第二章 国际结算业务中的往来

1、第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构 第二节第二节 帐户行关系的建立帐户行关系的建立 Key Words l掌握国际金融业务中的银行机构的形式掌握国际金融业务中的银行机构的形式 l掌握帐户行的定义，了解其建立方式掌握帐户行的定义，了解其建立方式 第一节 国际金融业务中的国际金融业务中的 银行机构银行机构 中国银行的机构网络覆盖全球中国银行的机构网络覆盖全球27个国家和地区，个国家和地区， 截至截至2004年年9月末，月末， 中国银行拥有中国银行拥有11408个境内机构，个境内机构，575个境外机构个境外机构， 一、银行处理国际业务机构设置的主要类型 1、 Repres

2、entative Office (代表处) 2、 Agency Office (代理处) 3、 Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch(海外分、支 行(境外联行) 4、 Correspondent Banks (代理银行) 5、 Subsidiary Banks(附属银行(子银行) 6、 Affiliated Banks (联营银行) 7、 Consortium Bank (银团银行) (一)代表处(Representative Office) 代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构。它代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构。它 不能办理银行业务，其

3、主要职能是开展公共关系活动，不能办理银行业务，其主要职能是开展公共关系活动， 向驻地的政府机构、贸易商和官方人员提供本国企业向驻地的政府机构、贸易商和官方人员提供本国企业 和国家的信用分析和经济、政治信息；为驻地国家的和国家的信用分析和经济、政治信息；为驻地国家的 客户提供其总行的经营活动方针；同时也为本国客户客户提供其总行的经营活动方针；同时也为本国客户 探询新的业务前景，寻找新的贸易机会，开辟当地信探询新的业务前景，寻找新的贸易机会，开辟当地信 息通道等。代表处是海外分支机构的最低级和最简单息通道等。代表处是海外分支机构的最低级和最简单 形式，它通常是设立更高级形式机构的一种过渡形式。形式

4、，它通常是设立更高级形式机构的一种过渡形式。 (二)代理处(Agency Office) 代理处代理处(办事处、经理处办事处、经理处)是商业银行设立的能够转是商业银行设立的能够转 移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的 金融机构。代理处是母行的一个组成部分，不具备法金融机构。代理处是母行的一个组成部分，不具备法 人资格，是介于代表处和分行之间的机构。代理处可人资格，是介于代表处和分行之间的机构。代理处可 以从事一系列非存款银行业务，如发放工商贷款、提以从事一系列非存款银行业务，如发放工商贷款、提 供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和

5、票供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票 据交换等业务。代理处由于不能吸引当地居民存款，据交换等业务。代理处由于不能吸引当地居民存款， 所以其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东所以其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东 道国银行同业道国银行同业(Inter bank)市场拆入。市场拆入。 (三)海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch) 海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。 它本身不具备独立的法人地位，不但受其总行所在地它本身不具备独立的法人地位，不但受其总

6、行所在地 的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理 法令和条例的约束。海外分、支行的业务范围及经营法令和条例的约束。海外分、支行的业务范围及经营 政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有 完全的责任。完全的责任。 海外分、支行的优点是能面向当地客户，可以经营海外分、支行的优点是能面向当地客户，可以经营 当地政府允许的各种银行业务，还能根据总行资本决当地政府允许的各种银行业务，还能根据总行资本决 定信贷限额。定信贷限额。 (四)代理银行(Correspondent Banks) 这是指本国银行

7、在开展国际业务的过程中主动寻找这是指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找 外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支 持的相互委托关系，即代理行关系，以便利国际业务持的相互委托关系，即代理行关系，以便利国际业务 的开展，弥补海外分、支行的不足。在海外建立代理的开展，弥补海外分、支行的不足。在海外建立代理 行的优点是成本低，而业务开展较广泛。行的优点是成本低，而业务开展较广泛。 (五)附属银行（子银行）(Subsidiary Banks) 商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能 直接在某些国家设

8、置分支行机构，常采用收购外国银直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银 行的全部股份或大部分股份的方法，设置各种国外附行的全部股份或大部分股份的方法，设置各种国外附 属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个 完全独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行所完全独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行所 控制。子银行的经营范围很广，可从事东道国国内银控制。子银行的经营范围很广，可从事东道国国内银 行所能经营的全部业务活动。在某些情况下，还能经行所能经营的全部业务活动。在某些情况下，还能经 营东道国银行不能经营的某些业务。营东道国银行不能经营

9、的某些业务。 (六)联营银行(Affiliated Banks) 联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行 类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资 者拥有的股权都在者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余以下，即拥有少数股权，其余 股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。 联营银行可以是两国或多国投资者合资兴建的，也可联营银行可以是两国或多国投资者合资兴建的，也可 以是外国投资者通过购买当地银行部分股权而形成的。以是外国投资者通过购买

10、当地银行部分股权而形成的。 其业务依注册而定或由参股银行的性质而定。联营银其业务依注册而定或由参股银行的性质而定。联营银 行的最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势。行的最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势。 联营银行在联营后，仍可采用原有的名称、营业许联营银行在联营后，仍可采用原有的名称、营业许 可证和工作人员。可证和工作人员。 （七）银团银行 银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共 同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个 投资者所持有的股份都不超过投资者所持有的股份都不超过50%。

11、作为一个法律实。作为一个法律实 体，银团银行有自己的名称和特殊功能。它既接受母体，银团银行有自己的名称和特殊功能。它既接受母 银行委托的业务，也开展自己的活动。其业务范围一银行委托的业务，也开展自己的活动。其业务范围一 般包括：对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的般包括：对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的 大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证 券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并 和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。 二、建立代理行关系的

12、必要性 1、建立代理行是全球经济一体化的要求 2、建立代理行是国际贸易发展的要求 3、代理行的出现是各国金融法规制约的产物 4、代理行的建立可以节约商业银行的外汇开支 三、代理关系的建立三、代理关系的建立 代理关系是指两家不同国籍的银行，相互委托，互代理关系是指两家不同国籍的银行，相互委托，互 为办理国际银行业务所发生的往来关系。为办理国际银行业务所发生的往来关系。 建立代理关系的三个步骤建立代理关系的三个步骤 1、考察了解对方银行的资信。、考察了解对方银行的资信。 2、签订代理协议并互换控制文件。、签订代理协议并互换控制文件。 3、双方银行确认控制文件。、双方银行确认控制文件。 控制文件（c

13、ontrol documents）： 1、密押（key words） 2、签字样本（booklet of authorized signatures） 3、费率表（schedule of terms and condition） 4、SWIFT密押（SWIFT authentication key） 四、代理行协议内容 1、机构。机构。 2、控制文件、控制文件 3、使用的货币、使用的货币 4、汇款、托收、信用证互委时的条件、汇款、托收、信用证互委时的条件 5、其他委办事项，及授信额度。、其他委办事项，及授信额度。 往来银行的选择 可办理国际结算业务的海外银行很多，但在选择运可办理国际结算业务的

14、海外银行很多，但在选择运 用时，通常要排定一个次序。用时，通常要排定一个次序。 1、联行是最优选择。、联行是最优选择。 2、代理行中的账户行是次优选择。、代理行中的账户行是次优选择。 3、代理行中的非账户行是次次优选择。、代理行中的非账户行是次次优选择。 第二节 帐户行关系的建立帐户行关系的建立 什么是(depository )帐户行关系 代理行关系和账户行关系是两个既相互联系、又代理行关系和账户行关系是两个既相互联系、又 彼此区别的概念，这就是：代理行关系并不一定是彼此区别的概念，这就是：代理行关系并不一定是 账户行关系，或者说得更明确一些，代理行并不就账户行关系，或者说得更明确一些，代理行

15、并不就 是账户行；但是，反过来说，账户行却一定是代理是账户行；但是，反过来说，账户行却一定是代理 行。两家银行，只要其中一方在另一方开设账户，行。两家银行，只要其中一方在另一方开设账户， 那么，不管另一方是否也对等地在第一方开设账户，那么，不管另一方是否也对等地在第一方开设账户， 他们之间的关系就既是代理行的关系，又是账户行他们之间的关系就既是代理行的关系，又是账户行 的关系；当然，双方互设账户时的关系无疑更是这的关系；当然，双方互设账户时的关系无疑更是这 样。样。 一家国际性的商业银行，它在海外的代理行的数一家国际性的商业银行，它在海外的代理行的数 目远远超过它在海外的账户行的数目。目远远超

16、过它在海外的账户行的数目。 帐户行关系的原理 两家分处不同国家的商业银行，因发生货币收付业务的需要，两家分处不同国家的商业银行，因发生货币收付业务的需要， 或者一方在对方设账，或者相互设账，就建立了账户行关系或者一方在对方设账，或者相互设账，就建立了账户行关系。 往帐：一家银行在境外其他银行开立的帐户，对这家银行而往帐：一家银行在境外其他银行开立的帐户，对这家银行而 言为往帐。（言为往帐。（Nostro Account, due from account）; 来帐：境外银行在境内银行开立的帐户，对这家境内银行来来帐：境外银行在境内银行开立的帐户，对这家境内银行来 说称之为来帐。（说称之为来帐。

17、（Vostro Account, due to account）。）。 例： 中国银行在纽约大通银行开立一美元帐 户，对中国银行说是_帐，对大通银 行来说是_帐。大通银行是中国银行 的_. 代理行（含帐户行）业务实务 代理行代理行(含账户行含账户行)之间委办各项国际业务所涉及的之间委办各项国际业务所涉及的 货币收付行为，不是也不可能是货币收付行为，不是也不可能是“钞票大搬家钞票大搬家”，而，而 只能表现在有关银行之间账户上余额的相应增加和减只能表现在有关银行之间账户上余额的相应增加和减 少上。余额的增加表明甲行在乙行的存款增多了，说少上。余额的增加表明甲行在乙行的存款增多了，说 明甲行从乙行收

18、到了相应款项。反之亦然。余额的减明甲行从乙行收到了相应款项。反之亦然。余额的减 少则表明甲行在乙行的存款减少了，说明甲行付给了少则表明甲行在乙行的存款减少了，说明甲行付给了 乙行一定数额的货币。乙行一定数额的货币。 开立帐户时应注意 1、帐户行的选择：货币、代理行帐户行的选择：货币、代理行 2、建立帐户的方式：、建立帐户的方式： 一方在对方开立对方货币帐户；一方在对方开立对方货币帐户； 一方在对方开立第三国帐户；一方在对方开立第三国帐户； 双方互开对方货币帐户双方互开对方货币帐户。 3、帐户类别：单方开立；双方互开。、帐户类别：单方开立；双方互开。 4、帐户条件：、帐户条件： 铺底资金或最低余额；有无存款利息；有无投资帐户；铺底资金或最低余额；有无存款利息；有无投资帐户； 透支额度及利率；账户费用；对帐单；其他透支额度及利率；账户费用；对帐单；其他 代理