财务审批权限规定

1、财务审批权限规定1、目的：加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。2、使用范围：集团内各公司。3、费用支出：3.1实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确 保每月支出按实际预算费用执行。3.2对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。3.3费用支出程序：3.3.1预算内费用支出程序：3.3.1.1各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务 部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。3.3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上 月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理；

2、 3.3.1.3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。3.3.1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批 支出。3.3.2预算外费用支出程序：3.3.2.1部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审 核批准后报公司财务部。3.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。、费用审批：4.4.1所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定， 如果单项费用在预算范围之内的，按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出 程序审批。4.2集团公司预算内审批权限：经办部门负主管部门负责主管副总总经理

3、 额度 人人批准w 1000审核审核w 10000批准 审核批准10000审核审核审核4.3下属公司费用审批及预批权限：4.3.1都市公司预算内费用审批权限：集团总部或分公司负下属公司负责额审审审核（） 内项准主主 经部门（公副总部 经理副总 理司）门 综合办-批人事人 管理费用 工资 事 部准 w批相关 单项奖励费 审核1000 准部门综合办人相关-审审核批准1000 部门核事 人综合办-审人事 培训费 500部事核人综合办-人事审500 批准 事部核500 500部门政核批准批相关各种保险费准部门人事w 50公司内招待费 50行政部人事部批 准公司外招待费w 500批 准 500审 核批准

4、差旅费w 100批 准批 100人事准规定补贴行政 部批 准单项补贴w 500人事批准部准部W人事批车辆维人事审 500 批准 核部人事批 市内交通费 修费 1000 准 部 批准 行-综合办相关审.1000部门核政销售费用各种运费批 准三包费批 准运营部差旅费1000批 准 批运营部运 营部公司内招待费1000准 批公司外招待费准 批运营部其他各种税金准批准432都市公司预算外费用预批权限:主管部门负责额度w10000人审核主管 副总 审核总 经 理 预 批集团公司 总经理批准10000审核审核审批准核433英科公司预算内费用审批权限:审批审批额度下属 公司 负责 人审 批权 限 集团总部

5、或分公司 负责人项目内容（元）审核 主管 部门 副总经 理总审核（批 准）部门（公司）主管 副总总 经理管理费用工资审核，批 准综合办-人 事单项办公用品 200批准行-综合办政500审核批准行-综合办政单次招待费 500批准审 核批准差旅费批准批准规定补贴批准人综合办- 事市内交通费审核批准车辆维修费1000审核批准行综合办销售费1000审核审核政批准用各种运费审核批准审核434英科公司预算外费用预批权限:额度主管部门负责主管 副总总经理集团公司总经理 500审核审核审核批准435上孵公司预算内费用审核权限:审批权限审批审批额度下属公司负 责人集团总部负 责人（项目元内容）审核主管审核总主管

6、总管理费工资用部门副总经理部门副总经理批 准综合办-人 事招待费800批 准 800审核批准差旅费 500批准审核批 准综合办-人规定补贴批准事市内交通费审核批准436上孵公司预算外费用预批权限：额度主管部门负责 人主管 副总总经理集团公司总经理 1000审核审核审核批准437 景孵公司预算内费用审批权限：审批权 限审批项 目审批内容额度 （元）下属 公司 负责 人审 核主管总集团总部负 责人审核主管总销售费部门副总经理部门副总经 理用生产物资10000审 核批准10000审核审核批准管理费人-综合办审核销售奖金 批准 审核 用 提成奖金800 招待费w事审核批 准人综合办- 事批准差旅费80

7、0 500w审 核审核 批准批准批准审核人-综合办批准规定补贴事市内交通费审核批准景孵公司预算外费用预批权限：4.3.8 .主管部门负责额度人主管 副总总经理集团公司总 经理w 50005000 审核审核审核审核预批 审核批准 批准、付款审批程序：5 不合规定I回部门主管审核经办人签字主管部门审核预算内审批权限内领导审核按规定支付财务部核对不符预算规定限额内集团公司总经理预批准按规定支付下属公司总经理预批不符预算超过规定限额不符预算规定限额内不符下属总经理预批准总经理批不符预算超过规定限额6借款审批程序:借款人签字部门主管审核审批权限内领导批准财务部核对7、相关要求：7.1部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算， 当月不予支出。必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；7.2必须严格按照预算进行审批，如果未经下属公司总经理预批或集团公司总经 理批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。7.3对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下， 为公司节省费用的部门 或员工，经核实后，年终集团公司给予一次性奖励。7.4如有未列到项目及内