大卖场总部厂商结算培训-090630

1、厂商结算 厂商结算 凭证核对及审批预付款发票管理结算流程临时费用/票减项 l 凭证核对及审批（经销） p 经销包括进货单、退货单及库存扣补单 p 联营包括进货单（销售自动产生的进货单） p 内部人员核对进货单、退货单及库存扣补单据 p 可以查询出到指定对帐日期可以对帐的单据 p 每张单据均可以做“启付”和“止付”动作。 p 启付中可以指定付款意见 A不作操作保持原状态 A1、 无不合理因素 B启付操作由“0” - “1” B1、库存已低于应付金额 B2、积压商品已退 B3、厂商费用已交 B4、其它 C止付操作由“1” - “0” C1、库存高于应付金额 C2、积压商品未退 C3、厂商费用未交

2、C4、其它 l 代销商品销售明细查询 p 用于查询代销商品销售情况 p 某个厂商在一段时间内的销售数量、销售金额、销售成本 p 按销售成本的额度和供应商进行结算 p 可以汇总和明细查询 l 预付款 p 维护给供应商的预付款 p 周结/半月结请使用预付款 p 提供预付款结算参考查询 1.进货单是开始日期到结束日期内没有结算的进货单。 2.退货和库存扣补没有加日期条件，是全部未结算的单据。 3.显示全部未扣减的预付款单据。 4.合同费用未计算，但显示出来合同费用名目。 5.显示临时费用单据。 6.实销实结的代销结算在代销商品销售明细查询中，未显示在此。 l 发票管理 p 发票管理为根据结算单录入对

3、应的发票。 p 一张发票只能对应一张结算单，一张结 算单可对应多张发票。 p 审核后的发票与结算单在发票确认步骤 中进行勾兑处理。 p 发票可作废处理 p 若发票款项已付清，则可作付清处理。 p 发票类型：增值税发票、普通发票、收 据、农副发票 当发票类型为4农副发票时，税额固定 为13%，且去税金额 含税金额（100 13）/100，税额 含税金额 去税金 额； 当发票类型为其它情况时，去税金额根 据界面上的税率进行计算，公式为 去税金 额 含税金额100/（100各率）， 税 额 含税金额 去税金额； l 临时费用 p 临时费用是日常营运中维护的费用，没有规律的费用。 p 临时费用有三种费

4、用类型，分别为1非帐扣、2帐扣、3票减项。 非帐扣：表示此费用为非帐扣费用，结算时以现金形式收取。系统通 过收款确认动作确认非帐扣费用的收取。 帐扣：帐扣费用会扣减结算单的应付款项，在结算单中的付款确认步 骤中进行付款处理。 票减项：用于冲抵发票 结算单据流程图 进货单退货单库存扣补单 根据合同经营 性质、 经营方式、 付款周期来形成 对账单 打印对账单 对账处理 供应商根据对账 单开具发票 付款结算单 录入临时费用 临时费用单 收款结算单 根据合同商品扣点，自动生成返利费用 p自动生成结算单用于系统自动计算结算日期前应收应 付金额。系统可根据结算类型（买断、月结、货到、批 结）或所有结算类型

5、、经营属性（经销、联营、代销、 租赁） p或针对所有经营属性的合同、结算日期计算进货单、 退货单、库存调整单、合同费用、临时费用、预付款的 应收应付额。 p系统也可根据厂商资料、部组资料或者合同编码计算 特定目标的应收应付款 。 l系统计算生成的结算单类型有四类， p分别为应付帐款、临时费用、合同费用、预付款 p应付帐款 进货单 、退货单、库存扣补、临时费用的冲抵发票额 p临时费用 为非票减项的临时费用金额累加 p合同费用 p预付款 实际录入的预付款额 l自动产生结算单日志查询 l对账确认 p对账确认是对结算单的应收应付款项的核准。确认前结算单可修 改，确认后结算单不允许修改。 p结算单只有在

6、对账确认后才能进行后续业务处理。 p对账确认后会更新结算单的付款金额。 p对账确认后会更新进货单、退货单、库存调整单、合同费用、临 时费用的结算标志并记录结算单号，记录预付款的扣减金额与结算 单号 p若结算单的付款金额小于零，则不允许对账确认； l收款(缴款)确认 p收款确认是对合同费用和临时费用的非帐扣费用进行收款处理的 确认。 p结算单必须经过对账确认后，才能进行收款确认操作； l发票确认 p发票确认即将发票与应付款进行勾兑，只有进行发票确认后才能 进行后续业务处理。 p开票额与应付款之间的误差需要在系统参数应付账款勾兑发票 允许的差异金额控制范围内，否则不允许进行发票确认处理。 p若开票

7、额与应付额存在正误差，表示卖场获得超量发票，系统不 作处理； p若开票额与应付额存在负误差，则需要通过票减项的临时费用来 处理。 p若结算单未进行对账确认，则不能进行发票确认； p若结算单有未缴款的非帐扣费用，则不能进行发票确认，此时可 先进行收款确认处理； p若结算单无关联的发票，则不能进行发票确认（若供应商为小规 模纳税人，可不开具发票）。 l采购确认 p采购确认即为采购主管或相关授权人员对厂商账款信息的确认， 只有进行采购确认后，才能进行财务确认处理。 p只有进行发票确认后，才能进行采购确认处理； l财务确认 p财务确认即为财务主管或相关授权人员对厂商账款信息的确认及 确认应收账款是否收取等信息。 p只有进行采购确认后，才能进行财务确认处理。 p只进行财务确认后，才能进行付