2017年中小企业发展资金项目

1、2017 年中小企业发展资金项目 绩效评价报告 一、项目基本情况 为深入贯彻国务院、省政府关于稳定增长工作的重要决策 部署，进一步落实涉企政策，促进全市经济平稳发展，泸州市 人民政府（以下简称市政府） 出台了 关于进一步落实涉企政策 稳定经济增长的意见 （泸市府发 2016 5 号），加大企业融 资支持，帮助企业发展壮大，鼓励企业扩销促产，降低企业生 产经营成本，促进开发建筑企业健康发展，优化政务服务。 2017 年市财政年初预算安排泸州市经济和信息化委员会（以下 简称“市经信委”）中小企业发展资金 6005 万元，经市政府关于 调整 2017 年市级财政预算的通知 （泸市府办函 201713

2、2 号） 批准，压缩后预算资金 4350 万元。 2017 年中小企业发展资金实际支出 1073.72 万元，具体 为：要素保障经费 100万元、企业精细化诊断 69.66 万元、企业 奖补资金 302.58 万元、民营企业建立现代企业制度 195 万元等 等。 二、评价工作开展情况 （一）评价目的 按照项目决策、项目管理、项目绩效三类一级指标，对资 金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用 的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金 管理的制度机制、提升资金使用效益相关建议，为以后年度预 算编制提供参考依据，促进资金使用提高绩效。 （二）评价步骤及方法 按照前期准备

3、、单位自评、现场评价、报告撰写四个阶 段，以现场评价为主、非现场评价为辅，采用实地踏勘等方式， 组织实施项目绩效评价工作。 在收集项目文件资料、 细化评价指 标及评价标准的基础上， 深入到部分项目点， 实地查看项目申报、 实施及运行情况，收集相关数据资料， 通过汇总整理， 结合项目 主管部门绩效自评报告， 定量和定性分析形成评价结论， 经过复 核和交换意见后，形成绩效评价报告。 （三）现场评价抽样选点情况 该项目资金预算资金 6005 万元，后根据人民政府办公室 关 于调整 2017 年市级财政预算的通知 （泸市府办函 2017 132 号），调减年初预算资金 30%，压缩后预算资金总额 43

4、50 万元。 该项资金涉及 12 个项目，通过分析项目的构成及分布情 况，采用分层法，本次重点抽取涉及市经信委和民营经济领导 小组（以下简称“民经办）为项目主管部门。用于企业要素保障 经费 100 万元、企业精细化诊断 70 万元、企业稳增长、奖补资 金 1000 万元等项目。抽查民经办用于现代企业制度建设项目， 资金额 195 万元，并对其中涉及单位四川科瑞德制药股份有限公 司（以下简称“科瑞德公司”）进行现场评价。占市经信委的项目 总数的 8.33%，金额占经信委实际收到资金的 20.02%。 科瑞德公司收到市工商局拨付的现代企业制度建设奖励资 金 50 万元，占民经办全部资金的 25.6

5、4%。 三、项目评价结论 总体来看，该项目政策依据较充分，政策制定较完善，项目 管理基本规范； 但通过绩效评价发现绩效目标不够明确； 项目预 算编制不准确；部分目标任务未执行、实施进度缓慢等问题。 四、项目绩效分析 （一）项目决策 1. 必要性及可行性分析 为深入贯彻国务院、省政府关于稳定增长工作的重要决策 部署，进一步落实涉企政策，促进全市经济平稳发展，市政府 出台政策是为了加大企业融资支持，帮助企业发展壮大，鼓励 企业扩销促产，降低企业生产经营成本，促进开发建筑企业健 康发展，优化政务服务，项目可行。 2. 绩效目标设置情况 该项目经费压缩后预算资金总额 4350万元 ,主要包括工作经 费

6、 501.38 万元；项目经费 3848.62 万元（工业企业精细化诊断经 费 70 万，要素保障经费 100 万，工业奖励、企业融资风险分担 资金池等经费 3078.62 万（其中调剂 195 万至民经办），多资源 综合利用循环产业园前期开展工作经费 600 万）。其中工业企业 精细化诊断项目设置了绩效目标，其他经费均未设置绩效目 标。具体绩效目标设置情况如下： （1）要素保障经费未制定项目绩效目标。 （2）泸州市工业企业精细化诊断项目设置目标：一是预期 诊断成果（诊断报告出具率 100%，企业问题诊断精准率 95%， 针对诊断问题辅导率 95%），二是经济效益 （在经营管理和创新 升级上可

7、减少企业自身探索成本90%以上，增加企业创新升级 方向的精准度 90%以上，根据企业自身状况诊断帮扶后约可提 升 5%-50%的企业效益）。 （3）工业奖励、企业融资风险分担资金池等经费未制定绩 效目标。 （二）项目管理 1.资金分配情况 一是根据市财政局关于提请市政府常务会审议 2017 年市 级财政预算安排建议 的报告， 市财政年初预算安排经信委中小 企业发展资金 6005 万元。根据人民政府办公室关于调整 2017 年市级财政预算的通知 （泸市府办函 2017 132 号 ），调减年 初预算资金 30%，压缩后预算资金总额 4350 万元：主要包括工 作经费 501.38 万元； 项目经

8、费 3848.62 万元（工业企业精细化诊 断经费 70 万，要素保障经费 100 万，工业奖励、企业融资风险 分担资金池等经费 3078.62 万（其中调剂 195 万至民经办） ，多 资源综合利用循环产业园前期开展工作经费 600 万）。二是以泸 民经办 20174 号文件关于民营经济有关工作经费的请示 上报政府， 民经办申请民营企业建立现代企业制度项目资金， 得 到市领导批示，经市财政局（泸市财企 20179 号）文件关 于对市政府L20170134号请示（报告）（民营经济有关工作经费） 的回复意见 的批复， 建议在中小企业发展资金中调剂安排有关 工作经费 195 万元。 2.资金到位及

9、使用情况 按照压缩后的资金预算和追加经费安排，经信委应到位资 金 4350 万元，实际到位及支出 1073.72 万元，结余 3276.28 万元。 3. 项目实施情况 项目主要由经信委组织实施， 部分资金由民经办负责组织实 施。具体实施情况： （1）经信委的要素保障奖励资金采取由企业 申报、区县初审、两化办复审到财政审核，征求环保局、安监局 意见，向社会公示后再由经信委和财政局联合向政府请示拨款流 程执行，派驻纪检组全过程监管。 （ 2）经信委的政府采购项目 （工 业企业精细化诊断）按照国家、省、市采购管理办法执行，并按 要求制定了 机关采购管理制度 。（ 3）组建了由 1 8个责任单位 组

10、成的“泸州市促进民营企业建立现代企业制度联席会议” ，由民 经办负责综合协调 （具体实施流程： 民营企业自愿申报， 各区县、 园区民经办组织推荐； 政府购买服务聘请专家组为企业提供诊断 咨询，企业整改完善；相关部门共同审核，报市政府审批，市政 府命名奖励） 。 （三）项目绩效 1.项目目标完成情况 项目年初总预算 6005 万元，压缩后预算资金 4350 万元，实 际支出1073.72万元（包括：截止 2018年10月30日由财政 直接支出兑现的“2016 年工业发展奖励资金”和“稳定工业经济增 长的各项奖励” 302.58万元；由民经办支付“民营企业建立现代 企业制度” 195 万元），结余

11、 3276.28 万元由财政收回统筹。具体 完成情况如下： （ 1）民经办按时完成市政府交办的民营企业建立现代企业 制度在全市的试点工作， 为继续推进打下基础。 泸州市在全省 “促 进民营企业建立现代企业制度 ”工作中走在全省前列，率先制度 了民营企业建立现代企业制度的评价体系，为全省树立了榜样。 （ 2）印发进一步优环境降成本促进工业稳增长的意见， 从优化服务环境、 降低企业成本、 鼓励项目投资、 推动转型升级、 强化企业培育五方面， 制定了促进工业企业加快发展、 转型突破 的 12 条扶持政策。 2.项目效益情况 （ 1 ）稳定了泸州市经济发展 促进民营企业建立现代企业制度的实施， 助力民

12、营企业做强 做大，帮助民营企业科学决策，规范民营企业内部治理机制， 科 学管理。帮助企业解决经营管理不善， 抗风险能力弱， 留不住人 才等先天缺陷，帮助企业规避经营风险。 2017 年，实现民营经 济增加值 934 亿元，同比增长 9.3% ，民营经济增加值占 GDP 比重为 58.5% ；民间投资 1130.5 亿元，同比增长 7.5% ，民间 投资占全社会固定资产投资比重为 55.4% ；民营企业总数达 35413 户。民营企业国税收入 967068 万元，占全市国税收入的 72.32% ；全市地税系统入库民营经济主体各项税费 396204 万 元，占全市地税税费总额的 56.97% 。

13、（2）企业效益大幅提升 全市规模以上企业实现主营业务收入 1651.2 亿元，增长 17.6% ；实现利润总额 104.3 亿元，增长 19% 。化工产业效益改 善尤为明显，实现利润 2.2 亿元，同比大幅扭亏为盈。全市规模 以上企业平均利润率达 6.95% ，同比回升 0.11 个百分点。 五、存在的主要问题 （一）项目管理方面 1. 预算编制不够准确。该项目总支出1073.72 万元，实际执 行的金额与 2017 年压缩后金额差距较大，存在未实施项目由财 政收回统筹安排，如企业融资风险分担资金池 1000 万元、企业 技术创新及高新液压基地建设 100 万元等项目。 2、预算执行进度缓慢， “ 2016年工业发展奖励资金 ”和 “稳定 工业经济增长的各项奖励 ”在 2017 年度未执行， 于 2018 年执行 302.58 万元。 （二）项目绩效方面 1.大部分项目资金未制定绩效目标，完成进度及效益指标。 2.项目预算总金额较大，实际支出较小，占预算资