2021年餐饮业现金、银行存款及票据管理规程

1、制度2021年餐饮业现金、银行存款及票据管理规程单位名称：XXXX部门：XXXX日期：2021年XX月XX日管理制度2021年餐饮业现金、银行存款及票据管理规程餐饮业现金、银行存款及票据管理规程1、公司实行现金的集中管理，不允许任何部门和个人自行保存和支取现金，不得坐支营业资金，不得白条抵库，2、现金支付范围：工资、资金、津贴及劳动保护用品支出，个人劳务报酬，起点(2000元)以下的支出，报销或预支的差旅费、修理费等，由总经理批准的其他支出;3、除以上规定的支付范围以外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以银行卡转账或支票支付;确需全额支付现金的，经会计批准后支付现金，不得为任

2、何单位和个人套取现金;4、会计主管每月至少对出纳库存现金检查核对一次，验证账实是否相符，情况异常时，应进行突发性检查;5、出纳员不得兼管任何购、销业务和实物收发;不登记除银行存款、现金日记账以外的任何其他账簿;6、银行户头必须按国家规定开立和使用，仅供公司收支结算使用，不得出借银行户头给外单位或个人使用，不得为外单位或个人代收代支、转账套现;7、所有支付审批权限应严格控制，出纳人员要严格审核是否履行审批程序、单据是否齐全、审批手续是否完备、支付是否合乎公司规章制度。各级审批人员出差、休假等不在公司期间，应对审批权限进行书面授权;8、出纳员必须做到“日清月结”，日记账与库存现金于每日终了后核对，

3、如出现长短款，应报告财务负责人，查明原因后及时处理;银行收付业务逐笔登记银行存款日记账并结出余额，在每月终了后5个工作日内，与银行对账单进行核对并编制余额调节表;9、如遇银行结算票据遗失，直接责任人应立即通知出纳员，并去银行办理挂失手续;逾期未用的银行结算票据，领用人应及时交回出纳员，办理注销手续;对填写错误、过期失效的银行结算票据，出纳员应加盖“作废”戳记，连同存根一并保存;10、出纳人员应每日编制银行存款变动表，准确掌握账户余额，不准发生空头、透支资金。物业经理人：. 篇2：酒店财务各种票据管理制度酒店财务各种票据管理制度为务各种票据的管理制度了加强酒店票据管理，明确管理及使用范围，预防票

4、据遗失，填制错漏，特制订如下制度。酒店各种发票，收据由财务会计负责，按有关规定登记领购，填制、保管、回收、缴销。银行结算有关票据由财务部出纳负责，按有关规定登记领购，填制、保管、回收、建立支票领用登记本，对填写错误的银行支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。酒店库存物资入、出库单分别由使用部门专人负责，领购、登记、填制、保管，仓库管员依据入、出库单的“保管联”登记库存物资的明细账，并妥善保管存根联，以便备查。各种发票填制必须按税务等有关部门规定及发票内容详细填列。如填写错误应将发票一式几联日时作废并保存，以便核查。财务制度并解续。(本制度)酒店固定资产管理制度酒店固定资

5、产管理制度 为了加强酒店固定资产的管理，明确部门员工的职责，现结合酒店实际情况，特制定本条例。建立固定资产实物实账及管理，注明使用及管理部门。定期对固定资产进行分类编号，购建、验收。固定资产的使用落实到部门负责人，并订立相关的使用，交接、调拨、出售、报废、定期盘点等有关事项。置定资产总账及明细分类账。各部门负责对固定资产的增减变动及时进行财务处理。定期做好资产盘点工作，做到账实相符。对于新添资产先由部门提出申请，报总经理批准后交采购购买，并在申购单上注明名称，型号、规格、性能、质量、用途。针对资产内部调拨，须到财务部办理固定资产调拨手续，不得私下转借。对于出售的部分资产须由部门注明出售原因，报

6、总经理批准，财务根据出售处理报告。XX是发票及收款，部门见发票及收据方可办理发货手续。对于报废的资产，须由相关技术人员检测后提出报废报告，送总经理批准后方可实行财务处理。每三个月定期对固定资产进行盘点，每次盘盈、盘亏均由当事人负责。定期维护保养，未经总经理批准一律不得外借。篇3：Z地产集团票据管理制度Z地产集团票据管理制度第一条目的为完善XX集团的各类票据的管理，杜绝由于票据管理不当而可能导致的经济损失，特制定本制度。第二条收入的票据管理1.本条所指的票据包括财务付款时收入的各类正式的原始凭证以及收款时接收的支票、汇票和本票;2.财务人员在付款时，必须要求经办人先行提供正式有效的收款凭证，包括

7、税务局印发的正式收据或者发票或政府部门开立的行政收据(如向政府部门付款，可允许先付款后取收款凭证)，不符合规定的收据、发票不得作为财务报销凭证;3.财务人员收到收款凭证后，必须仔细核对凭证的真伪以及凭证的填写是否完整无误(尤其是对金额和收款单位事项)，对于金额较大的票据(20万元以上)，财务人员应向税务局查核;4.对于收到的银行支票、汇票或者本票，财务人员应仔细核对票据的真伪，并且注意票据的填写是否完整准确，有无涂改的痕迹，票据是否在有效期内，付款人是否有权签发或者背书转让是否连续，对于大额或者有疑问的票据，应查验持票人身份证件或向开立银行查询;5.对于收到银行票据解行遭到拒付的，财务部门应在

8、第一时间内将情况通报上级主管和经办部门，以便及时采取措施;6.公司对于票据管理实行审核监督制度，出纳员对票据使用部门的付款审批程序进行审核监督，财务主管对出纳员的付款手续及审批程序进行审核监督。第三条公司票据的购买公司的支票、汇款凭证以及实际业务中涉及到的其他银行票据，由出纳人员根据实际需要，经财务部经理或者总经理批准后，向开户银行购买。第四条公司票据的保管1.公司的支票、汇款凭证以及其他银行票据由出纳人员进行保管，出纳人员应负责将票据号码和数量在支票备忘簿进行登记，并妥善保管，不得转交他人;2.尚未使用签发前的空白支票，不得加盖印章，支票印章必须按职责分离保管，对签发的支票须加盖“不得转让”

9、印章;3.所有作废的票据均应注销后存档备查，不得擅自销毁;4.公司的票据如有遗失，应及时向上级主管报告，并立即采取相应的补救措施(如向相关部门登记备案或登报挂失等);第五条公司票据的使用1.公司所有的收入款项均应开立正式的票据给客户或付款单位;2.公司所有超过现金使用范围的开支均应使用票据支付，原则上一般的采购事项均应使用支票，有特殊原因的经财务主管批准后可以使用本票或银行汇款;3.财务人员办理支票(或其他银行票据)时应严格按照支付程序和授权管理制度，并在支票的存根上注明使用事项且要求经办人在存根上签字备查，经办人对未经审批的会签单不得提交财务人员付款，财务人员对未经审批的会签单不得擅自付款;

10、4.财务人员在使用支票时必须填写完整，并仔细核对收款单位和金额，财务人员未经集团公司总部的书面许可不得以任何理由对外开立空白抬头的支票，签发支票的金额必须有足够的存款余额，不得签发空头支票;5.对于由于业务需要无法确定准确金额的小额支票(如手续费、登记费等)，财务人员可将最高位金额和付款单位填写完整后交给经办人员，经办人员在完成支付后，应在第一时间将实际付款金额告知出纳人员，并在存根联上签字确认;6.支票领用人在领用支票时，应在支票存根联上签名(外单位来领取支票时，须由本单位相关人员陪同，并注明领用人的姓名和身份证号码)。7.出纳人员在离岗期间，除财务部指定的人员之外，不得将票据移交给他人;8.财务人员在收到支票