西北化工：内部控制自我评价报告

1、西北永新化工股份有限公司 2010年内部控制自我评价报告 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保证公司 生产经营管理活动的正常进行，防范和控制公司面临的各种风险，保 护股东的合法权益，西北永新化工股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）根据公司法、证券法等相关法律、行政法规等 规定和财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范 及深圳证券交易所上市公司规范运作指引等规章制度的要求，对 公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，并对公司2010年内 部控制情况的有效性进行了评估，评估情况如下： 一、公司内部控制情况综述 按照建立规范的公司治理结构的目标，公司持续不断地进

2、行内部 控制完善工作。公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章 制度，确保其行使决策权、执行权和监督权。并且，公司董事会还下 设了审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会依 据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论、人事任用、决 策及监督、评估的职能，提高公司董事会运作效率。公司已建立一套 完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审计、信息披露的内部控制制 度，构成了公司的内部控制制度体系。 1.内部控制组织架构 （1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东 1 特别是中小股东充分行使自己的权利，享有平等地位，对公司利润分 配、重大投资等重大事项进行审议； （2

3、）公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权， 下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会，公司证券部作 为董事会下设的事务工作机构，完成上市公司的信息披露、投资者关 系管理等工作，协调相关事务； （3）公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对董事、 高级管理人员履行职责的情况和公司的财务状况进行监督、检查； （4）公司管理层负责实施股东大会和董事会决议，主持公司的 日常生产经营与管理工作。技术中心、营销中心、公司办、人力资源 部、生产管理部、资产财务部、证券部等管理部门根据各自的部门职 责开展工作，协助公司管理层完成各项经营目标； （5）各控股子公司是独立运作的经营单位，内

4、部设立行政、人 事、财务、采购、生产、销售等部门和岗位，实施具体生产经营业务。 公司对各控股子公司定期进行经营业绩考核和审计，并建立了重大业 务事项、财务事项、经营计划等的报告和审议制度。 2.公司内部控制制度建设情况 公司根据上市公司内部控制指引等文件的要求，结合公司自 身具体情况，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、 监事会工作条例、审计委员会工作规则、战略委员会工作 规则、薪酬与考核委员会工作规则、独立董事工作制度等 多项内部控制制度。在信息披露方面制定了信息披露管理制度、 2 投资者接待和推广工作制度、内幕信息知情人登记制度、外 部信息使用人管理制度等多项内部控制制度。在财务管理方

5、面制定 了会计制度、财务印鉴章管理规定、出纳业务处理规定、 财务核算规范、财务费用报销管理办法财务档案管理办法 等多项内部控制制度。公司还制定了物资采购、人力资源、质量安全 管理、基建工程管理、营销管理、行政管理、内部审计等方面的内部 控制制度和操作规程，并定期对制度运行状况进行检查和评估，不断 修改和完善，以适应公司管理的需要，保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。 3.内部控制、监督检查及人员配备情况 公司董事会下设审计委员会，独立董事占二名；设主任委员一名， 由独立董事担任，审计委员会负责监督内部控制制度的执行情况、评 价内部控制制度的科学

6、性和有效性、提出完善内部控制制度的建议等 工作。 为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷， 公司内部审计制度，分别由公司监事会、财务部以及各个相关职能部 门负责人具体执行。公司内部审计涵盖了公司各项业务、分支机构及 下属子、分公司、财务会计、数据系统等各类别，内部审计范围具有 完整性。公司内部审计部门配备专职审计人员4名，独立行使审计监 督权，根据公司经营活动的实际需要，在公司董事会及董事会审计委 员会的监督与指导下，定期与不定期地对公司及各控股子公司财务管 理、内部控制、经营活动、重大项目等进行审计和例行检查，并出具 3 内部审计报告，及时发现或防范问题的发生。 4.报告期内

7、公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动及取 得的成效 2010 年，公司根据中国证监会、甘肃监管局和深交所的相关要 求和统一部署，继续推进公司整改工作，进一步完善公司的内部控制 制度，董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和内 部管理制度的规定进行经营决策、行使权利和承担义务等，确保了公 司在规则和制度的框架中规范运作，公司不断提高公司的规范运作意 识和治理水平，进一步促进公司的健康快速发展。 （1）充分发挥董事会专门委员会和独立董事的作用。董事会专 门委员会依据明确的委员会工作规则开展工作，对公司重大决策、财 务报告和生产经营活动进行定期审核和评估，以确保公司内部控制的 有效和

8、持久性；充分发挥独立董事的专长，使董事会的决策更加科学 和高效。 （2）进一步推动公司投资者关系管理工作。通过不断丰富和完 善公司的网站功能，建立网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，使 投资者更方便和快捷的了解公司情况，保证投资者关系的健康、融洽 发展。 (3)进一步加强董、监、高人员的法规培训。制订培训计划，系 统开展证券、公司治理等法律法规的专题培训、自学等活动，同时根 据省证监局的培训安排，组织公司董监高人员积极参加培训学习，不 断提高董监高人员的依法经营、规范运作水平。 4 、 、 二、公司内部控制重点控制活动 1、公司控股子公司的内部控制情况 近几年来，公司根据企业实际情况，按的发展

9、思路，对照深交所 内部控制指引的有关规定，加强对现有控股子公司的管理控制及 风险防范，公司各控股子公司严格服从公司的宏观管理，严格遵守公 司的各项规章制度，服从和维护公司总体的计划性、统一性和完整性； 公司实施严格统一的财务监督管理制度和定期审计管理，控股子公司 按期向公司总部进行工作汇报，从而保证了对控股子公司的统一管 理。公司对下设的全资及控股子、分公司的管理控制严格、充分、有 效，控股子公司运营正常，未有违反内部控制指引的情形发生。 2、公司关联交易的内部控制情况 公司严格按照公司法深圳证券交易所股票上市规则公 司章程等的规定，严格按程序审议、决策关联交易并及时、祥细进 行披露；加强和规

10、范公司的资金管理，防止发生大股东及关联方占用 公司资金的行为，保护公司、股东及其他利益相关人的合法权益。 报告期内，公司与关联单位发生的关联交易按交易额度履行了董 事会审议、报备程序；报告期内，未发生股东及关联方占用公司资金 的行为。 3、公司对外担保的内部控制情况 公司通过修订完善公司章程明确对外担保的相关规定并在日 常经营管理中严格执行，保证了公司对对外担保的内部控制严格、充 分、有效，报告期内。 5 、 、 报告期内，公司未发生对外担保行为。 4、公司募集资金使用的内部控制情况 公司制定并实施了募集资金使用管理制度，严格募集资金使 用的投向，使用的程序符合国家法律、法规及有关规范性文件的

11、要求， 对募集资金的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引 募集资金管理制度的情形发生。 报告期内，公司无募集资金使用情况。 5、公司重大投资的内部控制情况 公司在公司章程中对董事会及股东大会在重大投资的审批权 限均有明确规定，同时建立了严格的审查和决策程序，对投资的内部 控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引公司章程的 情形发生。 报告期内，公司未发生重大投资情况。 6、公司信息披露的内部控制情况 报告期，公司董事会审议通过内幕信息知情人登记管理制度， 制订了外部信息使用人管理制度敏感信息排查管理制度等制 度，进一步明确了信息披露的基本原则、应披露的信息及披露标准、 信息的传递、

12、审核、披露流程、信息披露事务相关各方的职责、财务 管理和会计核算的内部控制及监督机制等。公司对信息披露的内部控 制严格、充分、有效，报告期内，未有违反内部控制指引信息 披露管理制度的情形发生。 报告期内，公司共披露21份公告，真实、准确、完整的披露了全 6 部应披露事项，无违反内部控制指引和信息披露管理制度情 形发生。 三、公司内部控制的问题及整改计划 随着公司经营环境的变化和业务的发展，以及外部经济环境的影 响，公司经营管理所面临的风险和挑战也会越来越大。对照深交所内 部控制指引要求，公司内部控制存在问题主要是： 1随着公司经营环境的不断变化和公司经营业务发展的需要， 相关管理制度及规范要进

13、一步细化完善。 2公司应进一步关注内部各项管理制度的执行情况，加强内部 工作绩效考核，以便能更好地及时发现问题并提出整改计划。 为了进一步加强公司内控和下一步整改，公司将继续提高加强内 控体系的思想认识，提高公司规范运作水平。公司将持续地对公司各 项内控制度进行检查，不断完善公司内部控制体系。通过制度创新、 管理创新、方法创新、观念创新，继续推进内部控制各项工作不断深 化，促进公司经营发展。公司将继续加强董事会各专门委员会的建设 和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，提高公司科学决策 能力和风险防范能力。公司还将继续加强监事会的监督作用，强化内 部审计工作，确保内控制度落实执行。公司将继续加强信息披露管理， 接受监管部门的监督检查，切实保障投资者的合法权益。 四、公司内部控制情况的整体评价 公司建立了一整套较为健全完善的内部控制体系，各项制度通过 有效实施得到了不断修订和完善，从而保证了公司各项经营活动的正 7 常有序进行，基本达到了提高经营管理效率，保护公司资产安全完整， 保证信息质量真实可靠，促进国家法律法规有效遵循和公司经营目标 得以实现的目的。总体而言，公司董