电算化实训报告

1、实训报告 一 . 实训目的 1. 了解会计电算化的基本知识、基本原理，能够利用用友会计软件完成系统 初始化工作，并掌握必要的系统应用和维护技巧； 2. 熟悉会计软件的功能结构、处理流程，掌握总账系统、会计报表系统、固 定资产系统的应用，具备熟练应用用友会计软件进行凭证处理、帐簿管理和 使用、编辑报表公式、生成和审核报表的实际操作能力； 3. 能够在实验中分别模拟制单、 出纳、审核、系统管理员等不同角色的操作， 参与其中进行不同的会计业务处理； 4为会计从业资格证及今后的资格认证考试做准备，为今后更好的从事会计 工作打基础。 二实训重点 系统管理、基础设置、总账的初始化、账务处理、报表的编制、固

2、定资产核算、工资核算、 应收应付系统 三、实训软件 ：用友 T3 四、实训内容 （一） 、建立帐套 这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限等的设置和管理的基本 流程，具体操作： 增加用户； 建立账套； 设置权限； 账套修改； 启动系统； 基础档案设置； 账套输出保存 *常见的一些问题： 各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证 的时候，系统会出现不能超前建账时间或不能滞后建账时间，这一 错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。 权限的设置。 每一个用户（除账套主管外） 的权限掌握在账套主管的手中， 只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他

3、的职责。如果没有设置用户权 限，在后面的操作中用户就不能进入账套。 单据设计。 当打开单据设置时， 没有出现应收款管理和应付款管理等分类， 只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和 应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。 （ 二 ） 、基础设置 1 系统启用。 从开始菜单中找到用友财务软件打开企业门户。 启用日期设置为 07 年 3 月 1日。 2 进行基础档案设置，包括部门档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供 应商档案等。 （ 三 ） 、建立会计科目 1 增加会计科目。按照所给资料来增加缺少的会计科目。 2 修改会计科目。 按照所给资料来修改会计科目中所

4、缺少的项目。 如辅助帐和 客户往来关系。 3 删除会计科目。在所给资料中没有的会计科目可以删除。当然，即便留着也 无关系，所以我们在操作的时候并没有删除。 4 按照资料制定会计科目。 *常见的一些问题： 会计科目设置是一步关键的设置， 也是容易忽略的地方。 刚填制的几张凭证， 到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证” ，出现这样的凭证难道就 是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科 目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银 行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。 （ 四 ） 、设置凭证类别 1 设置为统一的记账凭证 .

5、 2 设置期初余额。 3 双击设置了的辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助帐窗口， 按明细输入每笔业务的金额。 4 输入完说有的科目后，单击试算。试算平衡可往下进行，如若不然再找找出 错的地方修改过来，知道试算平衡为止。 （ 五 ） 、设置项目档案和结算方式 按照资料上显示的来设置项目档案和结算方式。 （ 六 ） 、启用总帐系统 1 填制凭证。输入制单日期、摘要、科目名称、借贷方金额即可。要注意的是 科目名称必须为末级科目的。 2 审核凭证。 用审核员来重新登录企业门户，来进行审核。审核可以一张张审 核，也可进行批量审核。 3 记账。重新用账套主管的身份登录企业门户，进行记账工作。

6、4 查询凭证 在总账的凭证中打开查询凭证对话框。 选择查询的条件即可开始查询。 （ 七） 、 转账生成 1 自定义转账生成。按照资料录入完后单击确定就可。 2 期间损益。 （ 八 ） 、对账 按照资料填写银行存款余额调节表、银行对账单即可。 （ 九 ） 、工资管理系统 这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末 处理等。按资料设置业务控制参数、人员附加信息、工资项目、人员档案及 类别、计算公式、工资变动数据、工资分摊等。 （ 十 ） 、固定资产管理 设置业务控制参数、资产类别、部门及对应这就科目表、增减方式、原始卡 片、本月增加、计提折旧、本月减少等等。 （十一）、启用

7、ufok表。 1 设计报表格式、尺寸、单元格、表格线、行高列宽、关键字等等。 2 根据报表项目的数据来源，运用系统提供的引导公式定义各类公式。 3 在“数据”状态下进行报表数据处理。 资产负债表：资产负债表是反映企业在某一个特定日期内财务状况的报表， 是根据“资产二负债+所有者权益”，在资产负债表中，有时表中的“资产工负 债+所有者权益”，一般出现这样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所 造成的。 利润表：反映了企业在一定期间经营成果实现情况的会计报表。是根据“收 入一费用=利润”。一个企业的经营情况可以从利润表中可见。 五. 注意事项 经过这次的上机学习，我总结出了以下要点及注意事项： 第

8、一、凭证错误时，首先要看是不是已审核记账的凭证，然后决定要修改原 始凭证还是另作张红字冲销凭证。 第二、修改凭证时注意查看是否要取消审核记账，注意调换审核和记账的人 员。 第三、小心谨慎为善。录入数字时要反复确认是否正确，以免后续工作麻烦。 第四、做帐套时要循序渐进，因为大部分的内容都是一环扣一环的，前面的 没做完切忌做后面的内容。 六. 小结 通过本次实训，我发现电算化会计是会计史上崭新的一页。电子计算机 的应用，首先带来数据处理工具的改变，也带来了信息载体的变化，会计电 算化后对传统会计方法、会计理论都将发生巨大的影响，从而引起会计制度、 会计工作管理制度的变革。 我们用了近半个月的时间，来进行会计电算化等科目的实训。通过本次 实训，使我们能够熟练进行会计核算，模拟真实的经济业务，培养我们分析 经济业务，并根据经济业务进行会计电算化制单、记账、成本记算、报表分析的能力 在实训的操作过程中，培养我们的分析、判断和操作能力，为我们以后走上 会计工作岗位打下基础。在本次的实训过程中，不仅培养了我实际的动手能 力，增加了实际的财务工作的过程有了一个新的认识。而且充分认识到了自 己的不足。会计本来就是一项非常烦躁的工作，所以在实训过程中需百倍用 心、细心。切记：粗心大意、马虎了事，心浮气躁。本次实习已达到了预期 目的，大量的会计专业知识与社会知识相结合，既巩固了专业知