银行从业资格考试《风险管理》精讲多选题及答案解释.

1、2010银行从业资格考试风险管理精讲多选题(1)1.“9-11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。a.灾难备份b.强制员工休假c.审慎选择经营地址d.制定应急和连续营业方案e.购买保险【答案与解析】正确答案：acdeb的做法对应对灾难性损失是无事于补的。2.( )的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。a.零售客户b.小额存款人c.个人存款人d.公司存款人e.机构存款人【答案与解析】正确答案：de本题选项其实分为两部分，一部分是abc，都是小额存款人;另一部分是de，大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，选de。3.商业银行的下

2、列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有( )。a.适度分散客户种类和资金到期日b.制定风险集中限额c.以零售资金作为银行负债的主要来源d.将贷款集中于房地产企业e.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源【答案与解析】正确答案：abc减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，a、b、c都是在对资金的集中进行分散或控制。d中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。e批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。4.商业银行流动性风险预警信号有( )。a.商业银行所发行的股票价格下跌b.所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大c

3、.商业银行的外部评级上升d.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资e.债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足【答案与解析】正确答案：abdea中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;b银行的债务增加，对流动性造成威胁;c外部评级上升，是有利的;d资产来源过于集中;e发生了挤兑情形。5.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。a.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失b.能够确保产品和服务的溢价水平c.能够减少进入新市场的阻碍d.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力e.能够完全避免风险事件和未来损失【答案与解析】正确答案：abcd风险和

4、损失是不能被完全避免的。6.声誉危机管理规划的主要内容包括( )。a.制定战略性的危机沟通机制b.危机现场处理c.危机处理过程中的持续沟通d.管理危机过程中的信息交流e.模拟训练和演习【答案与解析】正确答案：abcde声誉危机管理规划的主要内容还包括：提高解决问题的能力;提高发言人的沟通技能。7.商业银行附属资本包括( )。a.核心资本b.一般准备c.盈余公积d.未分配利润e.长期次级债务【答案与解析】正确答案：be盈余公积和未分配利润都是核心资本。8.银行监管方法包括( )。a.资本监管b.市场准入c.风险评级d.监督检查e.外部审计【答案与解析】正确答案：abcd外部审计是银行自己进行风险

5、监督的一种方法。银行监管方法包括上述这四种方法。9.流动性比例中流动性资产包括( )。a.在中国人民银行超额准备金存款b.一个月内到期的应收账款c.一个月内到期的贴现及其他买入票据d.一个月内到期的次级类贷款e.一个月内到期的债券【答案与解析】正确答案：abce除了上述四种之外，另外还有：库存现金、一个月内到期的同业往来净额、一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产(剔出其中的不良资产)。10.清晰的声誉风险管理流程包括。( )。a.声誉风险识别b.外部审计c.声誉风险评估d.监测和报告

6、e.内部审计【答案与解析】正确答案：acde考生可以简单记忆为外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。1.下列属于战略风险管理应急方案的有( )。a.业务中断恢复计划b.公共关系补偿计划c.灾难恢复计划d.诉讼应答策略e.回应监管批评【答案与解析】正确答案：abcde熟悉教材，多读形成大致印象。战略风险管理应急方案基本就包括这五项内容。2.违约的发生主要是由于哪些原因?( )a.债务人自身原因，经营不善、决策失误b.行业不景气c.宏观经济因素影响d.债务人故意欺诈e.贷款定价不合理【答案与解析】正确答案：abc一方面

7、靠记忆，一方面靠分析，在找风险发生原因的时候，个人故意欺诈的原因不是主要原因。本题中的贷款定价是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因。3.在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数中相对可以忽略的是( )。a.eadb.lgdc.md.pd【答案与解析】正确答案：c本题考查内部评级体系的相关知识点，不仅要求考生了解该体系需要银行自行预测违约概率(pd)、违约损失率(lgd)、违约敞口风险(ead)、期限(m)，还要求考生对常用的这几个指标的缩写比较熟悉。我们在复习过程中，很少见期限参数出现在各 公式中，因为期限一般是已知的，很少需要预测，这个参数相对可以忽略。4.为

8、量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用var技术对操作风险进行计量。该方法包括哪些步骤?( )a.定义操作风险并分类b.文件证明和收集数据c.建立模型d.重新进行数据收集e.确定模型并实施【答案与解析】正确答案：abcde因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关群的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法是先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。5.审慎经营类指标包括( )。a.股本净回报率b.资本充足率c.大额风险集中度

9、d.不良贷款拨备覆盖率e.成本收入比【答案与解析】正确答案：bcdae中有收入因素，这两个指标属于经营绩效类指标。6.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括( )。a.资本充足率b.大额风险集中度c.正常贷款迁徙率d.不良贷款迁徙率e.成本收入比【答案与解析】正确答案：cd衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看出c、d是动态的，其他都是静态指标。7.贷款重组应当注意的事项包括( )。a.是否属于可重组的对象或产品b.进入重组流程的原因c.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小d.转让贷款的成本费用e.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估【答案与解析】 正

10、确答案：abced是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款鲴良。贷款重组应当注意的事项就包括abce四项内容。8.新发生不良贷款的外部原因包括( ).a.违反贷款授权授信规定b企业经营管理不善或破产倒闭c.企业逃废银行债务d.企业违法违规e.地方政府行政干预【答案与解析】正确答案：bcde外部原因，就是银行之外的因素，a是银行内部操作出现问题。9.下列哪项属于企业信用分析的5cs系统的分析范围?( )a.借款人的个人品德b.企业的资本金c.借款人未来现金流量的变动趋势 d借款人提供的抵押品价值e.借款的利率水平【答案与解析】正确答案：abcde5c体系：character对应a，capital对应

11、b，capacity对应c(还款能力)，collateral对应 d，condition对应e。10.根据巴塞尔新资本协议的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?( )a.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还b.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现c.某借款企业已破产，由此将不归还欠款d。某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款e.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少【答案与解析】正确答案：bcde可视为违约的情形是：(1)有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款(包括本金、利息和手续费);(2)债务人的信誉下降，例如冲销

12、特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期;(3)债务人超过到期日90天仍未偿还债务;(4)债务人或债权人已申请债务人的企业破产。1.银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括( )。a.本期贷款余额等基本情况b.地区和客户结构情况c.不良贷款清收转化情况d.新发放贷款质量情况e.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例【答案与解析】正确答案：abcde报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。2.下列银行活动中，存在汇率风险的有( )。a.为客户提供外汇即期交易b.为客户提供外汇远期交易c.为客户提供外汇期货交易d.进行自营外汇交易e.吸收外币存款【

13、答案与解析】正确答案：abcde以上选项都与外汇、外币有关，也就存在着汇率风险。归纳汇率风险内容pl89汇率风险第一段。3.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有( )。a.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所b.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内c.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格d.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格e.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策【答案与解析】正确答案：abcde以上选项完整地解释了期货交易价格发现功能。4.下列关于单一货币敞el头寸的计算公式，正确的有( )。a.敞口头寸=即期净敞口头寸+

14、远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他b.即期净敞口头寸=即期资产一即期负债c.即期净敞口头寸=即期资产+即期负债d.远期净敞口头寸=远期卖出一远期买人e.远期净敞口头寸=远期买入一远期卖出【 答案与解析】正确答案：abe即期净敞口头寸=即期资产一即期负债，远期净敞口头寸=买人的远期合约头寸一卖出的远期合约头寸。5.运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括( )。a.模型假设和参数不再适用的情形b.市场价格发生剧烈变动的情形c.市场流动性严重不足的情形d.外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景e.历史上发生过重大损失的情景【答案与解析】正确答案：abcde压力测试选择

15、的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括以上5种情况。6.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。a.压力测试b.交易限额管理c.风险限额管理d.止损限额管理e. 市场风险对冲【答案与解析】正确答案：bcde压力测试属于市场风险计量方法。bcd都是限额管理，还有e都是市场风险控制手段。7.监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括( )。a.高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度b.在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，

16、并与市场价格的变化相一致c.在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法d.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价e.应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试【答案与解析】正确答案：abcde监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括就是以上5个选项所述的内容。8.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有( )。a.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸b.商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具c.纳入交易账户的头寸要

17、有明确的、经高级管理层批准的交易策略d.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户e.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户【答案与解析】 正确答案：abcd向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账户。一e中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。我国商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上5个选项所叙述的正确的内容。9.内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。a.财务/会计错误b.文件/合同缺陷c.产品设计缺

18、陷d.交易/定价错误e.错误监控/报告【答案与解析】正确答案：abcde内部流程引起的操作风险包括六个方面：(1)财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件/合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构、丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易/定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控/报告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。10.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提

19、出的具体标准的说法，正确的有( )。a.商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架b.商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件c.商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险irb法相当的稳健标准d.商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序e.任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据【答案与解析】正确答案：abcde巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据要求、外部数据要求、业

20、务经营环境和内部控制因素。a是定性标准，bcde都是定量标准。此类题要求考生熟悉教材后做答。1.内部控制作为一个有机系统，包括的环节有( )。a.决策b.建设与管理c.执行与操作d.监督与评价e.改进【答案与解析】正确答案：abcde这五个环节紧密相扣，是一个有机系统。考生可按顺序记忆，加深印象。2.目前对操作风险进行评估的要素主要包括( )。a.内部操作风险损失数据b.外部数据c.商业银行业务环境d.内部控制因素e.贷款人信用记录【答案与解析】正确答案：abcd。3.开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括( )。a.建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主

21、动识别与内部控制持续优化b.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力c.在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台d.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失e.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性【答案与解析】正确答案：abcde自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险

22、计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。4.商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是( )。a.商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产b.国家对于商业银行流动性管理的强制规定c.商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要d.社会公众对商业银行流动性状况的评价e.商业银行自身经营战略【答案与解析】正确答案：ac银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为外部(国家政策、社会公众)原因而被迫做出什么决策。所以在考虑本题时，还是要从银行自身出发，另外既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。a、c是最合

23、适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于要求高流动性的压力，因此，选择恰当的流动性风险评估方法，有助于把握控制商业银行的流动性风险。5.商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括( )。a.支持风险评估b.建立损失数据库c.生成风险应急方案d.预测风险发生概率e.建立资本模型【答案与解析】正确答案：abe商业银行信息系统有助于银行开展各项业务，控制风险。在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。本题符合的只有a、b、e三项。c是战略风险

24、管理中需要的工作，d是依靠计量方法或模型推导出来的。6.良好的公司治理目标包括( )。a.完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序b.明确董事会和董事、监事会和监事.、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任c.建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见d.建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督e.增加董事会的权力及对公司具体经营的管理【答案与解析】正确答案：abcd董事会不会负责公司具体经营管理的。1.2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向言用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，

25、由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行问资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。a.市场风险 b.信用风险c.操作风险d.流动性风险e.声誉风险【答案与解析】正确答案：abcde这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险;“信用分数”是信用风险;“房地产市场”是市场风险;“资金吃紧”是流动性风险;“形象” 是声誉风险。2.风险管理信息系统应当( )。a.建立

26、错误承受程序b.设置灾难恢复以及应急操作程序c.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录d.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法人侵e.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志【答案与解析】正确答案：abcd风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障示准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡，e错误。另外看到了e中出现了“所有”、“相同”这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。这类题目，只要内容积极正面，都是正确选项。3.现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。a.每日风险状况报告 b.每日资

27、产负债表 c.每日现金流量表d.每日收益/损失表e.每日宏观数据报告【答案与解析】正确答案：ad作为知识点记忆。4.2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有( )。a.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还b.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素c.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失d.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失e.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程

28、序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分【答案与解析】正确答案：abe5.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( )。a.分别制定标准，实施个体控制b.掌握充分信息，避免过度授信c.尽量多用保证，争取少用抵押 d.授信协议约定，关联交易必报e.主办银行牵头，协调信贷业务【答案与解析】正确答案：bde题干中指出许多客户关联关系复杂，所以个体控制不太现实，排除a;保证比抵押效力要低，c显然错误。6.产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。a.业务管理框架 b.数据信息质量 c.风险管理要求d.权利义务结构e

29、.内部系统安全【答案与解析】正确答案：acd本题记忆题。数据信息质量和内部系统缺陷是属于系统缺陷。7.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。a.管理者的品德与诚信度b.行业的周期性 c.企业现金流量d.劳资关系 e.产品研发【答案与解析】正确答案：abde本题较简单，企业现金流量是财务因素。8.对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。a.产品多样化b.可能出现逃债现象c.自有资金匮乏d.很少开具发票 e.经不起原材料价格波动【答案与解析】正确答案：bcde风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格

30、波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。d很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而a产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。9.下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有( )。a.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大b.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求c.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标d.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好e.行业劳动生产率在定程度上反映出行业间的相对技术水平【答案与解析l正确答案：be考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如a项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其

31、他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。b产销率高，说明销售情况好;c销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;d资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展潜力越好。10.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。a.内部关联交易频繁 b.连环担保十分普遍c.财务报表真实性差 d.系统性风险较低e.风险识别和贷后监督管理难度较大【

32、答案与解析l正确答案：abce集团相对于单一，特征就是数量大，数量大所对应的问题就是abce，d应为系统性风险较高，因为关联度高。11.下列属于可以质押的 权利有( )。a.依法可以转让的商标专用权b.专利权中的 财产权c.汇票d.债券e.上市公司的股票【答案与解析】正确答案：abcde权利质押的范围： 汇票、支票、本票、债券、存款单等;仓单、提单等与货权相关的票据;依法可以转让的股份、股票;依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;依法可以质押的其他权利。12.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有( )。a.销售毛

33、利率 b.销售净利率c.资产负债率d.净资产收益率e.总资产周转率【答案与解析】正确答案：abd我们提到过，盈利能力指标都是有利润这个因素的。资产负债率是杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，总资产周转率是效率比率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。13.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括( )。a.资本充足率 b.股本净回报率 c.不良贷款率d.大额风险集中度e.不良贷款拨备覆盖率【答案与解析】正确答案：abde题干中已经给出了三类指标的名称，考生可以逐项归

34、类，例如ad都是与风险密切相关的指标，归为审慎经营指标;b是经营绩效类指标;c不良贷款率可能会被误归为审慎经营类指标，但是相对于e，它更可以解释资产质量的问题。a有可能被认为是资产质量类指标，但是考生要留意资本充足与资产质量是没有什么关系的。e是审慎经营类指标很好判断。14.某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为l.5亿元，2006年期初应收账款为7 500万元，2006年期末应收账款为9 500万元，则下列财务比率计算正确的有( )。a.销售毛利率为25%b.应收账款周转率为2.11c.销售毛利率为75% d.应收账款周转率为2.35e.应收账款周转天数为l71天【答案与解析】正确答案

35、：ad销售毛利率=(销售收入一销售成本)销售收入100%，应收账款周转率=销售收入(期初应收账款+期末应收账款)2，应收账款周转天数=360应收账款周转率。代人数据，得出销售毛利率为25%，应收账款周转率为2.35，应收账款周转天数为153天。15.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括( )。a.拖延支付利息，信用卡透支状况严重 b.关键的人事变动c.业务性质改变 d.存款账户余额下降e.主要产品供应商流失【答案与解析】正确答案：ad抓住题干中财务这个关键词，正确选项一定是与财务有关系的，这也是本题的出题点，由此选出a、d。业务方面的变动不属于财务状况变动。16.授信权限管理原则包括( )。

36、a.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准b.债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准c.集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准d.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核e.每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上【答案与解析】正确答案：abde17.个人客户信用风险主要表现在( )。a.客户作为债务人在信贷业务中违约 b.商业银行员工失职违规c.客户在表外业务中自行违约d.商业银行员工知识/技能匮乏e.客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约【答案与解析】正确答案：ace本题的出题点就是个人客户和信用风险。8、d中是员工的问题，不是客户

37、问题，b、d是操作风险。18.下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有( )。a.有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重b.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露c.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释d.无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重e.商业银行的信贷资产包括表外债权【答案与解析】正确答案：bea中应为75%。c中，商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险缓释。d中应为35%。19.国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括( )。a.国家信用风险评级b.对一国发生风险事件概率的估计c.跨境转移风险评级d.对转移风险

38、事件发生概率的估计e.事件风险评级【答案与解析】正确答案：abcde20.验证客户违约风险区分能力的常用方法有( )。a.cap曲线与ar值b.roc曲线与a值c.二项分布检验d.贝叶斯错误率 e.c.p模型【答案与解析】正确答案：abd二项式分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法，c、p是中国人民的首字母缩写，不是与国家风险计量有关的模型。1.影响违约损失率的因素包括( )。a.产品因素b.公司因素c.行业因素d.地区因素e.宏观经济周期因素正确答案：abcde这些因素从宏观到微观，考生按照顺序可以方便记忆。2.下列关于缺口分析的理解，正确的有( )。a.缺口分析是衡量利率变动对银行当

39、期收益的影响的一种方法b.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响c.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口d.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降e.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升正确答案：abc遇到缺口这个知识点时，简单记住正缺口就是银行正资产，负缺口就是银行在负债。于是，在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。3.情景分析中的情景可以( )。a.包括基准情景、最好的情景和最坏的情景b.人为设定c.直接使用历史上发生过的情景d.从对市

40、场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到e.通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到正确答案：abcde人为设定不等同于任意设定，这个地方会设置陷阱，考生要留意。4.下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有( )。a.属于衍生产品交易 b.在实践中通常简称为即期c.可以用于外汇投机 d.是外汇交易中最基本的交易e.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险正确答案：bcde即期外汇买卖不是衍生品交易。衍生品都是在未来交易的。5.某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有( )。a.远期外汇交易合约b.货币期货c.货

41、币互换d.期权e.即期外汇交易正确答案：abcd首先排除e，因为即期外汇交易不是衍生品交易，不能用来规避外汇风险。a、b、c、d包含了衍生品的基本种类，都可以为汇率风险进行对冲。6.某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为9%。假设市场利率突然上升到10%，则按照久期公式计算，该债券价格( )。a.下降2.10%b.下降2.50%c.下降2.2元d.下降2.625元e.上升2.625元正确答案：ac久期公式ap=一pdy(1+y)，d=2.3，p=105，y=10%一9%=0.01，y=10%。计算得出ap=一2.2，因此，该债券价格下降2.2元。下降比例为a

42、p/p=2.1%。7.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有( )。a.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配b.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口c.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口d.银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分e.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制正确答案：abdec中“只需要”的措辞就要引起考生注意。c错在也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。8.下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。

43、a.是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题b.如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果c.可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应d.不存在模型风险e.计算量很大，且准确性地提高速度较慢正确答案：abce本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题中d是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。9.市场风险内部模型的优点包括( )。a.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(var值)来表示b.是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风

44、险计量方法c.有利于进行风险监测和管理d.简明易懂.适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平正确答案：abcd关于市场内部模型最重要的缺陷就是e所述的问题，市场风险内部模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用压力测试对其进行补充。考生要留意这句话，经常出各种类型考题。10.债券收益率曲线通常表现的形态包括( )。a.正向收益率曲线b.反向收益率曲线c.波动收益率曲线d.水平收益率曲线e.垂直收益率曲线正确答案：abcd收益率曲线是随时间的增加而变动的，如果是垂直收益率曲线就是在某个时间点上不动的曲线，显然不存在这样的收益率曲线。11.系统缺陷引发的操作风险

45、具体表现为( )。a.数据、信息质量风险b.系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题c.产品设计缺陷d.违反系统安全规定e.错误监控报告正确答案：abdc、e是内部流程引发的操作风险。12.商业银行通常对下列业务进行外包以!转侈操作风险，包括( )。a.网络中心b.消费信贷业务有关客户身份的核对c.银行卡营销d.法律事务e.账户系统正确答案：abcd13.操作风险的人员因素包括( )造或损失或者不良影响而引起的风险。a.外部欺诈b.失职违规c.员工的知识/技能匮乏d.内部欺诈e.核心员工流失正确答案：bcde多看一下我们归纳的操作风险因素分类，把自己不熟悉的原因多复习几遍。本题中a属于外部事件

46、引起的操作风险因素。14.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括( )等方面。a.资格要求b.定性枋准c.定量标准d.内部数据要求e.外部数据要求正确答案：abcde15.在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括( )。a.业务人员贪污或截留手续费b.不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券c.挪用客户资金d.内部人员盗窃客户资料谋取私利e.推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示正确答案：abcde16.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )。a.系统风险b.信用风险c.操作风险d.战略风险e.声誉风险正确答案：bcde这是风险管理的基本常识。巴塞尔委员

47、会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，是按诱发风险的原因分类的，系统风险是按照风险范围分类的。17.信用风险的主要形式包括( )。a.结算风险b.流动性风险c.非系统风险d.违约风险e.国家风险正确答案：ad这是比较基础的知识点，信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。18.操作风险可以分为七种表现形式，其中包括( )。a.聘用员工做法和工作场所安全性b.业务中断和系统失灵c.客户、产品及业务做法d.实物资产损坏e.外部欺诈正确答案：abcde根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人

48、员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。19.下列关于资本作用的说法，正确的有( )。a.资本为商业银行提供融资b.吸收和消化损失c.支持商业银行过度业务扩张和风瞪承担d.维持市场信心e.为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力正确答案：abde商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。除了正确的四个选项之外，还有一个作用是限制商业银行过度业务扩张和风险承担。20.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有(

49、 )。a.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(raroc)b.在单笔业务层面上，raroc可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配， 为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据c.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据raroc衡量资产组合的风险与收益是否匹配d.经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的e.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式正确答案：abced经风险调整的业绩评估方法是以经济资本为基础的。1.下列属于市场风险的

50、有( )a.利率风险b.股票风险c.违约风险d.汇率风险e.商品风险正确答案：abde记住四个市场价格，利率、汇率、股票、商品。c违约风险是信用风险。2.国家风险可分为( )。a.政治风险b.信用风险c.社会风险d.经济风险e.操作风险正确答案：acd我们最熟悉的三个关于国家的词汇就是：政治、经济、社会。这三种风险正是国家风险的分类。信用风险和操作风险是和国家风险并列的。3.关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有( )。a.在我国，区域限额管理包括国家限额管理b.发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额c.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的d.在我国，

51、区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额e.在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制正确答案：bcde国家风险限额和区域风险限额是不同的，前者是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。后者对于发达国家来说，是对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额度框架，而我国幅员辽阔，各地经济发展水平差距大，因此如c所述，实施区域风险管理还是很有必要的，但是区域限额管理不包括国家限额管理4.下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )a.关于银行高比例不良资产的媒

52、体报道b.银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度c.市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息d.银行工作人员长期对待客户态度粗暴e.银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品正确答案：abcde联系现实，选项所列举的情况都会影响到商业银行声誉。5.战略风险来自( )。a.商业银行战略目标缺乏整体兼容性b.商业银行经营目标不能按时实现c.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷d.为实现目标所需要的资源匮乏e.整个战略实施过程的质量难以保证正确答案：acde战略风险来自四个方面，商业银行的经营目标还不能达到“战略”级别。6.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括

53、( )。a.商业银行应保持公司治理的透明度b.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用c.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻d.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督e.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制正确答案：abcde7.商业银行内部控制包括的主要要素着( )。a.内部控制环境b.风险识别与评估c.内部控制措施d.信息交流与反馈e.监督、评价与纠正正确答案：abcde商业银行内部控制就包括这五方面内容要素。8.商业银行风险监测的具体内容包括( )。a.开发风险计量

54、模型b.监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势c.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势d.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果e.调整高风险授信限额正确答案：bcda属于风险计量，e属于风险控制。风险监测的具体内容就包括b、c、d所述。9.商业银行风险管理部门的主要职责有( )。a.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额，b.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告c.负责核准复杂金融产品的定价模型d.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估e.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用正确答案：abcde风险管理部门的主要职责即上述所有选项所述。10.风险文化

55、一般由( )三个层次组成。a.风险管理理念b.风险模型c.制度d.知识e.内部控制正确答案：acd常考题，需要记忆。b风险模型一般是用来计量风险的，e内部控制是管理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知识三个层次构成。11.下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，不正确的有( )。a.压力测试必须具有意义且足够审慎b.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景c.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程d.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试e.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求正确答案：bc压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。b进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。c在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银