保安公司出纳人员岗位责任制

1、岀纳人员岗位责任制（试行） 2014年1月1日 报销原则： 现金报销业务要严格按照财务制度和公司制定的现金报销制度的规定办理。 报销流程： 报销人根据真实有效的发票（单据）填制费用报销单，并经部门主管签字后到 财务部门会计进行审核，财务会计审核无误签字后，提交公司领导核查审批签 字确认后予以报销 费用报销单上要有经办人、部门主管人、财务复核人、公司领导等人签字。 原始发票（单据）附在后面，并在报销单上写上单据的张数，财务会计复核票 据的合法性、张数和大小写金额的正确性，出纳根据审核无误的单据予以报销 人报销 工作范围 1. 岀纳负责现金、支票、发票的保管工作 2. 对现金收、支的原始凭证稽核发

2、现不符合规定的有权拒付 3现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金 4收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。 5. 对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。 6. 妥善保管现金、支票、发票、其他有价证券等，不得丢失。 7. 严禁白条入账，杜绝白条抵库，发现问题及时汇报公司领导 8. 固定资产添置必须事先有书面申请上报总部总裁办（申请书含固定资产的 保管人、存放地点、型号规格、价格），等总裁办同意批复后才可以根据审 核无误的单据予以报销 9. 超过1000元以上的物资采购一律通过银行（网银）支付。 10. 业务招待费用按公司财务制度上规定执行。超过规定以上的必须向总部总

3、裁办 书面报告，得到总部总裁办同意后才可以根据审核无误的凭证予以报销。 11. 支付赔偿金、赔款等不论金额大小，一定要上报总部总裁办，同意后才可以根 据审核无误的凭证予以报销。 12. 超过5000元以上的大额资金支付要事先和总部财务进行沟通，同意后根据 审核无误的凭证予以支付。 13. 每日下班前把当天的现金收、支日报表核对无误后发本公司的相关领导 及上海总公司财务及相关人员，现金银行日报表一经发出严禁在随意修改，如确 有 变动一定要发邮件说明原因，每星期末结出现金收、支的周报表和月末结出现 金收、 支的月报表并发送相关人员 14. 工资的发放一律通过银行（网银）支付，打入员工的工资卡内，严

4、禁现金支 付工资 15. 费用的报销要通过银行（网银）支付，打入员工的费用卡内 16. 出纳员每天根据审核无误的报销凭证及时录入用友T+帐套的现金、银行日 记账，保证现金、银行实盘数和帐套保持一致，属于项目成本支出的费用，必须登记 项目案号，摘要明细注明费用支出的具体事由，时间、人数等，使用的会计科目级 数和上海总公司保持一致，严禁杜绝随意列支会计科目 17. 每月末及时做好银行的对账工作，及时做好银行余额调节表 18. 负责发票的领购、开具及验销。 19. 日常配合会计做好其它账务处理及领导交办的其他事宜 会计的岗位责任制 1. 严格遵守国家规定的有关会计法的相关法律法规的规章制度 2. 进

5、行日常会计核算，做好记账、报帐，做到手续完备，帐目清楚,数据准 确，日清月结，帐帐相符。 3. 严格遵从审批手续和开支标准，管理会计档案，做好保管结算工作。 4. 每月末认真计算财务报表及各种税金。核对帐套的科目余额表的所列科目 和财务报表的金额一致 5. 按期申报与缴纳各种税款。 6. 在发放工资之前负责对当月工资表 进行审核，并及时将当月工资表报送上海 总部财务进行审查. 7. 对会计帐簿及凭证要按期装订成册，妥善保管会计报表和会计资料，保守财 务秘密。 8. 固定资产添置必须事先书面申请上报总裁办（申请书含固定资产的保管 人、存放地点、型号规格、价格），等总裁办同意批复后才可以添置 9.

6、 业务招待费用按公司财务制度上规定执行。超过规定以上的必须事先向 总裁办报告，总裁办同意后财务才可以签字申请报销。 10. 支付赔偿金、赔款等不论金额大小，一定要上报总裁办，同意后财务才可 以签字交由出纳予以报销。 11. 超过5000元以上的大额资金支付要事先和总部财务进行沟通 ，同意后财 务才可以支付。 12. 对违反财务制度的收支不予办理，并退回当事人，并及时向上级报告。 13. 定期核对分公司和上海总部的内部往来账，发现问题及时解决，定期清查分 公司的应收应付款项，做好应收账款的账龄分析。 14. 定期对固定资产和库存物资进 行盘点清查，年末把盘点无误的资产盘 点表报送到总部财务进行备查。 15每月统计已开和未开发票的服务费，正确计算应交税金及附加费。 16. 负责结算通知单的核对、准确无误的开具发票，按权责发生制确认当月的 服务费收入，并做好登记和保存工作。 17. 负责项目成本的核算，准确计算项目成本毛利率。 18. 负责每月核对应交公司社保金、公积金