财务软件应用-应收款管理

1、财务软件应用应收款管理 主讲：柏宏伟 内容提纲 一产品概述 1.产品综述 2.应用角色 3.产品接口 二应用准备 1.基础数据 2.期初数据 内容提纲 三业务介绍 1.应收业务管理（信用管理） 2.收款业务管理 3.票据管理 4.账期管理 5.核销转账等业务处理 6.制单 7.审批流 8.数据权限 四其他说明 内容提纲 一产品概述 1.产品综述 2.应用角色 3.产品接口 1.1 产品综述应用框架 应收 应收单录入 应收单审核 对账/催款 收款 收款单录入 收款单审核 票据管理 核销/转账 收款核销 应收冲应收 预收冲应收 应收冲应付 红票对冲 坏账处理 计提坏账 坏账发生 坏账收回 应收款分

2、析 账龄分析 业务总账 业务余额表 业务明细账 收款预测 1.1 产品综述主要业务介绍 内容提纲 一产品概述 1.产品综述 2.应用角色 3.产品接口 1.3应用角色 角色（或岗位）岗位职责应用系统功能 收付主管 1. 按照会计制度的规定，设置会计账簿，审核应收 账的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。 2.审核会计凭证。 3.编制月份应付款计划。 4.应收应付账龄分析及收付款预测。 5出具资金相关报表。 系统选项、初始设置，制 单、报表查询等 应收会计 1.负责客人的挂账、结算工作，控制应收账款余额， 并与相关部门进行工作的协调。 2.客商发票签收和审核 3.对有挂账协议的客户，按照规定设立

3、对应收账户， 记账时注意审核检查、防止串户、错记现象发生。 4.应收账款的收款员，应及时按协议签定，及时到协 议单位进行收款，减少资金的占用、加速资金的回收。 5.收账过程中发现问题及时汇报，并与相关部门协调 解决。 单据录入、单据处理、核 销转账、制单等 内容提纲 一产品概述 1.产品综述 2.应用角色 3.产品接口 1.4 产品接口核算模式 p根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，提供了应收账款核算模型 “详细核算”和“简单核算” 。 p详细核算 适用于销售业务以及应收款核算业务比较复杂；或者需要追踪每 一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品 一级；那么可以选择这种核算

4、模型。 p简单核算 适用于销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现结业务很多 ，则可以选择此核算模型。 1.4 产品接口详细核算模式 应用场景： p销售业务以及应收款核算业务比较复杂； p需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况； p需要将应收款核算到产品一级。 1.4 产品接口简单核算模式 应用场景： p适用于销售业务以及应收账款业务比较简单 p现结业务多 1.4 产品接口未启用销售业务模式 主要应用： p以应收款核算业务为主； p发票从应收系统录入； p可追踪每一笔业务的应收款、收款等情况； p支持应收款核算到产品一级。 二、应用准备 2.1基础设置 p初始设置 p 设置科目：基本科目设置、

5、控制科目设置、产品科目设置、结算方式科目 设置 p 坏账准备设置 p 账期内账龄区间设置 p 逾期账龄区间设置 p 报警级别设置 p 单据类型设置 p 中间币种设置 p基本档案： 客户、结算方式、付款条件、银行档案、本单位开户银行、收付款协议 期初手工录入的单据：销售发 票、应收单、收付款单、应收 票据 2.3 期初余额录入 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 核销转账等业务处理 6. 制单 7. 审批流 8. 数据权限 应收单据 应收单、 销售发票 结算单 主要业务 销售发票 出口发票 合同结算单 代垫费用单 服务结算单 应

6、收账款 手工录入 出口业务 销售业务 合同业务 发票 应收单 结算单 审 核 报表 查询 结汇单 售后服务 客户 发票 催款/对账 调拨 单 销售 日报 3.1应收业务处理应收单据录入 设置单据审核日期依据 为单据日期时，需要在 该单据日期所在会计月 内审核该单据 3.1应收业务处理应收单据审核 除现结发票外，支持后 台批审 审核后记明细账 可进行单张或多张批量 审核 3.1应收业务处理应收单据弃审 应用场景应用场景 单据审核人和生成凭证的人在 企业里往往不是同一人，如果 弃审不加以控制，就会造成混 乱 单据弃审时需要删除凭证时， 需要判断弃审人是否有删除凭 证的权限 关键特性关键特性 未启用

7、操作员权限 启用操作员权限 3.1应收业务处理应收单据弃审 未启用操作员权 限 审核人和凭证制单人为同一 人，弃审时，系统提示删除 凭证 3.1应收业务处理应收单据弃审 未启用操作员权 限 审核人和凭证制单人不是同一 人，无法自动删除凭证，不能 弃审 3.1应收业务信用控制 启用销售系统 收款单保存时， 冲减信用额度。 3.1应收业务信用控制 未启用销售系统 选择此项，当票面金额+ 应收借方余额-应收贷方 余额信用额度，系统会 提示您本张单据不予保存 处理。 3.1信用控制 p客户档案 选择信用单位 控制信用额度 录入信用额度 选择此选项后，该客户 在录入发票时才进行信 用控制 录入需控制的信

8、用额度，以 此数据判断发票是否可以保 存 此处录入按那个客 户进行信用控制 3.1信用控制 单据业务 超过额度，发票或应收 单保存时提示 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 制单 6. 审批流 7. 数据权限 3.2收款业务 直接收款单：收到现金、银行存款、票据等 对客户应收业务的收款 预收款客户款 销售订单定金收款 现款结算业务：收款后发货业务 坏账收回收款 出纳人员录入收款 针对客户的债权/债务转移 应收冲应收 预收冲应收、应收冲应付 3.2 收款业务收款/审核 手工录入 自动生成 银行收款 查旬 审核/核销 发票/应收

9、单/结算单 收款 出纳 收款单生成方式 手工录入 选择生成 汇票 转账生成 现结生成 押汇/结汇生成 主要业务 预收货款 发货现款结算 代垫费用收款 坏账收回 销售订单收款 销售发票收款 合同收款 质保金收款 服务结算收款 承兑汇票收款 押汇/结汇 分析报告 3.2收款业务收款单录入/审核 p一张收款单只针对一个客户，可以代付。 p销售定金收款，参照的是未审核的销售订单 p现款结算收款，参照的是一张发货单 p出纳人员录入日记账形成收款单，可补充修改非关键信息。 客户退款，可录入红 字收款单（付款单） 3.2收款业务选择收款 p可针对客户合同、项目、订单、发货单等进行收款 p自动后台生成 审核

10、收款单 p收款后自动核销发票等应收业务 3.2收款业务结汇业务 p自动后台生成 审核 收款单 p支持选择是否自动核销 p押汇或结汇金额大于结汇单余额, 可支持继续押汇或结汇操作 3.2收款业务出纳/银行收款 下载生成 银行对账单 银行 收款单 业务收 款 银行日记账 导出生成 银行通知单 3.2收款业务出纳收款 3.2收款业务出纳收款 应用场景应用场景 出纳根据日记账记录可以选择 批量生成收付款单 在收款操作-出纳收款中选择日 记账记录，可以一对一生成收 款单 在付款操作-出纳付款中，选择 日记账记录，可以一对一生成 付款单。 关键特性关键特性 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2

11、. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 核销转账等业务处理 6. 制单 7. 审批流 8. 数据权限 相对于应收账款而言，商业汇票特别是银行 承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回 资金，加强票据管理的重要性日益显著。 票据管理实现从收到票据、计息、背书、退 票、结算、转出、贴现、锁定等全方面的功 能。 3.3票据管理 功能介绍 3.3票据管理 名词解释 p银行承兑汇票：指银行作为付款人,根据承兑申请人(出票人)的申请,承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被 背书人无条件支付汇票款的行为。 p商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票

12、人的票据，由银行以 外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。 p结算：即票据兑现，从承兑单位或承兑银行处收取相应款项。带息票据若尚未计息，应直接结算界面输入利息。在 进行结算单据时所发生的相关费用，可以直接在结算界面输入，票据结算后不能进行其他处理 p转出：票据长期未结算，重新恢复为应收账款。票据转出后，系统会自动生成应收单。 p贴现：将未到期的票据转让给银行，需贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务行为。 p计息：对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利率计提利息，增加应收票据的账面价值。 票据背书：将收到的票据冲抵应付款或其他款项。 转预付

13、账款：供应商无应付账款或背书金额大于应付账款 在应付系统会形成一张预付款单（已审核状态），转为预付账款后制单操作是在 应收系统进行的 背书冲销应付账款剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票据。 冲销应付账款：供应商有应付账款 针对该供应商单据，录入背书金额。 对冲总金额不能超过票据的背书金额。 如背书方式为“其他”时，对应科目应选择非应收系统受控科目。 退票：已背书票据的退票业务。 票据退回后，系统会自动生成应付单 退回后的票据可以进行贴现、背书、转出、结算等业务操作。 3.3票据管理 名词解释 3.3票据管理流程 3.3票据管理 票据录入 如果未选择直接生成收款单，需要点击 【收款】手工形

14、成收款单 3.3票据管理 票据贴现 票据交给银行后，银行若干 个工作日返回信息，财务才 能根据银行返回的信息进行 利息与费用的输入 在此期 间可以进行票据的锁定 如果贴现净额大于票据余额， 系统自动将其差额作为利息 反之，作为费用处理 3.3票据管理 票据计息 利息票据计息金额* 年利率/360*（计息截 止日期-开始计息日 期）。 票据分为带息票据和 不带息票据。 3.3票据管理 票据背书 如果背书金额大于票据余额， 系统自动将其差额作为利息 ， 反之为费用。 如果背书金额大于对冲金额， 则形成预付款。 当应付系统启用付款申请业务， 且进行预算控制时，背书冲销 应付款只能进行等额冲销应付 款

15、对应的付款申请单 。 应收票据未到期，持票人无法 承兑，会退票。 退票后系统会自动形成一张其 他应付单，票据恢复未背书前 状态，可以继续处理。 3.3票据管理 票据结算 票据到期兑现就进行结算操作。 如果应收票据为带息票据，可以直接 输入利息。在进行结算单据时发生了 相关费用，可以直接输入费用 3.3票据管理 票据转出 票据到期无法结算，就需要做转 出。 转出后，系统自动生成一张其他 应收单，该票据将不能进行其他 处理 。 如果转出金额大于票据余额，系 统自动将其差额作为利息 ；反之 作为费用 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5

16、. 核销转账等业务处理 6. 制单 7. 审批流 8. 数据权限 3.4应收立账收付款协议设置 出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面 金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用，将净额预先 付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、D P项下押汇和DA项下押汇。 立账单据：发货单、发票、应收单、 结算单等 立账日：业务日期、月结、固定立 账日，支持偏移日期 立账期：统一固定账期或依客户设 置 到期日：支持自动设置天数或者设 置为固定天数 3.4应收立账收付款协议设置 出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面 金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息

17、及相关费用，将净额预先 付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、D P项下押汇和DA项下押汇。 客户档案里设置销售发票、出口发票、 合同、其他应收单默认的收付款协议， 录入单据时自动带到相应单据上 3.4应收立账立账日、到期日确定 单据立账日确定到期日确定 无付款条件，无收付款协议立账日=单据日期 到期日=单据日期 有付款条件，无收付款协议立账日=单据日期 到期日=单据日期+付款条 件最大信用天数 无付款条件，有收付款协议 立账日=收付款协议设 置日期到期日=立账日+账期 有付款条件，有收付款协议 立账日=收付款协议设 置日期 到期日=立账日+账期 到期日取值规则： 收付款协议

18、档案到期日取值设置为空，则单据的到期日立账日偏离天数账期 如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收 账日。 例如：某一张应收单,单据日期是2009-11-10,有立账依据,收付款协议设置如下,则单据的立账日是 2009-11-20,到期日是2009-12-10（立账日+账期20天）,如果收付款协议中的到期日设置不为空,固定收账日为 5日,则单据的到期日是2009-12-05（不考虑偏离天数） 3.4应收立账到期日取值 3.4应收立账付款条件 单据上无收付款协议，则 按付款条件上的信用天数 计算到期日 3.4 应收立账单据录入 3.4 应收立账业务账

19、表查询 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 核销转账等业务处理 6. 制单 7. 审批流 8. 数据权限 3.5 核销 核销方式： 即时核销、手工核销、自动核销。 关键应用 收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销；付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销 核销可以进行全额核销或部分金额核销 收款单的数额如果部分核销以前的单据，则余额部分可以再次核销 支持同币种核销、异币种核销 可以按合同、项目、部门、业务员等对应核销 可以审核后自动核销 3.5 核销业务 3.6核销业务 现金折扣 是指企业为了鼓励客户偿还贷款而允诺在

20、一定期限内给予的规定的折扣优待 3.5 核销业务一现金折扣 发票付款条件为10天内付款， 给予现金折扣5% 3.5 转账业务 应收冲应收 指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通过应收冲应收功能将应收账款在 客商之间、部门之间、业务员之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解 决应收款业务在不同客商间或部门间或业务员间入错户或合并户问题。 预收冲应收 用某客户的预收账款，冲抵其的应收款项。 应收冲应付 用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将 应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债 权与应付债务的冲抵。 红票对冲 用某客户的红字应收、收

21、款单据与其蓝字应收、收款进行冲抵，便于以后的账 龄分析统计。 外部并账 3.5 转账业务 3.5 应收冲应收 内部并账 预收冲应收 3.5 转账业务 3.5 转账业务 应收冲应付 3.5 异币种转账 异币种转账要求 应(预)收转账金额=应(预)付转账金额，如果不等，其差异应在中间币种设置的允差范围内，否则不能冲销 。 p坏账处理方法: p直接冲销法 就是不预先计提坏账准备，而是发生坏账时，直接记入当期费用;在坏账金额较小时使用;一般企业不用。 p备抵坏账法 是指企业按期 预估坏账损失预先记入当期费用，提取坏账准备金。包括账龄分析法、应收款项余额百分比法、销 货百分比法、个别认定法。 p坏账损失

22、：由于各种原因而发生应收账款无法收回而产生的损失。 p坏账收回：企业已确认并已转销的坏账损失，又重新收回。 3.5 坏账处理 3.5 坏账处理 参数设置 p坏账处理方式：应收余额、销售收入百分比法、账龄分析法、直接转销法 p坏账准备：计提比率、计提科目 3.5 坏账处理 坏账收回：收款单中录入收回坏账金额，单据不审核，在坏账收回中回冲。 3.5 汇兑损益 基本概念 当应收单和收款单的币种不一致的时，需要进行异币种核销操作 。对于由汇率不同而产生的金额差作为汇兑损益处理 汇兑损益计算依据 按币种计算，是只考虑单据上的币种信息，而不考虑其他数据而 进行计算的 按科目计算，是只考虑您单据上选择的科目

23、所属的外币，而不论 您单据上是何币种。 汇兑损益计算查询： 按币种： 按币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向 的单据数据分别进行累加、显示不同的记录 按科目： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据科目+方向进 行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加 、显示不同的记录 按单据： 根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按单据+币种+方向 进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累 加、显示不同的记录 按客户： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据客户+币种+ 方向进行汇总汇兑损益记

24、录。即根据不同的客户、不同的币种、不同的方向的单 据数据分别进行累加、显示不同的记录。 3.5 汇兑损益 3.5汇兑损益-系统选项 外币结清：即仅当某种外币余额结清时才计 算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅 显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单 据。 月末处理：即每个月末计算汇兑损益，在计 算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不 为0或者本币余额不为0 的外币单据。 3.5汇兑损益 月末处理 3.5汇兑损益 外币结清 3.5汇兑损益 p核销界面中的收款单和应收单本次结算（中间币种）金额按汇率表中外 币对应中间币种计算。 p异币种核销本次结算（中间币种）金额一般情况下都会不一致，需要录

25、入允许的误差后进行核销处理，形成汇兑收益或损失。 3.5汇兑损益 785*0.9 100*7 706.5-700=6.5 在允许误差范围内 3.5汇兑损益 进行异币种核销后，单据原币金额已经为0，但是仍有本币余额，需要 进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完。 101=801-700 102.5=808.55-706.5 3.5汇兑损益 3.5汇兑损益 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 核销转账等业务处理 6. 制单 7. 审批流 8. 数据权限 明细到客户：将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，如

26、果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将 自动将其合并成一条分录。 明细到单据：将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。 汇总方式：将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证 时，如果核算这多笔业务的非控制科目相同、且其所 带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一 条分录。 p受控科目明细到客户 p受控科目明细到单据 凭证合并规则： 1.票据号相同，科目合并 2.收付款单制单表体科目不合并 p非受控科目汇总方式 p非受控科目汇总方式 票据号不同，所以分录没合 并 收款单表体科目不合 并 应收控制科目指所有带有客户往来 辅助核算并受控于应收系统的科目。 在会计科目

27、中进行设置。 系统提供六种设置控制科目的依据。 即按客户分类、按客户、按地区、 按销售类型、按存货分类、存货。 销售科目依据 本系统为您提供了五种设置存货销售 科目的依据，即按存货分类、按存货、 客户、客户分类、销售类型设置存货 销售科目。在此设置的销售科目，是 系统自动制单科目取值的依据。 p方向相反的分录是否合并 选择合并：则在制单时若遇到满足合并分录的要求，且分录的情况如上所描述的，则 系统自动将这些分录合并成一条，根据在那边显示为正数的原则来显示当前合并后 分录的显示方向。 p核销是否生成凭证 选择是，则需要判断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同，不相同时，需要生 成一张调整凭证。

28、 p 预收冲应收是否生成凭证 选择需要：则对于预收冲应收业务，当预收、应收科目不相同 时，需要生成一张转帐凭证。 p红票对冲是否生成凭证 若您在系统选项中选择“红票对冲需要生成凭证”，则对于红票 对冲处理，当对冲单据所对应的受控科目不相同时，需要生成一 张转账凭证。 p月末结账前是否全部生成凭证 选择了月末结账前需要将全部的单据和处理生成凭证，则在进行月末结账时，将检 查截止到结账月是否有未制单的单据和业务处理。若有，系统将提示不能进行本次 月结处理，但可以详细查看这些记录；若没有，才可以继续进行本次月结处理。 p凭证是否可编辑 如果选择可以编辑，则生成的凭证总账未做处理前，可以修改：科目、金

29、额、辅助 项（项目、部门）、日期等。 p单据审核后是否立即制单 选择为是，表示所有单据或业务处理后需要提示是否立即生成凭证。 单据制单制单规则会计分录 销售发票制单 1.先判断控制科目依据，根据控制科目依据 取【控制科目设置】中对应的科目。 2.然后判断销售科目依据，根据销售科目依 据取【产品科目设置】中对应的科目。 3.如果前2个都没有设置，则取【基本科目 设置】中设置的应收科目和销售科目， 4.如果前3个都没有，则手工输入。 借：应收账款 贷：销售收入 税金 应收单制单 1.借方取应收单表头科目，贷方取销售科目。 2.若应收单上没有科目，则需要手工输入。 3.受控科目取法同销售发票制单。

30、借：应收账款 贷：其他科目 合同结算单制单 借方科目取应收系统的控制科目，贷方科 目取合同收入科目，合同收入科目设置时 只能选择应收系统的非受控科目，而且必 须是末级科目。 借：应收账款 贷：合同收入科目 单据制单制单规则会计分录 出口发票制单 1.借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目 取出口销售收入科目。 2.出口销售收入科目设置时只能选择应收系统 的非受控科目，而且必须是末级科目。 借：应收账款 贷：出口销售收入 税金 服务结算单制单 1.借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目 取服务收入科目。 2.服务收入科目设置时只能选择应收系统的非 受控科目，而且必须是末级科目。 借：应收账款 贷

31、：服务收入 税金 收付款单制单 借方科目为表头结算科目。表体款项类型为 应收款，则贷方科目为应收科目；款项类型 为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类 型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若 无科目，则需要手工输入。 借：结算科目 贷：应收账款 业务处理制单制单规则会计分录 核销制单 1.结算单核销制单受系统初始选项的控 制，若选项中选择核销不制单，则即使 入账科目不一致也不制单。 2.当核销双方的入账科目不相同的情况 下才需要进行核销制单。 票据处理制单 1.各票据处理，分别取基本科目中对应 的科目，如票据科目、票据利息科目、 票据费用科目。 2.如果没有设置，则需手工录入 汇兑损益制单 汇

32、兑损益科目取【基本科目】设置中的 汇兑损益科目 现结制单 对现结/部分现结的销售发票制单时， 贷方取【产品科目设置】中对应的销售 科目和应交增值税科目。借方取【结算 方式科目】设置中的结算方式对应的科 目。 完全现结 借：银行存款 贷：产品销售收入 应交增值税-销项税 部分现结 借：应收账款 银行存款 贷：产品销售收入 应交增值税-销项税 业务处理制单会计分录 应收冲应收 借：应收账款A转入户 贷：应收账款B转出户 预收冲应收 借：预收账款 贷：应收账款 红票制单（同方向一正一负） 应收冲应付 借：应付账款 预付账款 贷：应收账款 或者 借：应付账款 贷：应收账款 预收账款 坏账发生制单 借：

33、 坏账准备 贷： 应收账款 坏账计提制单 借： 管理费用 贷： 坏账准备 坏账收回制单 借：应收账款 贷：坏账准备 借：结算科目 贷：应收账款 1.总账未处理的凭证可以删除，删除 后总账打作废标志； 2.总账未处理的凭证可以修改，仅限 摘要，项目等非关键信息的修改 3.跨月的凭证提供红字冲销功能，冲 销后可以在应收对该单据重新生成凭 证。 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 核销转账等业务处理 6. 制单 7. 审批流 8. 数据权限 3.7 应收付款单的工作流 应收应付系统支持工作流单据： p应收付款单 p应付付款单 p应付

34、付款申请单 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 核销转账等业务处理 6. 制单 7. 审批流 8. 数据权限 3.8 数据权限 p客户权限 p部门权限 p业务员权限 p操作员权限 数据权限控制设置中勾选了按用户 和客户控制权限，应收选项才可选 四、关键报表 p应收账龄分析： p 分析客户、存货、业务员、部门或单据的应 收款余额的账龄区间分布。 p可以设置不同的账龄区间进行分析。 p可以进行应收款的账龄分析，也可以进行预收 款的账龄分析。 四、关键报表-应收账龄分析 提供两种分析方式：点余额、 最终余额，一次分析必须选 择一种分

35、析方式。该选项只 有当分析应收款项的账龄时 才有效。 可选择按应收款、预收款，及余额（应 收款-预收款）进行分析。 查询对象：包括客户分类、客户、 地区分类、部门、业务员、存货、 存货分类、客户总公司、主管业 务员、主管部门、项目大类、项 目、科目、合同类型、合同、订 单类型、订单、信用单位 p分析单据： 可选择多种单据作为立账依据，单据录入时选择相应的收付款协议档案。 如果有生单关系，只能有一种单据作为立账单据，所以当我们查询账龄分 析时，同一业务不会反映两次！ p账期管理： 对于单据进行账期管理的，以立账单据作为分析的基础，以立账单据上的 到期日或立账日进行账龄分析； 对于不进行账期管理的单据，可以按照原来的方法进行分析，即到期日= 单据日期+付款条件中的信用天数。 四、关键报表-应收账龄分析 p截止日期 ： 是指截止到某一日期为止，应收款项的账龄情况。截止日期应同时 满足ABCD四 个条件： a 小于当前业务日期 b大于所要分析的单据日期， c 大于账套的启用日期 d 小于等于本年度的最后一天。 p分析类型：可选按应收款、预收款、余额三个类型进行分析 按应收款分析该对象所有应收款情况； 按预收款