建筑类企业贷

1、建筑业授信风险管理难点及对策建筑业授信风险管理难点及对策 建筑类企业贷款风险加大建筑类企业贷款风险加大 o 受国家宏观调控政策影响，目前主要承接地 方政府建设项目、市政工程和房地产建筑安 装工程的建筑安装企业，普遍存在前期垫支 增多、承揽工程减少、应收工程款增加、资 金周转困难等问题。有可能在建筑安装和房 地产市场进一步调整中威胁银行贷款安全。 风险专才缺失，信用风险识别难风险专才缺失，信用风险识别难 o 传统的房屋建筑市场，一直面临供过于求的 局面，企业之间为了中标，竞相压低标价， 降低盈利空间。在建筑行业盈利空间被压小 的情况下，银行客户经理通过参与建筑业 “概算、预算、决算”“三算”识别

2、银行授 信风险显得尤为重要。多数银行还没有懂行 的“工程造价师”。识别风险能力的不足， 导致这些银行只能依靠传统的“抵押、担保” 抵御风险，银行失去了主动经营风险并有效 支持建筑业拓展市场的先机。 承贷主体多样，授信额度控制难承贷主体多样，授信额度控制难 o 建筑企业承接工程是依靠资质准入，一个特级资质 企业的名下，往往挂靠多家法人资格的小企业和多 家项目经理部。由于信贷政策的差异性，在同一个 项目的名义下，承贷主体多样化，有的借助总公司 的名义可以从建行、工行、中行获得法人客户贷款， 有的借助子公司的名义从建行、工行、农行、农村 信用社获得小企业贷款，有的借助项目经理的名义 从多家银行、信用

3、社获得个人经营贷款。多头融资、 多层次融资给单一银行控制风险限额带来了困难， 容易带来过度授信，诱发企业投资冲动。 行业垫资常规，信贷政策执行难行业垫资常规，信贷政策执行难 o 如房屋施工总承包企业，90以上的工程为房屋开发 项目，包括厂房、学校、政府办公楼等。正常情况下， 业主要求施工企业垫付施工质量和农民工工资等保证金 和建筑物达到正负零的材料款项，垫付资金一般占工程 施工量的20。 o 建筑企业的常规垫资成为其向银行融资的主要目的，而 “建筑企业流动资金贷款不得为房地产垫资”是各银行 机构必须遵守的信贷政策。 o 在行业垫资常规与信贷政策冲突的情况下，银行为了应 付审批，出现了重复计量施

4、工设备，用同一公用工程项 目重复融资、多头融资的现象，使得建筑业授信从“授 信审请-授信审批-授信后管理”陷入脱离实际的怪圈。 相互担保普遍，信贷风险缓释难相互担保普遍，信贷风险缓释难 o 建筑业属一个劳动密集型行业，可供抵押的固定资 产少，可抵押资产又远在项目现场，第三方担保成 为建筑业贷款的主要特色。 o 受行业间业务关联度高的影响，被担保的企业大多 数是圈内互相提供担保的建筑企业。担保过程中存 在过度担保、相互担保、母子循环担保现象， o 部分项目业主虽然可以提供担保，但业主均在外地， 生产经营情况难以掌握，操作难度较大。 项目异地经营，贷款流向监测难项目异地经营，贷款流向监测难 o 对

5、于一个较大规模的建筑企业，在建工程数量多且 分散在全国各地。银行按照规定跟踪数十个异地经 营的项目资金流难以落到实处； o 对于以承接项目挂靠于集团公司的小企业（分包项 目经理），工程回笼款首先进入集团公司帐户，受 管理幅度限制，银行难以及时掌握经营信息，银行 既管理不到贷款项目又管理不到资金回笼款，使得 监测授信后风险并进行风险预警难以落到实处。 与房地产联姻，行业风险隔断难与房地产联姻，行业风险隔断难 o 目前房地产行业利润逐年看涨，加之建筑业常年与 房地产业结缘，特级资质企业或参股或合作或成立 子公司均不同程度介入了房地产行业经营，并以 “建筑业垫资、资本投入、贷款转移”等形式为房 地产

6、业融资。 o 建筑业与房地产联姻的趋势，一方面使得银行贷款 面临着建筑业和调控房地产行业的双重风险；另一 方面银行缺乏监测建筑企业对外投资实力和自身信 贷资金被挪用的有效措施，难以达到控制风险的目 的。 强化建筑业授信业务风险监控强化建筑业授信业务风险监控 o一是加强集团客户授信管理。银行对特级资质企业营销时，不 顾其关联关系复杂的特点，有意回避建筑企业集团客户内部资 金互相通用的事实，只对其中一个主体进行授信，不利于授信 风险限额的控制。银行应正视建筑业特质企业在股权上或者经 营决策上直接或间接控制部分企业（包括房地产企业）的关系， 统一考察所辖企业的资产、负债、经营情况，按照银监会商 业银

7、行集团客户授信风险管理指引纳入集团客户实行统一授 信。 o对建筑企业授信应主要用于表外业务特别是低风险的信贷证明 和投标保函业务，新增贷款投放则采取谨慎原则，仅限于资质 等级高、信用好的建筑优质企业 。 强化建筑业授信业务风险监控强化建筑业授信业务风险监控 o 二是提高授信后管理实效。对于实行总分公司经营 模式的集团企业，要借助集团总公司统一控制“人 财物”的优势，对其实行现金池管理，实时掌握企 业资金流量，并根据现金流量的变化作出风险判断， 调整授信服务方向； o 对于挂靠特级资质企业承接项目的小企业贷款，探 索按项目封闭运行的管理办法，确保资金不被违规 挪用； o 对于拥有或经营房地产开发的企业，要测算自有资 金的规模，确保信贷资金不被违规挪用于房地产开 发。 强化建筑业授信业务风险监控强化建筑业授信业务风险监控 o 三是提倡授信风险审查专业化。建筑