民间非营利组织会计报表.doc

1、民间非营利组织会计报表资产负债表会民非 01 表编制单位:年月日地税编码:单位:元资 产 行次 年初数 期末数 负债和净资产 行次 年初数 期末数 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 短期借款 61 短期投资 2 应付款项 62 应收款项 3 应付工资 63 预付账款 4 应交税金 65 存货 8 预收账款 66 待摊费用 9 预提费用 71 一年内到期的长期债权投资 15预计负债 72一年内到期的长期其他流动资产 18负债 74流动资产合计 20其他流动负债 78流动负债合计 80 长期投资 : 长期股权投资 21 长期负债 : 长期债权投资 24 长期借款 81长期投资合计 30长期

2、应付款 84固定资产 :其他长期负债 88固定资产原价31 0长期负债合计 90减: 累计折旧 32固定资产净值 33 受托代理负债 :在建工程 34 受托代理负债 91 文物文化资产 35 负债合计 100 固定资产清理 38 固定资产合计 40净资产 :无形资产 :非限定性净资产101无形资产 41 限定性净资产 105净资产合计 110 受托代理资产 : 受托代理资产 51 资产总计 60 负债和净资产总计 120 说明 :1( 未标注行号的项目，如流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、受托代理资产、流动负债、长期负债、受托代理负债、净资产不需填写;2( 表内逻辑关系如下 :20=1+

3、2+3+4(+5+6+7)+8+9(+10+11+12+13+14)+15 (+16+17)+18 (+19);30=21(+22+23)+24+(25+26+27+28+29);40=31+32+33+34+35(+36+37)+38(+39);60=20+30+40+41+51;80=61+62+63(+64)+65+66(+67+68+69+70)+71+72(+73)+74(+75+76+77)+78(+79);90=81(+82+83)+84(+85+86+87)+88(+89);100=91(+92+93+94+95+96+97+98+99);110=101(+102+103+10

4、4)+105(+106+107+108+109); 120=80+90+100+110。60=120注 : 括号中的栏目为预留项目。CW005-2民间非营利组织会计报表会民非02表业务活动表单位: 元 编制单位 :年 月 地税编码 :本 月 数 本年累计数 行 项 目 次 非限定性 限定性 合计 非限定性 限定性合计 一、收入其中 : 捐赠收入 1会费收入 2提供服务收入 3商品销售收入 4政府补助收入 5投资收益 6其他收入 9收入合计 11 二、费用( 一) 业务活动成本 12其中: 13141516( 二) 管理费用 21( 三) 筹资费用 24( 四) 其他费用 28费用合计 35 三、限定性净资产转为非限定性净资产40 四、净资产变动额( 若为净资产减少额，以“-”号填列 ) 45说明:表内逻辑关系如下 :11=1+2+3+4+5+6(+7+8)+9(+10);12=1