 产销两旺，为最佳状态；口（当经营效率=8090% ）经营状况良好； （当经营效率7080% ）经营状况一般；（当经营效率5070% ） 经营状况较差；（当经营效率w 50）经营状况极差。20 XX年（去年）完成主营业务收入X

35、X万元，利润总额XX万元。 总投资净收益率XX%, （显著高于，略高于，低于）银行贷款利 率，说明企业效益（较好；一般；不太好）。20 XX年完成产量比上年同期（增长了； 降低）XX%；销售 量比上年同（增长了，降低）XX%；经营效率，比上年同（增 长了，降低）XX% ；主营业务收入比上年同期（增长了，减少） XX%；利润总额比上年同期（增长了，降低）XX%。说明借款人的经营状态处于（上升趋势，下滑状态）。借款人近两年的主要技术经济见表 2-1。BGXX（12）投资者经营技术经济指标表2-1单位：万元序号项目名称单位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1殳计能力2生产量3负荷

36、率%4销售量5产销率%6经营效率7平均售价8主营业务收入万元9主营业务利润万元10利润总额万元11争利润万元12利息支出万元13总投资万元14总投资净收益率%（2 ）投资能力分析表通过对投资人的投资能力分析，投资人提供投资的能力为XX万 元，项目认缴的出资额为XX万元，说明投资者 （有出资能力，没 有出资能力）。详见表2-2、表2-3，各项资金来源具体如下：现有货币资金：分析表明，借款人（可以为项目提供货币资金 XX万元，没有能力为项目提供货币资金）。未来收益：分析表明，借款人在项目建设期内 （可以为项目提 供未来收益XX万元，没有能力为项目提供未来收益）。资产变现：分析表明，借款人（为项目筹

37、集资金可变现的资产 为XX万元，没有可变现的资产为项目筹集资金）。BGXX（12）投资者投资能力分析表序号项目名称项目可利用现有资产项目需利用现有资产1企业现有货币资1.1货巾资金1.2用于周转旳货巾资金2企业未来经营收益3企业可变现资产（3.1-3.2）3.1可能变现的资产3.1.1短期投资3.1.2应收股利3.1.3应收利息3.1.4应收补贴款3.1.5一年到期的长期债权投资3.1.6其他流动资产3.1.7长期投资3.2应付股利4回收报废资产余值5合计(1+2+3+4)BGXX（12）投资者未来经营收益表2-3序号项目2XXX年2 XXX 年每年平均1经W动净现金流s2还款资金2.1各种利

38、息支出2.2偿还债务本金3企业未来年经营收益（3 ）资产负债表BGXX（12）投资者投资能力分析数据来源于表2-4 “资产负债 表”及表2-5 “现金流量表”。资产负债简表表2-4单位：万元序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）2XXX 年 1月（本年）1资产1.1流动资产货币资金应收票据应收账款净值预付账款存货待摊费用其他流动资产1.2固定资产固定资产净值在建工程1.3无形和其他资产1.4长期投资2负债及所有者权益2.1流动负债短期借款应付帐款预收账款其他应付帐款其他负债2.2长期负债长期借款其他长期负债负债合计2.3所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润资产负债率（）流动比率（

39、%）速动比率（）现金比率（%企业现有财务现金流量表表2-5单位：万元序号项目2XXX年（前年）2XXX年（去年）备注1经营活动净现金流量1.1现金流入1.1.1销售（营业）收入1.1.2增值税销项税额1.1.3补贴收入1.1.4其他收入1.2现金流岀1.2.1经营成本1.2.2增值税进项税额1.2.3销售税金及附加1.2.4增值税1.2.5所得税1.2.6其他流岀2投资活动净现金流量2.1现金流入2.1.1回收固定资产余值2.2.2回收流动资金2.2.3投资收益2.2现金流岀2.2.1建设投资2.2.2设备更新投资2.2.3流动资产投资2.2.4其他33.1筹资活动净现金流量 现金流入3.1.

40、1权益资金投入3.1.2建设投资借款3.1.3流动资金借款3.1.4债券3.1.5应付账款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2现金流出3.2.1各种利息支出3 2 2偿还债务本金3.2.3应付利润（股利分配）3.2.4其他4净现金流量（1+2+3）序号项目2XXX年(前年)2XXX年(去年)备注5累计盈余资金综上所述，BGXX(9)财务状况良好，资信优，管理结构合理， 领导班子团结，专业水平高，开拓能力强，企业具有较强的竞争力。企业的控股股东 BGXX(9) 及 BGXX(10)、BGXX(11)、 BGXX(12)都具有较强的经济实力，是X有限公司可持续发展的有 力保证和坚强后盾。作为借款

41、人BGXX(7)资信可靠。三、股东的其它承诺1、项目参与人对管理方面承诺的履行能力2、项目参与人对技术支持方面承诺的履行能力3、项目参与人对市场销售方面承诺的履行能力4、项目参与人对增加投资的承诺第三章 项目概况分析一、项目基本情况1、建设规模按可行性研究报告的审查意见，本期建设 /BGXX(2)/ 。2、项目投资该项目上报可研报告中的总投资 x万兀。其中：静态投资XX万元，动态投资XX万元，流动资金XX万元。单位投资XX兀/ XX3、借款金额、期限、利率情况。4、用款、还款计划。5、项目的立项、可行性研究报告、初步设计、开工、概算调 整是否符合国家审批规定，批准文号、批准时间、批准单位及批复

42、内 容。6、项目已经开工的，要分析项目进度、投资完成和各项资金 到位情况。二、项目的必要性1、根据国家对项目所在行业的产业政策、项目所在地的经济 环境，分析项目是否符合国家产业政策及经济发展整体规划， 是否符 合我行信贷政策等进行分析和评价。2、项目实施后对企业带来的效益和竞争力分析。三、项目的工艺技术及设备审查拟采用的工艺技术和建设方案先进性、成熟性、经济合理 性，是否符合国家有关规定并通过有权部门的技术鉴定； 引进设备是 否符合国家技术进步装备政策， 与国内现有条件的配套适用性； 项目 设计单位的资格和能力；国内外同类工艺技术的生产和运转情况。四、项目的建设和生产条件评估项目承建单位是否具备技术能力、承建资格；厂址选择和 土地征用的落实情况；资源条件和原材料、燃料、动力供应的落实情 况；配套水、电、汽条件的落实情