初级审计师《专业知识》复习题及答案(三)

1、初级审计师专业知识复习题及答案 （三） 一、单项选择题 1、对市场进行监控和约束，下列选项中不正确的是： A、市场准入 B、经营稽核 C、市场退出 D、经营范围控制 2、货币政策的主要手段不包括： A、公开市场业务 B、利率政策 C、调整法定准备金率 D、税率政策 3、下列各项中，关于金融市场交易价格的表述，不 正确的是： A、金融市场交易的价格是利率 B、各种金融市场都有自己的利率 C、金融市场交易的价格有贴现市场利率、国库券市 场利率、银行同业拆借市场利率等 D、各种利率在一般情况下，呈反方向的变化趋势 4、下列关于金融工具的表述中，不正确的是： A、金融工具包括直接金融工具和间接金融工具

2、 B、专业金融主体借助于直接金融工具完成 C、非专业金融主体之间发生的金融交易，是直接金 融 D、根据交易期限，可以将金融工具分为货币市场的 金融工具和资本市场的金融工具 5、下列不属于政策性银行的是： A、中国进出口银行 B、中国农业发展银行 C、国家开发银行 D、中国人民银行 6、 金融市场就是通过 ()进行交易而融通资金， 买卖有价证券的场所。 A、信用额度 B、信用工具 C、实际额度 D、实际工具 7、中央银行的主要职能不包括： A、政府的银行 B、消费的银行 C、发行的银行 D、银行的银行 8、货币政策和财政政策都涉及的一个目标是： A、充分就业 B、物价稳定 C、经济增长 D、收入

3、分配公平 9、中央银行对商业银行及其他金融机构的放贷利率 是： A、法定存款准备金率 B、再贴现率 C、贴现率 D、汇率 10、下列关于网上银行的说法中，不正确的是： A、网上银行又称“ 3A”银行 B、网上银行都没有营业网点 C、网上银行的一种模式是在现有银行的基础上，利 用互联网开展传统的银行交易服务 D、网上银行的一种模式是完全依赖于互联网的无形 的电子银行，也较叫虚拟银行 二、多项选择题 1、属于其他货币政策工具的有： A、再贴现政策 B、调整法定准备金率 C、利率政策 D、直接信用控制 E、间接信用指导 2、宏观金融风险管理采用的手段主要有： A、建立市场运行的法规体系 B、制定恰当

4、的经济政策 C、对市场进行监控和约束 D、建立市场的保护机制 E、建立决策、执行、监督等相互制衡的管理体制 3、再贴现率是中央银行对： A、发达地区的放款利率 B、不发达地区的放款利率 C、政府机关及事业单位的放款利率 D、商业银行的放款利率 E、其他金融机构的放款利率 4、下列各项中，属于直接金融工具的有： A、非金融机构的融资者发行的政府债券 B、公司债券 C、银行债券 D、非金融公司股票 E、人寿保险单 5、按照金融交易的交割时间，可以把金融市场分为 ( ) 。 A、货币市场 B、期货市场 C、证券市场 D、现货市场 一、单项选择题 1、 【正确答案】 D 【答案解析】 参与者的经营范围

5、控制是属于建立市场运行的法规 体系中的内容 【该题针对“货币政策分析”知识点进行考核】 2、 【正确答案】 D 【答案解析】 货币政策的主要手段包括，公开市场业务、再贴现 政策和调整法定准备金率，另外，利率政策、直接信用 控制和间接信用指导也是可供选择的货币政策工具。 【该题针对“货币政策分析”知识点进行考核】 3、 【正确答案】 D 【答案解析】 不同的利率之间有密切的联系，各种利率在一般情 况下，呈同方向的变化趋势。 【该题针对“金融体系”知识点进行考核】 4、 【正确答案】 B 【答案解析】 通过专业金融主体实现的金融交易，称为间接金融， 间接金融借助于间接金融工具完成。 【该题针对“金

6、融体系”知识点进行考核】 5、 【正确答案】 D 【答案解析】 政策性银行一般是指由政府设立，以贯彻国家产业 政策、区域发展政策为目的，不以盈利为目标的金融机 构。 1994 年，我国组建了 3家政策性银行，即国家开发 银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。 【该题针对“金融体系”知识点进行考核】 6、 【正确答案】 B 【答案解析】 金融市场是通过信用工具进行交易的。 【该题针对“金融体系”知识点进行考核】 7、 【正确答案】 B 【答案解析】 中央银行的主要职能可以概括为：垄断货币发行、 为政府提供金融服务、为商业银行和其他金融机构充当 最后贷款人以及管理国家金融，即发行的银行、银行的

7、银行、政府的银行。 【该题针对“金融体系”知识点进行考核】 8、 【正确答案】 C 【答案解析】 财政政策目标包括：优化资源配置、收入分配公平、 经济稳定增长 ;货币政策的目标是实现国家的宏观经济目 标，即：充分就业、物价稳定、经济增长和国际收支平 衡。 【该题针对“货币政策分析”知识点进行考核】 9、 【正确答案】 B 【答案解析】 再贴现率是中央银行对商业银行及其他金融机构的 放贷利率。 【该题针对“货币政策分析”知识点进行考核】 10、 【正确答案】 B 【答案解析】 现在绝大多数的网上银行都是商业银行采取的网上 银行的发展模式，是有营业网点的，而“虚拟银行”是没有 营业网点的。 二、多项选择题 1、 【正确答案】 CDE 【答案解析】 其他货币政策工具包含利率政策、直接信用控制和 间接信用指导。 【该题针对“货币政策分析”知识点进行考核】 2、 【正确答案】 ABCD 【答案解析】 宏观金融风险管理采用的手段主要有四类：一是建 立市场运行的法规体系，二是制定恰当的经济政策，包 括各种指导方针、行动准则和具体措施等，三是对市场 进行监控和约束，四是建立市场的保护机制。 【该题针对“货币政策分析”知识点进行考核】 3、 【正确答案】 DE 【答案解析】 再贴现率是中央银行对商业银行及其他金融机构的 放款利率。 【该题针对“货币政策分析”知识点进行考核】 4、 【正确答