百川股份：百川化工（如皋）有限公司重大投资及财务决策制度（4月）

1、第一条 重大投资及财务决策制度 百川化工（如皋）有限公司 重大投资及财务决策制度 为规范百川化工（如皋）有限公司（下称“本公司”或“公司”） 经营行为，规避经营风险，明确本公司重大投资、财务决策的批准权限与批准 程序，根据中华人民共和国公司法等法律、法规、规范性文件以及公司章 程的规定，特制订本制度。 第二条本制度所称“重大投资、财务决策”包括下列事项： （一）购买或出售资产； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或受赠资产； （八）债权或债务重组； （九）研

2、究与开发项目的转移； （十）签订许可协议； （十二）董事会、股东大会认定的其他事项。 上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商 品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包 含在内。 第三条公司重大投资决策的程序与规则 （一）投资额（包括收购、兼并、出售、抵押资产等）占最近一次经审计 的公司净资产 10以下（含 10%）的决策程序：由总经理决定投资方案，并组 织有关专家、专业人员进行评估论证，报董事会批准后实施； （二）投资额（包括收购、兼并、出售、抵押资产等）占最近一次经审计 的公司净资产 10至 20%（含 20%）之间的决策程序：总经理提出

3、投资方案，董 事会组织有关专家、专业人员进行评审，本公司董事会讨论通过后，报母公司 无锡百川化工股份有限公司董事会批准后实施； 1 重大投资及财务决策制度 （三）投资额（包括收购、兼并、出售、抵押资产等）超过最近一次经审 计的公司净资产 20以上的决策程序：总经理提出投资方案，董事会组织有关 专家、专业人员进行评审，本公司董事会讨论通过后，报母公司百川化工股份 有限公司股东大会批准后实施。 第四条公司重大财务决策的程序与规则 公司实行董事长对公司财务负全责，总经理向董事会负全责，财务负责人 在总经理领导下协助管理公司的财务体制。 （一）公司财务制度由财务负责人组织拟定，公司的财务制度应当和母公

4、 司保持一致，报董事会批准； （二）预算方案、决算方案、利润分配（包括弥补亏损）方案，由财务负 责人提出，提请董事会审议通过后，报母公司批准后实施； （三）公司年度借款总额的批准权限，规定如下： 1、每一自然年度内发生的借款额，包括贷款转期、新增流动资金贷款和新 增长期贷款，单笔借款在 2000 万元以内的，且借款后公司资产负债率未超过 70% 的的决策程序：由总经理提出借款方案，通报母公司委派的董事后实施； 2、每一自然年度内发生的借款额，包括贷款转期、新增流动资金贷款和新 增长期贷款，单笔借款在 2000-5000 万元，且借款后公司资产负债率未超过 70% 的的决策程序：由总经理提出借款

5、方案，报公司董事会讨论通过后实施； 3、每一自然年度内发生的借款额，包括贷款转期、新增流动资金贷款和新 增长期贷款，单笔借款在 5000-7000 万元，且借款后公司资产负债率未超过 70% 的的决策程序：由总经理提出借款方案，报母公司董事会讨论通过后实施； 4、每一自然年度内发生的借款额，包括贷款转期、新增流动资金贷款和新 增长期贷款，单笔借款在 7000 万元以上，或借款后公司资产负债率超过 70%的 的决策程序：由总经理提出借款方案，董事会组织有关专家、专业人员进行评 审，报母公司百川化工股份有限公司股东大会批准后本公司董事会再批准实施。 （四）公司对外担保的批准权限，规定如下： 1、公司及控股子公司的对外担保，必须按审议权限分别报母公司百川化工 股份有限公司董事会或股东大会审议批准； 2、公司拟进行对外担保，应当先报母公司批准后方能进行； 3、公司应对被担保对象的资信