企业所得税申报流程

1、般纳税人企业所得税申报流程 目录 般纳税人企业所得税申报流程 1 第一步：登录 2 第二步：企业注册登记，并发放 U盾及IC卡2 （1） 网上申请税务登记 2 （ 2） 税务局申请税务登记 5 第三步：企业所得税申报流程 7 一、季（月）度预缴纳税申报 7 二、年度纳税申报 12 第一步：登录 进入福思特多媒体教学平台一一账号：Z001 (学生身份)；密码：空一一电子报 税 第二步：企业注册登记，并发放 U 盾及 IC 卡 (1)网上申请税务登记 一、【国税网上报税平台】，打开网上报税平台的主页： 打开网上报税平台主页页面如下： 点击对应登录框下方的【税务登记】文字按钮，打开 “税务登记表 ”

2、页面如下： 点击【添加】功能按钮，进入税务登记表的允许填写状态，根据实训案例信息填 写 税务登记表”对应的内容（实训案例中没有体现内容的项目保留系统默认状 态），然后点击【保存】（保存按钮在点击添加按钮后出现）。 保存后，点击【审核】，确认当前显示的申请信息并提交到税务局系统。 二、点击【国家税务局】： 进入登陆页面如下: 输入账号、密码（密码、帐号均为 admi n）,点击【确定】进入税务局大厅页面 如下： 点击【系统管理】-【税务登记】： 选择用户正在进行税务登记操作的企业，点击企业信息右边的【进入】按钮： 查看显示的 “税务登记表 ”信息，确认无误后， 点击【审核】，完成信息审核工作，

3、该企业信息成功在税务局进行税务登记， 用户需要尽快到税务局完善其他相关信 息。 【退出】-点击【企业资料管理】，点击该企业【进入】-【发放U盾及IC卡】 2）税务局申请税务登记 、点击【国家税务局】： 打开登录页面如下: 输入账号、密码后，点击【确定】，进入税务局大厅页面如下: 【企业资料管理】，打开企业资料 进入税务局大厅后，选择进入【系统管理】 管理对话框如下： 选择第二个（进入）广东瑞德酒业股份有限公司（一般纳税人）-点击复制一建 立新企业（企业名称后面加学生的名字 +学号）-保存一【发放U盾及IC卡】 第三步：企业所得税申报流程 、季（月）度预缴纳税申报 在“电子报税教学系统”页面，点

4、击【国税网上报税平台】按钮，进入国家 网上办税大厅，图标按钮如下： 国税朋上抿税平台 点击【申报征收】，打开页面如下: 申擢证堆-中抿 一陟潤税人曙值说轴税屮眼 粮掲的X爺記圖盘抿悄見 Sqtlffl WTM: 网上翰杞 卜阳按证區-型换 屈幫卅可口忘时祁示緒的呃秤帝况，如矢寄开甬了网I翳圻功配口叵 限百陶上喪龄I绅稅前U如乐熾用匝锻純谄臣击-毗整純桜钮* 选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A 类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口： 国祝绅t圏报-Wnda Interne: Eplcrr- * 1匸4卜叶昱打曰 8、肾rii纳餌由桔末：住、 点击【企业

5、所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）】，打开“所属日期” 窗口： Za谙陌所馬日IU： f 起2009|年1 月 曰止| 2D05 |年3卜|月跖曰 所属时期起应填为:如2眈年1月 1日；所厲时期止应瞋药如200舞工月加日 确定 I关闭I J 注：若为月度申报，“所属日期”窗口自动默认显示范围为一个月。 点击【确认】，打开“申报表”数据窗口如下图，根据实训案例信息录入数 据，点击下方【保存数据】。 中华人町共和国 企业所得税月（爭）虞预黑纳取申衆憲（京） NS=S=-：-3： -壬吉宁暑 : 哼1啦代 3 S- T 4 =- d * - 匸 噩丸二:九： S Z五- t 二才口耳巴才斗上心弓

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7、统自动弹出确认窗口 如下： 点击【确定】，完成税款缴纳操作，网上缴税成功扣款窗口如下: 、年度纳税申报 在“电子报税教学系统”页面，点击【国税网上报税平台】按钮，进入国家 网上办税大厅，点击图标如下所示： 点击【申报征收】，打开“申报征收”页面如下: 大rr甘页 宙报证酸-越换 网锚税可以东时显示需的呪税情况JD5RffifliB7网卜脅fft功盘*列可 函卜龙濡 限在舸上宜时I弊稅熬=so駅使用展上邀純锻点击“尿1簿税齿fa* 爲至诩里雄京认证iti白学录 您可机申推以卜粳聊： 一廉制税人習但顼妁税申拱 头曰推| *企址商谒毎冃r幸）底预曲轴 税申祁荒碍 卫业丽得怔年區呐:垠$ 進入申抿i 选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税年度纳税申报表（A类） 点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口 *录斤潯蒋纳琨由怩克 *由A.明细曳 *应本富审明酬克 n瓊田墊H冃酣羌 *蹴补专宦阴细克 *耗曲佃蕙日冃细克 置引h所谆换柢第计直朋细克 L