房地产公司的成本结算与后期评价归档管理工作指引

1、房地产公司的成本结算与后期评估归档管理工作指南月度进度款支付台账(1)材料、设备资金支付情况一览表供应商名称： 项目：合同 主要 内容物资名称签定时间合同总额合同编号付款要求财务挂帐支付情况累计欠款备注时 间支付依据挂帐 金额发票 号交接财务签章时 间支付金 额支付 方式(2)工程款支付情况一览表施工单位： 项目：工程进度完成情况支付情况累计欠款备注时间付款依据完成应付款累计 应付备注支付 时间支付 金额累计 支付工程进度款支付申请审批表时间：年月日单位：元申请部门：项目名称：付款内容：收款单位（全称）：付款方式：开户银行：账号：付款金额（大写）：付款金额（小写）：经办人:成本管理部：工程管理

2、部：总经理：财务管理部：物管公司：备注：工程进度款审核表工程名称： 施工单位：本月实际支付进度款（万元）项目施工单位上报月进度款本次审核应付进度款I单体土建预算内完成费用2现场签证设计变更II单体安装预算内完成费用现场签证设计变更III总体工程完成费用IV其它（需注明竣工档案押金扣 款、预付款扣款、水电费扣款、 其它扣款等）V合计(v=i+ii+iii-iv)备注施工单位（签字、盖章）：公司主办人：公司成本管理部：进度、质量完成情况确认表标段： 施工单位：分项工程计划进度实际完成进度月工程进度评定月工程质量评定完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成

3、合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成 未完成合格 不合格完成未完成合格不合格完成未完成合格不合格完成未完成合格不合格完成未完成合格不合格完成未完成合格不合格标段监理工程师确认标段主办工程师确认（盖章）工程管理部经理确认备注：（1）标段主办工程师负责主办每月工程进度、质量完成情况的确认表:（2）成本管理部根据本表确认的合格工程量审核本月的工程进度款。材料实

4、际供应确认表项目名称： 年月日材料名称规格型号单位实际供应数量施工方签收日期备注4付款审批单项目付款审批表（一）（1）注意事项：1）提交本表时应同时提供合同审批表及合同相应付款条款的复印件。2）总包工程付款应提交工程进度款审核表和进度.质量完成情况确认表。3）合同最终付款需同时提供供方履约评估表的复印件及成本管理部的确认单。4）总部部门的非项目类付款请宜接填写公司的财务支付申请单。（2）以下由主办部门填写：项目名称：合同编号收款单位：申请日期收款帐号：第次付款主办 部门 职责 及意 见合同总价（小写）（大写人民币：元）结算金额（小写）（大写人民币：元）保修金额（小写）（大写人民币：元）扣款金额

5、（小写）（大写人民币：元）已付金额（小写）（大写人民币：元）本次付款（小写）（大写人民币：元）本次付款是否在月资金计划内是否 是，但额度已超元主办人意见：一、简述合同义 务履行情况（进 度、质量、配合 等）二、附上合同付 款所需的相应 资料三、付款金额计 算过程主办部门：主办人：部门负责人意见项目付款审批表（二）（1）注意事项：1）原则上列公司本月度资金计划的款项，方可办理付款审批。2）非项目类付款请直接填写公司的财务支付申请单。3）预算内付款成本管理部审核后即可；预算外付款需要公司领导审批。（2）以下由公司职能部门填写：合同名称收款单位相关 专业 部门 意见成本 管理 部意 见一、预算人员

6、从结算角度审 核付款情况二、根据合同 规泄复核提交 的有关资料及 已付款金额、 本次应付款金 额财务管理部意见 （预算外审批）主管副总意见（预算外审批）总经 理意 见（预算内100万元以上或预算外审批）董事 长意 见（预算外审批）工程竣工结算通知书致:现工程已经竣工，具备了结算条件，请贵公司准备完整的结算资料，按合同规定的计价条款、本着实事求是的原则，于年月日之前报送结算资料，报送的结算资料内容不得弄虚作假、高估冒算。如果贵公司报送的结算造价最终核减额在审核总价5%以内（含5%）,则造价咨询酬金由我公司支付; 若结算造价最终核减额超岀5%,则因造价超岀部分而引起的造价咨询酬金之增加部分由贵公司

7、支付，按 超额部分造价的7%计取；若贵公司报送的结算金额超岀最终审定结算金额10% （含10%）时，贵公司除 支付因超岀最终核减额5%而增加的造价咨询酬金外，我公司将按照工程造价%的比例收取罚款：如情节严重，将取消今后参与我公司工程的投标资格。公司名称（盖章）年月日工程竣工结算审价承诺书我方已完成竣工结算资料整理工作，现向甲方作岀如下承诺：（1）在审价过程中不再增加任何结算资料，包括图纸、签证、设il变更单等。（2）在审价过程中，若我方结算有遗漏项目均让利给甲方，不作增加调整。（3）在审价过程中，送审结算书中项目的工程虽如发生变化，可作调整。（4）审价结束，由甲方与审价单位结算总的审计费，其中

8、文件规立我方应承担的审计费将直接支付给审价单位。施工单位：（公章）年月日结算报告关于XXX的结算报告兹有XX公司承建的XX项目XX工程（合同编号：XXX）现已完毕，经XX项目工程管理部验收 其质量、工期、安全文明施工等符合要求。结算如下：1. X X XX X X元2. XXXXXX 元3、合计XXX元该工程合同总价为元，因为XXX （注明原因），结算总价为元（大写：人民币XXX元整），余质保金元（大写：人民币XXX元整，质保期为年，若无质呈:问题XX年XX月XX日退还XXX元），已支付工程款为元（大写：人民币XXX元整人 扣款金额为元（大写：人民币XXX元整）,X元整）。请财务管理部办理该项

9、目结算。甲方：分管领导：工程管理部（盖部门章）：成本管理部（盖部门章）： xx年xx月xx H应支付工程款为元（大写：人民币XX乙方（盖公章）：法泄代表人或授权代表:经办人：XX年XX月X X 0工程竣工结算工作交接单序号：成本管理部：本部经办的以下工程项目，已竣工验收，完全符合办理结算的条件，请安排办理工程竣工结算。工程需称承包方合同名称合同编号合同开竣工日期实际开竣工日期根据工程现场实际情况及工程管理部对结算资料的审核，现就下列事项（须说明：（1）结算范用是否 属实:（2）合同签证变更之外的增减款事项：（3）工程遗留问题；（4）合同违约：（5）施工现场淸理；（6）甲供材料；（7）隐蔽工程；

10、（8）其他）进行说明，请在结算时予以考虑：结算资料淸单：工程竣工验收资料施工组织方案、图纸会审记录设计变更单、现场签证单工程竣工图纸英他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等工程结算书其他工程管理部经理（签字）：工程管理部副总经理（签字）：日期：年月 日工程竣工结算申报表项目名称施工单位工程内容序号项目内容签署意见备注1质检部门工程验 收情况工程管理部：2现场验收情况监理公司：工程管理部：3工程档案移交情 况及竣工图与现 状属实情况工程管理部：项目部经理：4甲供材核对情况成本管理部：5结算资料满足要 求情况成本管理部：6工程管理部经理注：此表由工程管理部、成本管理部各留存一份，施工单位报结算

11、时附一份。工程竣工结算定案单工程名称工程名称全称、专业开工日期合同开工时间竣工日期按结算申 请时间保修截止日期统一写”见保修 合同”或”合同 有关保修条款”合同价格如果一份合同几个单体 只有一个合同价，按建筑 而积摊各自单体合同价送审造价施工单位送审价结算造价复审造价（此造 价为该工程不 含各类扣款的 完全造价）建筑规模可以描述淸楚规模如：平 方米、m.个等取费标准按施工合 同增减造价下调为：- 上调为：+单位造价造价/建筑规模质保金按合同百分比X 工程造价结算造价拆分施工单位（1）请核对公章是否与施工合同公章完全一致；（2）请施工单位填写“同意此结算价”：（3）请施工单位填写：经办人姓名、时

12、间、联系电话。建设单位（1）本结算依据如：XX施工图纸、变更单、签字单、实际测量、包死价。（2）本结算依据合同编号。（3）本结算依据定额、取费级别。（4）质保金：是否扣除、数值。（5）水费、电费：是否扣除、扣除方式、数值。（6）配合费：是否需扣除、数值。审核人：签需、时间成本管理部经理：成本管理部财务管理部总经理备注（1）如有扣款等问题需特殊说明一定填写。（2）其它需补充备注说明的事宜。工程竣工结算审批表项目名称施工单位合同造价工程内容合同编号建筑面积开工日期竣工日期序号项目名称金额（万元）备注一施工单位原报结算造价-审后工程结算造价三单方造价（元/平方米）应 扣 款 项1甲供材结算价款2超供

13、材料款3工程水电费4其它应扣费用四最终结算造价成本管理部编制说明：预算员：负责人：工程管理部财务管理部成本会计：负责人：总经理成本管理部施工单位确认报表日期：年 月曰单位：万元10工程竣工结算审价结果审批表项目名称施工单位工程结算审价单位工程结算审价结果送审造价：元审定造价：元核减造价：元核减率：核增造价：元核增率：工程结算审价费用甲方承担审价费：乙方承担审价费：工程结算审价确认同意上述结算审价结果，审价费用已审核。主办人：成本管理部总经理：分管副总意见总经理批示备注工程竣工结算造价确认表项目名称施工单位合同编号工程内容序号结算项目名称金额（元）备注合同造价施工单位报送结算造价1双方确认最终审

14、泄结算造价大写：2其中应扣款项：2. 1直接支付工程款112.2甲方垫付水电费（生活、施工）2.3甲方代付材料款（不含三方合同）2.4甲方代缴税金2.5提前支付部分的利息2.6甲方代付零星维修费用2.7甲方代付其它费用2.8其他应扣费用3保修款4应付余款（1-2-3）人民币大写：甲方：（盖章） 代表：（签字）日期：年 月 日乙方：（盖章）代表：（签字）日期：年 月 日扣款通知单项目名称扣款金额扣款单位被扣款单位主 办 部 门 职 责 及 意 见主办人简述扣款 原由，提供需扣款 的原始资料，请被 扣款单位签字盖 章。如被扣款单位拒 绝签字盖章，则提 供充分依据，执行 强行扣除主办人：负责人：被

15、扣 款 单 位 确 认对上述内容及扣 款金额签字盖章 确认被扣款单位签字盖章：12程 管 理 部 经 理 职 责对上述全部内容 进行把关成 本 管 理 部 职 责预算员审核扣款 金额，保留扣款单 复印件预算员：部门负责人：项 目 秘 书 职 责保留扣款单原件， 井将一份复印件 交扣款主办人保 存项目秘书：工程竣工清算审批表项目名称主办人施工单位工程淸算价其中工程保修金：一般保修金渗漏保修金工程淸算价的组成：序号内容金额附件1工程结算审定价元附件12质量奖罚元附件23工期奖罚元附件34水电费补差元附件45甲供料淸算（多退少补）元附件56其他元附件6137合计元成本管理部 意见主办人：部门经理：工

16、程管理部 意见主办人：部门经理：财务管理部 意见主办人：部门经理：副总经理总经理批示项目成本决算报告项目-期工程于年月至年月日顺利竣工，年 月日顺利完成交房工作，在公司领导和各个部门的大力协作和支持下，使本工程如期竣工并顺利交房, 项目成本控制、成本核算工作也随着项目开发而共同进行，截I匕目前为I上，项目工程竣工结算工作除园林 等少星工程外已基本结朿。为便于公司进行项目决算，成本管理部现将整个项目建安成本执行情况汇总如 下：（1）预算执行情况：项目概算总额为万元，实际执行结果为万元，节余金额为万元。其中园林设计费用按照园林造价的5%计算，总计为万元：预留 费用万元；项目一期预算执行情况表序号科

17、目名称概算总造价（万 元）实际结算造价（万 元）质保金（万 元）说明1前期工程费2三通一平费3临时设施费4前期环境营造5建筑安装工程费6主体基础工程7主体结构及初装修工程8主体精装修工程9主体安装工程10基础设施费（总平）11社区内市政工程12室外智能化系统13园林及环境工程14公共设施配套费1415会所（社区用房）16游泳池17物业管理用房18保安亭19车库20开发间接费用21工程监理费用22展示厅装饰费用23工程预算提成费用24XX改造费用预留25投资合计26概算与结算差额节约金额（2）未办理工程竣工结算的工程：上表中除总平园林丄建、景观、植物工程未办理完结算外，其余均办理完毕结算工作，未

18、办理完的工程结算价格为预估价，结算价格按实际结算为准。未办理结算预明细情况如下表:未完工程结算统讣表序号施工单位工程内容合同价（万 元）预计结算价（万 元）说明1一期总平土建工程2一期景观绿化工程维护3总平园林工程（二标段）4一期总平环境植物工程5一期完工后新增总平植物、景观工程6一期主入口植物更换工程7XX改造工程预留8合计（3）预算执行情况合同明细表:预算执行情况合同明细表序号施工单位工程内容合同价结算价说明（万元）（万元）1前期环境土方工程2河堤环境土建装饰工程3三环路50M环境上建装饰工程4河堤环境植物工程5三环路50M环境及河对岸植物工程6三环路50M环境植物工程7一期临时围墙B段8

19、一期临时围墙A段9三环路50M环境水电工程10临时办公室土建装饰工程11一期临时围墙（原拉丝厂）12三环路50M环境喷泉工程13三环路50M环境灯光工程1410kv架空线改造15临时道路工程1516临时道路及排水工程17河堤景观钢结构制作及安装工程18河堤景观沥青道路工程19箱变安装20河堤休闲吧21河堤环境灯光工程22河堤环境水电工程23河堤休闲娱乐健身设施24三环路50M前期植物工程25河堤草花及花景26场地土方回填27高压供用电28淸水河边防护隔离栅栏工程29场地平整及土方回填30地勘31工程预算编审委托合同321#、6#楼基础土方工程331#、2#地下车库土方工程34一期降水工程35土

20、壤氨浓度检测36主体工程监理37一期外墙外保温系统38一期1#4#楼上建工程补充协议39一期5#8#楼上建工程补充协议40一期1#地下车库上建工程补充协议41一期2#地下车库土建工程补充协议42一期1#一8#楼房屋安装工程43一期1、2#地下车库安装工程44施工用水工程45一期管理用房上建工程补充协议46总平雨污排水工程47一期W-8#楼防水工程48一期地下车库防水工程49铁皮围栏零星工程50一期展示厅工程51一期屋而及墙面彩钢工程52一期1#-8#楼铝合金门窗工程53一期地下车库铝合金门窗工程54一期1#8#楼配电箱供应合同55一期1#、2#车库配电箱供应合同56一期总平环境水电安装工程57

21、一期弱电系统施工合同58XX城市燃气有限责任公司59一期总平土建工程60一期游泳池上建装饰工程1661一期景观绿化工程维护62室内新风系统工程63游泳池设备供应安装工程641#、2#车库通风材料设备供应65总平园林土工膜防水工程66屋面采光顶及分户隔断工程67总平铁花围栏及钢结构工程68总平园林工程（一标段）69总平园林工程（二标段）70自来水工程71基坑护壁临时支护工程72一期消防施工合同73消防给水设备供应74正式用电变配电安装工程751#-8#楼梯间窗及单元门制作安装工程761# 一 6#楼外墙涂料工程77八栋前铁丝网囤栏制作安装工程785栋前新增植物工程797# 8#楼外墙涂料工程80

22、管理用房玻璃幕墙工程811# 一 4#楼铝合金栏板制作安装工程825# 8#楼铝合金栏板制作安装工程83一期管理用房丄建装饰工程84一期物管用房内装饰工程85一期防盗门工程86一期1#-8#楼室内钢楼梯及栏杆工程87一期总平环境植物工程88一期总平喷泉安装89一期总平灯光供应安装90应急电源柜供应91自来水总表工程92发电机供应安装93自来水管道穿越河道94一期防火门工程95一期总平GRC假山人工塑石工程96一期煤气顶管工程97一期总平新增钢结构工程98隔音墙工程99信报箱工程100一期总平环境新增植物工程101室内环境检测102-期总平沥青磴道路工程103一期交通安全设施104保安亭及门楼亭木结构工程105总平园林垃圾桶及休闲木椅17