万亩小杂粮种植及加工技术推广可行研究报告

1、万亩小杂粮种植及加工技术推 广可行研究报告 20万亩小杂粮种植及加工技术推广 可行性研究报告 第一章总论 :项目名称及单位 项目名称：20万亩小杂粮种植及加工技术推广 建设单位:代县丰裕农产品开发有限公司 项目负责人: 九2建设性质:新建 九3建设地点：108国道磨坊 九4可行性研究报告编制的依据 (1)国家发展计划委员会投资项目可行性研究指南； (2 )农业部综合计划司.农业部规划设计研究院.建设部标准 定额研究新编著的农业项目经济评价实用手册； (3)原国家计委.建设部发行的建设项目经济评价方法与参 数； (4 )山西省计划委员会和省建设厅关于山西省建设工程其它 费用暂行标准； (5 )代

2、县人民政府和代县丰裕农产品开发有限公司提供的基础 资料及有关调查资料。 15生产规模：建设小杂粮系列生产线,年加工小杂粮5万吨，建 设小杂粮种植示范基地12000亩#配套建设小杂粮种植服勢组织一 个。 九6小杂粮种植示范基地实施工程内容 项目种植示范基地主要实施内容有:工程措施有水利设施建设. 农业措施灌溉设备购置等。 配套建设小杂粮服务体系一个，项目服务体系建设主姜实施内 容有:综合办公室、多媒体教室土壤监测室等建筑工程210平方米; 多媒体设备电脑.办公设备等11台（套1 17小杂粮加工项目实施工程内容 1 项目利用108国道道边磨坊乡场地建设8320平方米，其中芸 豆加工车间1850平方

3、米.谷黍加工车间500平方米筱麦加工车间 500平方米.其它豆类加工车间1000平方米力令库200平方米；成品 库.原料库.检验室等辅助设施2600平方米，办公设施550平方米, 车库180平方米。 2 设备购置 项目依据设计规模需要的各类设备176台（套）；其中芸豆加工 设备筱麦精粉.瞎食纤维生产设备.豌豆.绿豆.谷子.黍子加工 设备等共计76台（套）；变压器及其配套、锅炉及其配套.检测设备 等辅助设备4台（套）；办公及公用设备92个（套车5辆。 18项目总投资 估算项目投资为8908.83万元.其中固定资产投资4120.25万 元.流动资金投资478通过小杂粮加工生产线 建设年可解决本县及

4、周边县市50000吨以上的小杂粮的销售问 题。 2.2.4本项目建设以市场为导向，利于满足国际国内两个市场 对特色产品的需求。 近年来，患高血压.高脂肪高胆固醇及心脑血管疾病的人数 在急剧増加,专家认为这些疾病主要是由不良饮食习惯引起的， 最好的办法是改善瞎食结构，采用食疗的方法加以纠正。小杂粮 富含多种维生素，营养价值极高，既是传统口粮，又是现代保健 品。随着人们生活水平的提高和瞎食结构的改善,小杂粮作为医 食同源的新型食品资源,能预防和治疗某些疾病。在现代绿色保 健品中占有重要地位。小杂粮蛋白质含量高，富含各种维生素. 矿物质和脂肪,在食品工业中广泛用作奶类代用品和添加剂;芸 豆.绿豆是粮

5、.菜.饲兼用，绿豆被称为粮食中的绿色珍珠。 筱麦以其独特的方式.食疗效果给高血压.糖尿病患者带来了福 音。 代县地处高寒;令凉地区，水源.土壤.空宅无污染，化肥用量 极少，是天然无公害绿色产品的优势区域，独特单元小宅候,形 成了品质好.营养价值高的小杂粮,以其高蛋白.低脂肪富含 各种维生素和矿物质，可广泛用作奶类代用品和添加剂。不论是 单独食用还是复合应用,都具有很好的营养.保健和安全性。随 着人们对自身健康关心，绿色特色小杂粮市场前景广阔。 2.2.5项目的实施是壮大企业实力増强企业市场竞争的需要。 当前，经济全球化和我国对外开放的步伐不断加快企业面临 的竞争日趙激烈。企业要想在未来的市场竞

6、争中站稳脚跟，除了 需要生产中提高产品的技术含量，加快产品更新换代的步伐之外, 必须不断调整产品结构,増加品种种类，提高产品质量和产品的 附加值，降低生产成本。开拓新的生存空间，实现多种经营，分 散市场风险。要想在市场中取得生存发展，必须在保持传统特色 和产品质量的同时,与时俱进.开拓创新。 本项目的实施，就是利用当地杂粮优势月I进先进的生产设备, 应用多家生产单位及科研单位提供的技术支持和公司以原有的销 售网络，进行杂粮系列产品生产，提高企业的核心竞争力,项目 实施后，可以根据市场变化，及时调整生产规模及产品品种,提 高企业自我发展.自我生存能力及带动农户致富的能力，使企业 进入良性发展的轨

7、道。通过本项目的实施，可满足国际国内市 场消费的増长需求，最终实现企业的规模化.集约化和多元化经 营。増强企业可持续发展的能力，充分发挥龙头企业的带动示范 作用，促进当地经济发展。 项目的实施对企业増强市场竞争能力，扩大市场份额，増加企 业利润，増强企业的自我生存和自我发展能力具有极为重要的意 义。 23项目区基本情况 23丄自然地理状况 代县位于山西省东北部雁门关下,在东经1124411322 # 北纬38。50=39。2匸之间,全县总面积1969平方公里#南北长60 公里,东西竞约40公里，地形由东北向西南倾斜,平面轮廓呈长 方形，南北两山对峙，溥沱河由东北向西南横贯全境。东邻繁峙. 7-

8、16C z 西接原平.南界五台.北毗山阴，东北与应县相接，西北与朔州 相邻，属高塞;令凉农牧交错区。代县属大陆性气候，年平均气温 四季分明，春季温暖.干燥多风；夏季炎热.雨水集中； 秋季天高宅爽；冬季寒冷少雪；无霜期在120-140天,降雨量年 内主要集中在七.八.九三个月,最大降雨量650皿，最少降雨 量 174mm。 2.3.2社会经济状况 2007年全县国内生产总值20.93亿元，财政总收入46亿元， 规模以上工业増加值6.1亿元，城镇居民人均可支配收入总计 8978.6元，农民人均纯收入2202元。 全县辖6镇5乡总人口21万。国土面积253.7万亩，其中耕 地373万亩.林地33.7

9、7万亩.园地296万亩.天然草地2.363 万亩.建设用地 冷却:在冷却中通过冷水浸泡冷却，防止豆开裂; d清选:人工清选捡出破损不完整豆; 罐装工段通过罐装生产线加工成红芸豆罐头 4豆馅生产 项目豆馅生产工段主要流程包括:打浆.均质.炒馅.包装.杀 菌等，豆馅生产工艺流程见图54 534小杂粮加工建设内容 535工程建设内容及标准 1 设备选型.采购及卫生姜求 （1）设备选型.采购 依设计规模需新増各类设备176台（套），其中：蔽麦精粉.膳 食纤维生产设备.芸豆加工设备等生产设备76台（套）；变压器及配 套、锅炉及配套.检测设备等辅助设备4台（套）；办公及公用设备 92个（套）；车辆3辆。新

10、増设清单见表57。 顶目按备清单 表5-7 序号 名称 单位 数量 单价 金额 备注 1 生产设备 76 791 1.1 罐装红芸豆加工设备 套 1 400 400 整体报价 1.2 筱麦精粉、膳食纤维生产设备 套 2 85 170 整体报价 平面回转筛 台 2 螺旋输送机 台 2 低风机 台 2 高风机 台 2 蒸炒锅 台 2 冷却器 台 2 振动筛 台 2 磨粉机 台 2 双仓平筛 台 2 除尘器 台 2 1.3 芸豆加工设备 36 211 1.3.1 前处理车间 1.3.1 检测化验设备 套 1 16 16. 00 1.3.1 原料清选设备 套 2 33 66. 00 脱皮机 上料斗 除

11、杂筛 除并肩杂 伞形带式流滚机 储罐 组合螺旋提升机 1.3.1 分级筛选机 台 2 墙壁表面 应平整光滑,其四壁和地面交界面要呈慢穹型,防止污垢积存。 门.窗要严密不变形，窗台要设置于地面1米以上，内侧要下 斜45。.门窗应有防蚊蝇、防尘设施。 通道要竞畅，便于运输和卫生防护设施的设置。 洗手设施应分别设置在车间进口处和车间内适当的地点，还应 包括干手设备；生产车间进口，设有工作靴消毒池。 3. 项目规划与布局 项目本着充分利用场地及满足生产工艺的要求进行厂区布局，主 要要求有： (1) 合理布局,划分生产区.生活区，生产区应在生活区的下 风向； (2) 建筑物设备布局与工艺流程三者衔接合理

12、，建筑结构完 善,并能满足生产工艺和质量卫生要求； (3) 建筑物和设备布置还应考虑生产工艺对温.湿度和其它工 艺参数和要求，防止毗邻车间受到干扰。 54公用工程 供电：项目拟购置锅炉一台，以满足生产需要。 供水设备：项目单位现有水井1眼,并与新城供水网联接完全可 满足项目用水。 第六章工程招投标 为保证工程实施的顺利进行，缩短建设工期,必须对工程进度做 出科学合理的安排。建议企业首先做好资金筹措等前期工作,在 此基础上,通过招标方式择优选择技术力量雄厚.施工经验丰富的 设计单位及施工单位，保质.保量完成施工图设计及工程建设工作, 要求施工企业必须全方位.立体化施工,保证不窝工；最好由建筑 施

13、工单位实行交钥匙工程。 该项目建筑工程招投标具体内容如下: 工程实施地点：代县磨坊.峪口乡.滩上镇 土建工程投资总额:1504.9人民币（万元） 招标要求 工期要求:180 （日历天） 工程质量要求:优良 资质要求:511.厶3级 对投标人其它要求：项目经理要求三级以上。 招标内容：土建（含打桩X水.电和内外墙装修 招标方式：公开招标 该项目设备招标具体内容如下： 设备投资总额:1556.3 （万元） 招标要求 工期要求:120 （日历天） 工期质量要求:优良 资质要求:设备安装h 2. 3级 对投标人其它要求:项目经理要求三级以上 招标内容：设备采购.安装.调试 招标方式：公开招标 具体内容

14、： 1对投标申请人财努状况.公司组织机构.施工机械设备.近两 年内工程业绩等资料的预审，由投标申请人填报资格预审文件,招 标人（代理机构）审核完成。 2资格预审合格的投标申请人过多时，由招标人从中直接确定不 少于7家资格预审合格的投标申请人。 3 资格预审文件统一由山西省建设工程交易中心制作的文件格 式。投标人须按格式要求规范填写。 招标基本情猊表 表6-1 招标范围 招标组织 招标方式 备 注 全部 部分 自行 委托 公开 邀请 勘察 X X X 建筑 X X X 工程 X X X X X X 其它 X 注：表中打X表示所采用的操作方式。 第七章原林料供应及运输量 71原料消耗及供应 小杂粮

15、种植示范基地建设项目所需原料主要为种子.基肥.农药 等,可从当地市场采购。 小杂粮加工项目所需原料主要为芸豆.谷黍.筱麦等，一方面有 基地供给,一方面通过当地市场采购和企业订购方式解决。 项目主要投入物消耗见附表A10 ,小杂粮加工项目见附表B10。 小杂粮加工项目年耗水量5万立方，耗电38万度，耗煤2000吨。 项目用煤可从附近煤矿拉运。 项目燃料及动力年需用估算见表74。 表74 序号 名称 单位 年需要量 来源 小杂粮种植示范基地 主要投入物 1 外购原辅材料 1.1 农药 公斤 6000 1.2 追肥 吨 75 1.3 祓麦种子 公斤 20000 1.4 芸豆种子 公斤 6000 1.

16、5 基肥 万吨 1.10 2 燃料动力 2.1 水 万立方 5 2.2 电 万度 38 小杂粮加工项目 1 主要投入物 1.1 外购原材料 1.2 蔽麦 吨 2500. 0 1.3 芸豆 吨 5000.0 1.4 白砂糖 吨 3 (5) 定期对主要操作人员进行安全知识教育及培训,要求作到 简单故障会及时处理，并采取一定的安全防护措施,以保证正常生 产及职工人生安全； (6 )在生产过程制定安全操作规程及规范对各设备的安全性 能定期检查,对机械传动部分安装防护罩； (7)生产主厂房等建筑设施在工程设计中抗震设防要求按照国 家相关标准执行。 企业负责人及生产.质量 管理部门负责人还应接受专业培训，

17、并取得合格证书。 口4项目运行管理 为保证项目保质保量按期完工，项目拟成立工程指挥部，工程指 挥部实行法人责任制,指挥部的职责是:负责协调上下左右的关系, 制定有关项目内的重大政策制度与措施,对项目建设全过程及资 金的使用和建设进度进行全方位监督检查。指挥部下设办公室,办 公室的职责是: (1)负责办理工程建设各项手续及指挥部各项决策的落实,具 体负责项目的实施,并会同有关部门具体对项目进行技术指导； (2 )负责组织工程的招标.投标和工程监理。工程设计.设备 采购均实行公开招标，整个工程建设过程委托具有资质的监理单位 进行工程监理； (3) 强化项目资金管理。项目建设资金实行专款.专帐、专人

18、 管理,并严格按国家批复方案及工程预算进行列支，坚决杜绝挤占. 挪用。充分发挥审计监察及投资和管理部门的作用,加强对资金 使用的检查和监督,同时接受有关部门的检查.监督； (4) 加强工程质量管理。根据国家及山西省有关工程质量管理 的精神，本项目拟建立工程质量领导责任制项目法人责任制、参 建单位工程质量领导人责任制.工程质量终身责任制等制度，以确 保工程质量； (5) 搞好项目的竣工验收和档案管理工作。项目完成后，要从 工程设计.资金使用.工程质量.综合效益等方面进行自检.自验。 自验合格后申请有关部门进行正式验收,未经验收及验收不合格的 工程不得交付使用。验收合格后将从项目申报到竣工验收各环

19、节 的文件.资料等,按有关规定收集.整理.归档，完善项目档案并 制定档案管理制度。 第十二章 投资估算与资金筹措 12.1投资估算依据 该项目所需各类房屋建筑全部按当地目前市场实际价格估算;设 备购置按厂方或供应商报价加运杂费估算；安装工程中小杂粮种植 示范基地建设项目安装费生产设备按其购价的5%估算,小杂粮生产 加工项目安装费生产设备按其购价的15%估算，平均按8%计算。其 它费用中培训费按实际需要估算，开办费按当地同类企业实际发生 额经调整后估算,无形资产主要为部分专有技术的使用费等，按实 际发生额估算；基本预备费按工程费用和其它费用之和的8%估算, 涨价预备费按国家计委有关规定,暂时不考

20、虑；固定资产投资方向 调节税根据中华人民共和国固走资产投资方向调节税暂行条例 规定,税率为零。 12.2资估算 12.2.1固定资产投资估算 项目总投资8908.83万元，项目固定资产投资4120.25万元，包 括建筑工程费1504.9万元，设备购置费1569.3万元，安装费105.5 万元,建设单位管理费.勘察设计费培训费等其它费用464.85万 元,预备费229.6万元；建设期利息246.1万元；流动资金4788.58 万兀。 1222流动资金估算 流动资金采用详细估算法估算估算项目达到设计生产能力的 正常年份需流动资金478&58万元。 第十三章财务评价 13.1财务评价依据 13.1.

21、1计算期的确定:项目建设期1年主要设备折旧年限12 年,计算期确定为12年。 13.1.2财务评价方法依据原国家计划委员会建设部1993年4 月发布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）中的有关规定 进行分析评价。 1313效益和费用计算按国家新财税制度执行。 314经济效益按新建项目方法测算。 13.1.5主要投入价格以目前市场价格为依据；主姜产出物价格 以目前同类型企业出厂价为依据。 132销售收入和销售税金及附加估算。 估算该项目正常年份(第八年)销售收A41151.66万元。按国 家有关规定本项目暂不计销售税金及附加。 产品销售收入和销售税金及附加估算见附表4。 13.3总成本及经营成

22、本估算 13.3.1总成本及经营成本估算 总成本费用估算见附表7 估算该项目正常年(第八年)总成本 费用38010.82万元，经营成本37407.82万元。 13.3.2成本费用估算说明 成本费用估算说明如下： (1)主要投入物消耗依设计生产规模和单位产品消耗定额确 定。 (2 )工资及福利费：人员工资平均按12000元/人年计#福利 费按工资的14%计。 (3 )维修费：建筑.设备维修费分别按原值的4%计。 (4 )固定资产折旧和无形及递延资产摊销估算: 项目固定资产投资中,建筑工程费.设备购置费及安装调试费 进入固定资产原值，其它进入递延资产原值，预备费用按比例分别 摊入固定资产和递延资产

23、原值中。 固定资产均采用年限法分类折旧,房屋建筑物折旧年限30年， 设备折旧年限12年，残值率均取5%。 递延资产按5年平均摊销。总项目固定资产折旧估算见附表5 , 无形及递延资产摊销估算表详见附表6。 (5)财务费用：财务费用主要项目借款利息支出。 (6 )其它费用：包括管理费用和销售费用,参照企业现有费用 支岀情况估算。 13.4利润总额及分配 项目所得税按利润总额的25%提取#盈余公积金.按税后利润 的10%计提。估算该项目正常年份(第八年)利润总额2929.55万 元,年纳所得税732.39万元#年税后利润2197.16万元,年末未分 配利润10010.54万元。 损益表见附表9。 1

24、3.5财务盈利能力分析 13.5.1投资利润率.投资利税率 经测算该项目投资利润率32.88% ,投资利税率3685%。 13.5.2财勢内部收益率.财务净现值.投资回收期 项目全部投资财务现金流量见附表10。 由附表10计算指标可看出，该项目财务内部收益率所得税后 24.66% ,所得税前31.7% ,均大于行业基准收益率12% ,财务净 现值（Ic=12% ）所得税大于零。投资回收期所得税后5年,所得税 前41年。 以上分析表明,该项目在财务上是可行的。 13.6清偿能力分析 该项目偿还借款的资金主要为折旧摊销.未分配利润及企业 自有资金，借款偿还期为5年（不包括建设期4年1表明该项目财务

25、 清偿能力及偿还有偿借款的能力较强。 37不确定性分析 13.7.1盈亏平衡分析 估算项目正常年（第六年）销售收入41151.66万元,销售税金 元,则盈亏平衡点为: 及附加221.29万元, $1590.13万元，可变成本36932.8万 BEP二固走成本/（销售收入销售税金及附加变动成本）x 100% = 1590.13/ ( 41151.66-221.29-1590.13 ) xlOO% = 35.27% 计算表明,该项目达到生产能力的35.27% ,即销售收入达到 4646万元，即可保本表明该项目具有很强的市场抗风险能力。 盈亏平衡分析示意图见图10 图1总项目盈亏平衡分析示意图 13

26、.7.2财务敏感性分析 根据本行业的特点，该项目在计算期内最有可能发生变化的有 产出物价格.经营成本. 定资产投资,各单因素变化土5%时的财 勢敏感性分析见表134。 财务敏感牲分林表 序号 目 项 本 成 营 经 资 投 产 资 定 固 5 + 5 5 + 5 5 + 5 1 2 1沁 0.49 3 7 17.4 4 19.1 8 8.4 2 2 5e5 2 .7 2.1 2 増 案 方吆 本减 基 较 2 5 6. 3 2 6 - 6 5 4 87 4 18 1 6 2 1 - 3 4 订地 粮范 杂示 昭|7 1吨 e 3.5 2 3 12. 9 3.7 1 2 21. .6 & 1 1

27、 3 6 7 1 増 案 方吆 本减 基 较 2 5 5. 3 2 5. - 6 5 3. - 3.67 08 1 06 1 - 深 粮 小 4 24. 9 1.R 3 6 16. 4 19,8 2 9.6 2 4 3.5 2 4 5.9 2 6 加工项目 较基本方案増 3 7.55 -7.83 -4.95 4.83 0.98 1.06 减 由表134可以看出，该项目财务内部收益率对经营成本的反应 最敏感，对产出物价格变化反映次之，对固定资产投资变化的反应 最不敏感,根据表134数据绘制总项目的财务敏感性分析图见图 图132总项目的财务敏感性分析示意图 由看岀财 务内部J部收益率达到临界点时允许 各因素变化答斗賞产出物久吕降低约10%左右云鼻拐惺高约 7%左右,表明该项目从财必度考虑具有一定的抗风险能力。 第十四章社会效益 小杂粮加工项目充分利用山西代县丰裕农产品开发有限公司已 经形成的市场网络.营销能力，通过实施小杂粮种植示范基地及小 杂粮深加工生产线建设，扩大企业生产规模及农户基地规模，项目 的建设不仅可带动当地种植业的发展，而且对调整当地及我省农业 产业结构,加快农村经济的发展,推进项目区小康社会的建设具有 十分重要的意义。 项目建成后可提供189个固定就业岗位问在_走程度上缓解当 地待业青年和下岗职工再就业压力，促进社会稳定及安定团结。本 项目拟通过公司+基地+农户的