公司财务管理制度(5个).doc

1、XX 公司财务管理制度 （5 个）1 公司财务管理制度 XX 、- 、, 法 言前 长远发展的需要，加强内部财 ）以下简称公司 （公司 XX 为了适应 务管理，规范财务行为，提高财务管理效能，依据中华人民共和国 、企业会计准则、企业会计制度、会计基础工作规范、会计 、企业财务报告条例公司章程及有关法律、法规，制定公 XX 司财务管理制度。 财务管理制度包括： 一、财务管理体制 二、货币资金及有价证券管理制度 三、往来款项管理制度 四、财务报销制度及报销流程 五、固定资产管理制度 本制度适用于公司范围内。 未尽事宜按自发布之日起实施，本制度由公司财务部负责解释、 有关法律、法规规定执行。 财务管

2、理体制一 总则第一章 管理使财务管理模式、规范财务管理行为，为明确财务管理职责，第一条 机构及组织分工等项要素有机结合，依据有关法律、法规，制定本体制。 为实现企业总体是指存在于企业整体管理框架内，财务管理体制：第二条 财务目标而设计的财务管理模式、管理机构及组织分工等项要素的有机结 合。 包括对外筹资权、财务管理体制主要涉及重大财务决策权限的划分，第三 条 投资决策权、收益分配权、营运资金控制权、资产处置权等。 财务职责第二章 赋有对公司财务管理和会计核算以财务部是公司重要的管理部门，第四条 及财务监督等业务的管理职能。 负责财务部机财务部经理在公司总经理的领导下主持财务部工作，第五条 构设

3、置、财务人员岗位聘用、职责分工等。 会计核算等业务的决策及公司财务管理、融资、财务部负责投资、第六条 管理；财务内控制度的制定、实施。 财务管理体制第三章 财务管理机构的设置、对公司财务管理模式、总经理对财务工作负责，第 七条 财务管理机构负责人聘任负责。 总经理财务管理工作内容第四章 组织遵守财务会计法律法规；政策；贯彻执行国家财经工作方针、第八条 制定财务内控管理制度。 确定财务管理机构设置，聘任财务部经理。第九条结合公司实际，根据公 司长远规划和市场需要，第十条提出企业年度经营 目标和发展方向，经公司审议后组织实施。 降低产降低物资消耗、提高企业管理水平，不断推进技术进步，第十一条 不断

4、提高经营管理水平，增强企业应变能力和创新能力，降低管理费用， 品成本、 提高经济效益。 接受上级财务及税务、审计机关的监督。第十二条审批年度财务预算，审 批会计报表，确保会计报表真实、完整、第十三条 合规。 其他有关财务管理工作内容。第十四条 财务部经理财务管理工作第五章 布对公司各项财务会计工作进行研究、负责财务部的全面工作。第十五条 置、监督、检查、总结、指导。 对会计人员的任会计人员配备的方案；负责提出会计 岗位设置、第十六条 免、晋升、调动、奖惩提出意见。 组织建立健全内部会计控制制度，并督促贯彻执行。第十七条 国家统法规、负责组织和督促公司会计人员宣传贯彻执行法律、第十八条 一的会计

5、制度和单位内部控制制度以及履行岗位职责。 第十九条会同有关部门财务收支计划；负责组织编制公司财务成本计划、 制定各类定额，及时检查计划、定额的执行情况。会计账审核会计凭证、 审核或授权一般会计人员审核财务收支；第二十条 簿、财务会计报告等会计资料；保证会计处理事项的真实、合法、准确、 完整， 并对各种价格的制定、执行进行统一管理。 负责组织编制财务会计报告、内部会计报告，进行财务分析。第二十一条 按授权筹集、调度资金。第二十二条 审查并参与拟定参与经营决策；参加有关生产经营管理会议，第二十三条 经济合同、协议及其他经济类文件。 第二十四条并负责对外信息的披负责向总经理报告财务状况和经营成果，

6、路。 负责会计人员的岗位培训，维护会计人员依法行使职权。第二十五条 沟通与外部相关部门的联负责协调与公司各职能部门的工作，第二十六条 系。 负责及时完成总经理交办的各项事宜。第二十七条财务部的财务管理工作 第六章 及上级有关财务、中华人民共和国会计法负责宣传贯彻执行第二十八 条 成本和国有资产管理等方面的方针、政策、法令和法规。 第二十九条组织实施并监督检查。负责建立健全公司的财务内部控制制 度， 并进行核会同各部门核定各项流动资金定额和固定资产需用量，第三十条 算。 负责组织、筹集、调度公司资金。第三十一条 加速对疑难问题及时提出处理意见，负责及时清理往来账目，第三十二条 资金周转，保证公司资金的有效使用。 负责监督和审查公司成本开支范围，费用开支标准。第四