某公司股权激励方案框架

1、某公司首期股权激励计划草案XXX会汇报稿200XXXH项目背景某公司股份有限公司（以下简称“某公司”）为建立长期激励计划，进行了项目 招标。通过两轮竞争，咨询方公司非常荣幸的成为了此次为某公司建立长期激励 方案的外部咨询顾问；此项目于2007年3月6日开始，咨询方于3月8日开始正式进驻某公司，开展咨询服 务；经双方的沟通后确认，此次项目以某公司董事会批准的股权激励计划框架性方 案及其附件为设计的基础和总指导，对方案进行进一步的细化；在咨询过程中，咨询方严格遵守作为外部咨询机构的准则，坚持从独立、客观、 专业的角度开展所有工作。10某公司保险股权激励项目进程概览设计流程审批实施流程项目进展自3月

2、8日进场以来，咨询方开展了以下主要工作:一对一访谈董事长薪酬委员会主席、委员（共四位）总裁及副总裁某公司现有的股权结构、主要股东名单及占股比例某公司五年发展规划（2007-2011）信息收集及分析关于长期激励计划的所有董事会及薪酬委员会决议某公司2006年经营班子经营目标责任制某公司总公司部门经理及以上级别，分公司总经理薪酬数据 某公司2004-2006年度会计报表（其中06年为未经审计的）某公司员工绩效管理规定及05、06年部门经理绩效考核表格参与方案信托管理公 司的选定列席长期激励计划信托管理公司投标会出具书面评标意见历次董事会/薪酬委员会形成的意见和决议薪酬委员会（四届三次）2006年9

3、月14日薪酬委员会（四届四次）2006年10月12日董事会2006年10月13日薪酬委员会（四届五次）2006年11月30日资金来源：以基金作为资金 来源，向信托人赠予的方式股权来源：转股或增发激励总量：5000万股为上限, 用作未来5年激励对象：现有人员/新进人 员，高管/核心骨干绩效目标：同时达到公司业 绩目标和个人业绩目标资金来源：同意在总价值不 超过400万美元的范围内， ABC/某公司战略基金将提供 初始资金股权来源：增发（每股1元） 激励个体量：股权和奖金授 予比例以基本工资为基础激励对象：首次实施原则上 不超过25人；至少在公司服 务1年定价：授予和购回采用相同 定价；按照账面净

4、资产绩效目标：确定权重行权：四年等速等额行权同意实施长期激励计划框 架方案激励总量：不超过00万股 （预留SP0万股给于新进激 励对象），分五年，每年P0 万股激励对象：高级管理人员， 关键岗位的核心业务骨干激励个体量：股权和奖金授 予比例以基本工资为基础绩效目标：公司经营状况良 好的前提下，具体经营目标 的完成情况以及个人的业绩 完成情况aaAt*MA 行权：三年等速等额行权资金来源：同意资金来源进 行调整，需要向董事会解释 明白激励总量：完成业绩指标后 的超额部分，可以提取更高 的比例作为奖金或股权激励绩效目标：完善的业绩考核 指标体系，薪酬调整与业绩 挂钩，指标要有针对性，还 要挑战性，

5、要在2007年预算 中体现出来资金来源：未明确股权来源.增发激励总氢 收00万股（其中TOO万股预留给 新进激励对象）定价：净资产定价（增发，行权：1元/股）激励期间：分5期授予激励对象：高级管理人员，核心业务骨干（首 次实施原则上不超过杆人）绩效目标：公司经营目标和个人目标的达成激励个体量：股权和奖金授予比例以基本工资 为基础行权：三年或四年等速行权某公司长期激励原则高管薪酬体系需适应 企业长期发展战略的 要求，体现股东的要 求创造未来卓越的业绩股东应有效地激励个人绩效不断 提高并鼓励管理人员与企业 分享成功与风险；同时，能 有效吸引优秀的管理人才管理层价值创造政府监管机构符合国家、地方、行

6、 业等相关政府监管机 构的法规要求与业绩挂钩的限制性股票激励计划整体框架介绍根据业绩目标完成情况提取激励基金，逐步建立激励2014 年股权库，首期计划激励股权量总量限定在5,000万股2007年2008年2009年2010 年20 竹年2012 年2013 年IIIIIIIIIIILI!IIIII2006年度风险抵押金折成股权授予高管完成2007年风险指标，激励股权归属给激励对象2007年度计划根据上年度绩效完成情况确定激励对象获得授予的限制性股票数量四年等速归属（需同时达成个人业绩条件）在绩效未达成的情况下，每年归属部分可延迟归属一年与2007年度计划相同2008年度计划 2009年度计戈*

7、 到股权激励库激励股权用。完或者公司上市，申请新201X年度计划 期的股权激励计划方案设计框架探讨-股权激励库的建立12股权激励库的 建立F年云Std分配方式）效考核:S股权激励库的总量-在达成董事会下达的公司指标的情况下，按激励基金提取指标（净资产收益 率）约定比例提取激励基金，提取公式为：净利润净资产收益率什么时候可以开始提取，一个指标还是个指标，指标 是否要设定起始条件？-按照股权激励库的定价原则通过增发转换成激励股权-首期激励股权总量以5,000万股为限方案设计框架探讨-股权激励库的建立（续）14股权激励库的 建立F年云Std分配方式）效考核:股权激励库建立的资金来源- 2006年度的

8、风险抵押金-董事会/股东大会批准由公司出资建立激励基金（从成本中列支）股权激励库建立的股权来源-定向增发股权激励库建立（定向增发）的定价原则- 2006年度年末经审计的账面净资产方案设计框架探讨-激励对象16激励对象的确定- 2006年度风险抵押金转换成激励股权：仅6名高管激励对象-2007年及以后年度：公司高管，高级经理人员及关键岗位核心骨干人员首期不超过38名:公司高管，总部部门总监,分公司总经理（部分分公司副总经 理），需根据其个人业绩和服务年限（最少1年）确定是否参与首期计划,特殊人 员可由薪酬委员会批准不受以上条件限制;以后逐渐扩展到公司关键岗位核心股权人员;公司新进管理人员或关键岗

9、位核心股权人员2007年度启动所有38名管理层？个人业绩作为参与条件方案设计框架探讨-年度激励量（分配方式）1!20严年度激励量（ 分配方式）效考核:公司年度激励总量的确定该期激励资金总额该年度激励对象目标长期激励总额个人年度激励总量的确定X公司绩效系数注:目前总额包括因为绩效不合格未纳入的人公司绩效系数的决定请参见“方案设计框架 探讨-绩效考核”目标长期激励包括高管长期激励及其它管理 层的长期激励部分服务年限调整系数和个人绩效调整系数的制定?个人 分配 数额该期激励资金总额z （个人系数x个人目标长期激励总额）（个人系数X X个人目标长 期激励总额）个人分配数额十股权定价原则年度激励量（ 分

10、配方式）公司年度激励总量的确定个人年度激励总量的确定个人 分配 数额X服务年限调整系数和个人绩效调整系数的制定？该期激励资金总额Z （个人系数x个人目标长期激励总额）（个人系数X X个人目标长 期激励总额）个人分配数额十股权定价原则方案设计框架探讨-年度激励量（分配方式）（续）1!22股权激励库的 建立-Std分配方式）r效考核:-J采用目标薪酬的管理方式-即在达成业绩目标时，设定以固定工资一定倍数为目标的短期激励和长期激 励数年固定收入年短期激励年长期激励高管1.00.71.1部门总监1.00.50.3分公司总经理1.00.60.2年长期激励年短期激励年固定收入高管部门总监 分公司总经理方案

11、设计框架探讨-授予和退出的定价原则24年矗分配方式）授予和退出的 定价原则效考核:股权激励授予和退出的定价原则（未上市的情况下）-净资产定价法上年度年末净资产定价倍数：1倍按照净资产倍数1倍定价方案设计框架探讨-绩效考核26建立股权激励库资金来源的绩效考核标准-净资产收益率确定公司年度激励总量的绩效考核标准-净资产收益率-综合成本率-市场份额一收入目标净资产收益率完成率 X 目标综合成本率完成率 X 目标行业增长率差异长率完成率 目标收入完成率 X15%公司绩15%一/效系数10%丿权重60% 、Trigger： 50%方案设计框架探讨-绩效考核（续）28个人绩效考核指标公司高管：高管团队不区

12、 分个人绩效，统一使用公司绩效指标进入成熟期的分公司（成立时间超过五年）处于初创期的分公司（成立时间五年以内）净资产收益率综合成本率市场份额收入x综合成本率市场占有率产品组合中各类收入占比：险种结构） ,合规经营.广收入综合成本率市场占有率目标客户收入占比I-合规经营J费用控制率某公司高管团队关键绩效指标29高管团队关键绩效指标首席执行官净资产收益率收入综合成本率市场份额（相对増长率）当年重点工作完成情况首席财务官利润（30%）公司费用预算控制率（20%）综合成本率（20%）IT系统质量（保障度和支持度）（20%）当年重点工作完成情况（no%）副总经理合规度（分公司被处理情况）经外部审计稽查发

13、现的重大差错次数合同质诉讼/应诉成功率当年重点工作完成情况高管团队关键绩效指标副总经理收入利润分公司盈利能力市场占有率当年重点工作完成情况（分公司核心人 才保留率）助理副总经 理兼蓋秘内部满意度当年重点工作完成情况公司50%,个人50%部门40%,个人60%分公司30%,个人70%18方案设计框架探讨-归属期及归属条件年云Std分配方式）效考核:归属期及归属 条件归属期一从授予当年开始归属一四年等速归属（每年25%）归属条件-以当年个人绩效目标的达成作为归属条件-对于高管，则以公司绩效目标的达成作为归属条件从哪年开始？即时归属部分，还是延后一年归属条件：指标不设置不等比例归属(17.5%,22.5%, 27.5%, 32.5%)否