2017年资产报表分析报告

1、2017 年度行政事业单位国有资产分析报告内容提要 一、单位基本情况 夏邑县孔庄乡第一初级中学执行事业单位会计制度，单位基本性质为财政 补助事业单位，单位属于普通初中教育。我单位在编人数 85 人，年末实有人数 85 人。 二、资产情况分析 （一） 资产整体情况 截至 2017年 12月 31 日，资产合计 4,846.40 万元。其中：流动资产 0.01 万元，占资产总额的 0.00%；固定资产 4,801.41 万元，占资产总额的 99.07%； 无形资产 44.98 万元，占资产总额的 0.93%；在建工程 0.00 万元，占资产总额 的 0.00%。 资产整体情况表 1. 固定资产情况

2、 经盘点统计，本单位固定资产总量为 4,801.41 万元。其中：土地、房屋 及构筑物 4,699.54 万元，占固定资产总额的 97.88%（房屋 4,691.04 万元，占 固定资产总额的 97.70%）；通用设备 75.78 万元，占固定资产总额的 1.58%（汽 车 0.00 万元，占固定资产总额的 0.00%；单价 50 万元含以上通用设备 0.00 万 元，占固定资产总额的 0.00%）；专用设备 1.52 万元，占固定资产总额的 0.03%（单价 100 万元以上专用设备 0.00 万元，占固定资产总额的 0.00%）；文 物陈列品 0.00 万元，占固定资产总额的 0.00%；

3、图书档案 8.12 万元，占固定 资产总额的 0.17%；家具用具装具动植物 16.45 万元，占固定资产总额的 0.34% 表 1 ：固定资产情况表 单位: 万元 固定资产类别 实有数量 实有原值 原值占比 合计 4,801.41 100.00% 土地、房屋及构筑物 4,699.54 97.88% 其中：房屋 47,312.00 4,691.04 97.70% 通用设备 214 75.78 1.58% 其中：汽车 0 0.00 0.00% 50 万元以上通用设备 0 0.00 0.00% 专用设备 9 1.52 0.03% 0 0.00 0.00% 其文中物:1和00陈列万品以上专用设备 0

4、 8.12 0.00% 图书档案 8500 8.12 0.17% 家具、用具、装具及动植物 1426 16.45 0.34% 固定资产各分类存量情况表 2. 无形资产情况 本单位无形资产总量为 44.98 万元。其中：专利权 0.00 万元，占无形资 产总额的 0.00%；非专利技术 0.00 万元，占无形资产总额的 0.00%；商标权 0.00 万元，占无形资产总额的 0.00%；著作权 0.00 万元，占无形资产总额的 0.00%；土地使用权 44.98 万元，占无形资产总额的 100.00%；商誉及其他财产 权利 0.00 万元，占无形资产总额的 0.00%（软件 0.00 万元，占无形

5、资产总额的 0.00%）；其他无形资产 0.00 万元，占无形资产总额的 0.00%。 表 2 ：无形资产情况表 单位: 万元 无形资产类别 实有数 实有数量 实有数原值 实有数原值占比 合计 - 44.98 100.00% 专利权 0 0.00 0.00% 非专利技术 0 0.00 0.00% 商标权 0 0.00 0.00% 著作权 0 0.00 0.00% 土地使用权 15,000.00 44.98 100.00% 商誉及其他财产权利 0 0.00 0.00% 0 0.00 0.00% 其其中他：软件 0 0.00 0.00% 无形资产各分类存量情况表 3. 在建工程情况 在建工程 0项

6、， 0.00 万元。其中：在建 0 项， 0.00 万元，占在建工程总 额 0.00%；建成未使用 0 项， 0.00 万元，占在建工程总额 0.00%；已投入使用 0 项， 0.00 万元，占在建工程总额 0.00%。 表 3 ：在建工程情况表 单位: 万元 在建工程情况 在建工程价值 （万元） 在建工程投入使用情况 在建（占 建成未使用 已使用未 期末账面数 0.00 比 )0.00% （占比 0）.00% 转固 （0.0占0% 在建工程情况表 4. 资产变动情况 截至 2017年 12月 31 日，本单位资产总量增加 4,372.66 万元。其中：流 动资产增加 -86.38 万元，占本

7、年新增资产总额的 -0.02%；固定资产增加 4,459.04 万元，占本年新增资产总额的 0.92%；无形资产增加 0.00 万元，占本 年新增资产总额的 0.00%；在建工程增加 0.00 万元，占本年新增资产总额的 0.00%。 表 4：资产变动情况表 单位: 万元 变动价值（期末账面数 期初账面数） 金额占比（变动价值 / 期 初原值 *100%） 流动资产 -86.38 1.00% 固定资产 4,459.04 13.02 % 无形资产 0.00 0.00 % 在建工程 0.00 0.00 % 合计 4,372.66 100% （二） 资产配置、使用、处置情况 1. 资产配置情况 20

8、17 年，总资产增长 4,459.04 万元，增长率为 1,151.17% ；固定资产增 长 4,459.04 万元，增长率为 1,302.42% ；无形资产增长 0.00 万元，增长率为 0.00%。 表 5：资产增长情况表 单位: 万元 增长价值（期末账面数 - 期初账面数） 增长率（增长价值 / 期出 账面数 *100%） 固定资产增 长 4,459.04 1,302.42% 无形资产增 长 0.00 0.00% 总资产增长 4,459.04 1,151.17% 2017 年，新增资产 4,459.04 万元。从资产类别来看，土地、房屋及构筑 物新增 4,414.84 万元，增长率为 1

9、,550.70%；房屋新增 41,358.00 平方米，原 值 4,414.84 万元，原值增长率 1,598.42%；通用设备新增 87 台/ 件，原值 39.15 万元，增长率为 106.89% ；专用设备新增 0 台/ 件，原值 0.00 万元，增 长率为 0.00%。 表6 ： 新增资产情况表 -资产类别 单位: 万元 数量 期末账面 数 期初 账面数 增长率 （期末账面 数 期初账 面数） / 期初 账面数 *100% 增长金额 占比（期末 账面数 期初账面 数） / 固定 资产增长价 值合计 *100% 土地、 房屋及构筑 物 - 4,414.84 1,550.70% 99.01%

10、 房屋 41,358.00 4,414.84 1,598.42% 99.01% 通用设 备 87 39.15 106.89% 0.88% 专用设 备 0 0.00 0.00% 0.00% 从人均占有资产情况来看， 人均占有办公室使用面积 0.00 平方米；人均 占有大型设备数量 0.00 台/ 件；平均每百人占有车辆 0.00 辆；在编车辆占车辆 实有数量比为 0；有土地证的土地面积占土地总面积的 100.00%。 2. 资产使用情况 截至 2017年 12月 31 日，流动资产出租出借金额为 0.00 万元，占流动资 产总量的 0.00%；固定资产出租出借金额为 0.00 万元，占固定资产总

11、量的 0.00%；无形资产出租出借金额为 0.00 万元，占无形资产总量的 0.00%。 表 7 ： 资产出租出借情况表 单位: 万元 流动 资产 固定资产 无形资产 土地 房屋 其他 土地使用 权 其他 面 积 价值 面 积 价值 数 量 价值 面 积 价值 数 量 价值 出 租 出 借 金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 出 租 出 借 占 对 应 资 产 的 比 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 率 截至 2017年 12月 31 日，单位对外投资总数为 0.0

12、0 万元，其中短期投资 0 笔，投资金额为 0.00 万元；长期债券投资 0 笔，投资金额为 0.00 万元；长 期股权投资 0 笔，投资金额为 0.00 万元。 表8 ： 对外投资情况表 单位: 万元 对外 投资期 末账面 数 短期投资 长期债券投资 长期股权投资 投资 笔数 投资 金额 投资 笔数 投资 金额 投资 笔数 累计 投资额 对外投资情 况 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 截至 2017年 12月 31 日，使用其他单位房屋 0.00 平方米，从取得方式来 看，租借入 0.00 平方米，调配使用 0.00 平方米；从用途分类来看，办公用房 0.00 平方米，业

13、务用房 0.00 平方米，其他 0.00 平方米。使用其他单位土地 0.00 平方米，从取得方式来看，租借入 0.00 平方米，调配使用 0.00 平方米； 从用途分类来看，办公用地 0.00 平方米，业务用地 0.00 平方米，其他 0.00 平 方米。 表9 ： 使用其他单位房屋土地情况表 单 位 : 万 元 使用其他单位房屋情况 使用其他单位土地情况 合 计 按取得方 式 按用途分类 合 计 按取得方 式 按用途分类 租 （借 ）入 调 配 使 用 办 公 用 房 业 务 用 房 其 他 租 （借 ）入 调 配 使 用 办 公 用 地 业 务 用 地 其 他 面积 0.0 0.00 0.

14、0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. 资产处置情况 2017 年，资产处置账面原值 0.00 万元。从处置方式来看，报废报损金额 0.00 万元，占总处置金额 0.00%；无偿调拨资产 0.00 万元，占总处置金额 0.00%；出售/出让/转让资产 0.00 万元，占总处置金额 0.00%；核销资产 0.00 万元，占总处置金额 0.00% ；其他资产 0.00 万元，占总处置金额 0.00%。 表 10 ： 资产处置情况表 单位: 万元 账面 原值 金额占 比 流 动 资 产 固定资产 无形资 产 长期投资 其 他 资 产 合 计 0.00 100% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 报废 报损 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 无偿 调拨 （划 转）资 产 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 出售/ 出让/转 让 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 核销 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 其他 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00 % 0.0 0 0 0 0.0 0 0 （三）