国际结算业务流程图最终版[各行借鉴]

1、国际结算业务流程 汇总 （资料七） INTERNATIOANL SETTLEMENTS PROCESS PRESENTED BY HAISON 目 录 1、汇款业务流程 2、托收业务流程 3、信用证业务流程 4、附属国际结算方式业务流程 顺汇结算 1 付款人 收款人 进口方银行甲 出口方银行乙 合同 注：虚线箭头表示结算工具传递方向，实线箭头表示资金流向。 逆汇结算 2 付款人 收款人 进口方银行甲 出口方银行乙 合同 注：虚线箭头表示结算工具传递方向，实线箭头表示资金流向。 汇款当事人之间的相互关系 3 汇款人 收款人 汇出行 汇入行 委托关系 账户往来 代理关系 债权债务 代理关系 委托关

2、系 汇票的业务流程 4 汇款人（债务人） 收款人（债权人） 汇出行 汇入行 申请汇票 开立汇票 寄送汇票通知书 付讫借记通知 提示或转让 转让/转交 货物 电汇业务流程 5 汇款人（债务人） 收款人（债权人） 汇出行 汇入行 填写电汇申请书，交款付费 电汇回执 加押电报/电传/SWIFT电文 付讫借记报单 核对无误后制作电汇通知书通知收款人 收款人收据 汇入行借记汇出行账户，取出头寸 解付收款人 资金 中心汇票业务流程图 6 汇款人（购票人） 收款人 汇出行（出票行） 付款行（中心账户行） 汇款人交款付费 付给中心汇票 借记报单 送交托收 行托收票款 寄送中心汇票 提示汇票 支付票款 收到票款

3、 托收行 汇款头寸调拨与退汇 汇出行和汇入行同时在第三家银行开有账户 7 汇入行 汇出行 碰头行 汇款委托 付款指示（借记） 贷记通知 汇款头寸调拨与退汇 既不是账户行也没有共同账户行，但各自的账户行有共同的账户行8 汇入行 汇出行 汇入行 账户行 汇款委托 汇出行 账户行 账户行 碰头行 付款指示（借记） 贷记通知 贷记通知 贷记通知 汇款人退汇 9 托收的当事人及其相互关系 10 光票托收业务流程 11 受益人 出票人 付款人 受托人代收行 出票人签发以 受益人为收款人 的票据 同时出票人向 付款人拨交头寸 受益人填写托收申请书并 提交光票委托银行收款 受托行付款或退票 受托行缮制托收委托

4、书并将光票寄交代收行 提示光票 付款人付款或拒付 代收行发出贷记通知书或退票 跟单托收的业务流程 12 信用证下的契约关系 13 点击此处添加标题点击处添加标题 卖方（受益人） 买方（申请人） 保兑行 开证行） 信用证 信用证 销售合同 开证申请书 信用证的业务流程图 14 进口商/ 申请人 承运人 出口商/ 收益人 通知行/ 议付行 开证行 签订合同 向 开 证 行 申 请 开 征 通 知 申 请 人 备 款 赎 单 开出信用证 提 示 受 益 人 发 货 接受信用证并发货 备 齐 单 据 提 示 议 付 审 单 无 误 后 垫 付 货 款 寄单索汇 审单付款 单 证 相 符 清 算 货 款

5、 获 得 单 据 凭单据提货 “出口地银行”“进口地银行” 可转让信用证的业务流程图 15 进口商/ 申请人 中间商 承运人 实际供货商/ 第二受益人 开证行 转让行通知行 双方签订合同 申 请 开 立 信 用 证 （ 原 证） 开出信用证 将 信 用 证 通 知 给 中 间 商 提 出 开 立 可 转 让 信 用 证 的 申 请 开出可转让信用证 将 可 转 让 信 用 证 通 知 给 第 二 受 益 人 审证无误后发货获得必要单据 交 单 议 付 寄单索汇 审单付款 通 知 中 间 商 替 换 发 票 汇 票 将 全 套 单 据 替 换 并 申 请 议 付 议付后寄单索汇 五天内审单付款

6、通 知 申 请 人 备 款 赎 单 确 认 单 证 相 符 后 付 款 赎 单 凭单提货 原开证 行也为 新证开 证行 双方签订合同 对背信用证的业务流程图 16 进口商 中间商 实际供货人 对背证通知行/ 议付行 原证通知行 原证议付行 对背证开证行/ 出口地银行 原证开证行 （进口地银行） 申请开立不可转让信用证 开立信用证 通知中间商 以原证抵 押 申 请开立对背证 扣下原证开立对背证 提示对背证 接受对背证后发货 交单并申请议付 审单无误后垫付货款 寄款索汇 审单付款 将原证第二次提示中间商 中间商发货给进口商 交单议付 审单无误后垫付差额货款 寄款索汇 审单付款 提示进口商备款赎单

7、付款后获得单据 凭单提货 承兑（卖方远期）信用证的融资与结算过程 17 出口商进口商 寄单行/通知行 开证行 签订贸易合同 获得货款进行生产、备货、装船 开证行开出信用证并请求通知 寄送单据 开出远期承兑汇票 寄汇票索汇 偿还所垫费用和利息 剩余货款贴现 提交单据申请贴现 打包放款 出口方银行开立远期汇票 信托收据 还贷款和利息 假远期信用证融资流程 18 出口商进口商 出口银行 （贴现银行） 进口银行 （开证行） 设立专户 开出信用证 寄单并转达贴现申请 授权从专户内付款给出口商 偿还所垫费用和利息 提示信用证 集齐必要单据后申请贴现 出口方银行远期汇票付款按即期付款办理 信托收据放出单据让

8、进口商无偿提货 还贷款和利息 双保理机制业务流程 19 出口商进口商 出口保理商 进口保理商 签订贸易合同 申请与询价 选择进口保理商 进口保理商报价 出口保理商报价以及签订保理协议 进出口保理商签订协议 发货与交单 债权转让与委托收款 付款 划款 债 权转让与融 资 包买票据业务流程 20 出口商进口商 包买商 担保行 签订贸易合同 无追索权贴现付款 提示到期票据 寄交担保债权凭证 交割规定单据 发货、签发汇票 寄单 借出单据 支付票款 签订包买合同 申请担保行担保 偿还垫付货款 银行保函开立方式之一 直接向受益人开立保函 21 申请人 收益人 担保行 签订合同或协议 申请开立保函 担保行直接向受益人开立保函 受益人发现申请人违约后，向担保 行提出索赔，担保行审核通过后给予 索赔 银行保函开立方式之二 通过通知行开立保函 22 申请人 收益人 担保行 签订合同或协议 申请开立保函 通知行 担保行开立保函后将保函给通知行通知受益人 通知行将保函通知 给受益人 受益人在申请人违 约后通过通知行向担保 行索赔 通知行将受益人申请递交担保行 担保行认为申请合理即可赔付 通知行赔付受益人 担保行赔付后向申 请人索赔 申请人赔付 银行保函的开立方式之三 本地银行转开保函 23 申请人 收益人 指示行（担保行） 签订合同或协议 申请开立保函 转