供应链-暂估业务

1、 UFSOFT 2003 Corporate UFSOFT 2003 Corporate 暂估业务暂估业务 即货到票未到的采购入库业务。 对于此种业务，先办理存货入库手续，货款以暂估 价格计价。待发票到达后，通过红字予以冲销，并按结 算凭证所列示的货款和运杂费重新计价入账或按结算凭 证补差。 按照冲销方法的不同，分为：月初回冲、单到回冲 和单到补差。 月月 初初 回回 冲冲 案例1 下月票到完全结算 1月13日购买的500个鼠标到货，发票尚未收到。库管员验 货办理入库手续。 月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业 务登记入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末 处

2、理与月末结帐工作。 2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进行报销。 财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。 案例案例 月初回冲基本流程月初回冲基本流程 记帐、期末处理 及结帐 货到入库票到报销月初回冲业务核算 财务人员系统采购人员财务人员库管人员 自 动 生 成 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 红字 回冲单 采购发票 采购结算结算成本处理 蓝字回冲单 自 动 生 成 月初回冲处理操作月初回冲处理操作 记帐、期末处理 及结帐 票到报销货到入库月初回冲业务核算 财务人员系统采购人员财务人员库管人员 自 动 生 成 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 红字 回

3、冲单 采购发票 采购结算结算成本处理 蓝字回冲单 自 动 生 成 月初回冲处理操作月初回冲处理操作 记帐、期末处理 及结帐 票到报销货到入库月初回冲业务核算 财务人员系统采购人员财务人员库管人员 自 动 生 成 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 红字 回冲单 采购发票 采购结算结算成本处理 蓝字回冲单 自 动 生 成 月初回冲处理操作月初回冲处理操作 记帐、期末处理 及结帐 票到报销货到入库月初回冲业务核算 财务人员系统采购人员财务人员库管人员 自 动 生 成 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 红字 回冲单 采购发票 采购结算结算成本处理 蓝字回冲单 自 动 生 成

4、 月初回冲处理操作月初回冲处理操作 记帐、期末处理 及结帐 票到报销货到入库月初回冲业务核算 财务人员系统采购人员财务人员库管人员 自 动 生 成 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 红字 回冲单 采购发票 采购结算结算成本处理 蓝字回冲单 自 动 生 成 案例案例 案例二 下月票到，部分结算 1月16日购买的300个硬盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理 入库手续。 1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登 记入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与 月末结帐工作。 2月10日收到其中200个硬盘的发票，采购人员进行报销。 财务人员按照报销

5、结果对这笔暂估业务进行成本处理。 2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作。 票到回冲流程票到回冲流程下月票到部分结下月票到部分结 算算 记帐、期末处理 及结帐 货到入库票到报销月初回冲业务核算 财务人员系统采购人员财务人员库管人员 自 动 生 成 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 红字 回冲单 采购发票 采购部分结算结算成本处理 蓝字回冲单 自 动 生 成 ( (已结算部分的已结算部分的) ) 月末处理月末处理 （财务人员）（财务人员） 期末处理 蓝字回冲单 月末结账 自动 生成 ( (未结算部分的未结算部分的/ /作为作为 暂估入库单暂估入库单) ) 红字回冲单 自动 生成

6、 案例案例 案例三 下月票未到 1月17日购买的700个键盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理 入库手续。 月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记 入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与 月末结帐工作。 2月仍未收到这笔业务的发票。 2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作。 月初回冲流程月初回冲流程下月票未到下月票未到 记帐、期末处理 及结帐 货到入库票未到月初回冲期末处理及结帐 财务人员系统采购人员财务人员库管人员 自 动 生 成 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 红字 回冲单 期末处理 月末结账 蓝字回冲单 红字回冲单 自动 生

7、成 自动 生成 ( (作为暂估入库单作为暂估入库单) ) 月初回冲小结月初回冲小结 下月初（即上月结账后）对上月未报销的暂估单自动在 明细账中生成红字回冲单。 当下月中进行报销处理时，在明细账中生成蓝字报销单。 下月末进行期末处理后，对仍未报销的部分，自动生成 蓝字回冲单（作为暂估入库单）系统直接记入明细账； 结账后又在下月初自动生成红字回冲单。 单单 到到 回回 冲冲 案例案例 案例1 下月票到，完全结算 1月18日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库管员验货办理 入库手续。 2月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登 记入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，

8、进行期末处理与 月末结帐工作。 2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进行报销。 财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。 单到回冲基本流程单到回冲基本流程 记帐、期末处理 及结帐 货到入库票到报销业务核算 财务人员采购人员财务人员库管人员 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 采购发票 采购结算 结算成本 处理 蓝字回冲单 自 动 生 成 红字回冲单 案例案例 案例2 下月票到，部分结算 1月20日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库管员验货办理 入库手续。 1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登 记入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，

9、进行期末处理与 月末结帐工作。 2月10日收到其中300个CPU的发票，采购人员进行报销。 财务人员对这笔暂估业务已报销部分进行成本处理。 2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作，将这笔业务尚 未报销的部分重新暂估记账。 单到回冲流程单到回冲流程下月票到部分结算下月票到部分结算 记帐、期末处理 及结帐 货到入库票到报销业务核算 财务人员采购人员财务人员库管人员 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 采购发票 采购部分结算 结算成本 处理 蓝字回冲单 自 动 生 成 ( (已结算部分的已结算部分的) ) 月末处理月末处理 （财务人员）（财务人员） 期末处理 蓝字回冲单 月末结账 自

10、动 生成 ( (未结算部分的未结算部分的/ /作为作为 暂估入库单暂估入库单) ) 红字回冲单 单到回冲小结单到回冲小结 如果下月票未到，不需做任何处理。 下月票到进行暂估处理时，如果结算单对应的暂估入 库单本月未生成红字回冲单，则根据结算单对应的暂 估入库单生成红字回冲单，并同时根据结算数量、结 算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。 如果结算单对应的暂估入库单本月已生成红字回冲单， 则仅生成已结算的蓝字回冲单。 下月末进行期末处理后，对仍未报销的部分，自动生 成未结算蓝字回冲单（作为暂估入库单）系统直接记 入明细账。 单单 到到 补补 差差 案例案例 下月票到，完全结算 1月22日购买的100台显示器到货，发票尚未收到。库管员验货办 理入库手续。 1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登 记入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与 月末结帐工作。 2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进行报销。 财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。 单到补差流程单到补差流程 记帐、期末处理 及结帐 货到入库票到报销业务核算 财务人员采购人员财务人员库管人员 期末处理 及月末结账 采购入库单 记账 审 核 采购发票 采购结算 结算成本 处理 调整单 自动 生成 结算金额 与