商业银行经营管理课件：7 现金资产业务和流动性头寸管理

1、n流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。n流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、存贷比和流动性比例。不低于100%不高于75%不低于25%2015年8月29日，十二届全国人大常委会第十六次会议通过了关于修改中华人民共和国商业银行法的决定，其核心内容是删除实施了20年的商业银行存贷比监管指标，这也意味着，从10月1日起，商业银行贷款余额与存款余额比例不超75%的监管“红线”将被正式取消。银行的净流动性头寸Lt新增存款提供非存款服务所得收入客户偿还贷款出售银行资产货币市场借款客户提取存款合格的贷款需求量到期应

2、偿还的借款应付营业费用和税款向股东派发现金红利案例n2015年5月1日存款保险制度开始实施。这对银行业来说，意味着挑战已经迫在眉睫。由于不再享有国家信用保障，银行业相对以往将面临着更多的流动性风险，其一旦经营不善，大额存款可能会快速流失。链接可用头寸可用头寸基础头寸基础头寸银行资金头寸构成银行资金头寸构成存放同业库存现金在央行的超额准备金存款量期限03月4月12月1月2月易变性存款线核心存款线（存款最低点）存款变化趋势图贷款量期限03月4月12月1月2月趋势线（贷款需求最高点）波动线贷款变化趋势图 530 530 -60 -6021 00021 000 30 30 500 50027 7002

3、7 7001212 266 266 -360 -36021 06021 060 -6 -6-100-10027 20027 2001111 - -360360 360 36021 42021 420 0 0 0 027 30027 3001010-1 080-1 080 1 080 1 08021 06021 060 0 0 0 027 30027 3009 9 -672 -672 860 86019 98019 980 12 12 200 20027 30027 3008 8 1 378 1 378 -720 -72019 12019 120 42 42 700 70027 10027 10

4、07 7 1 568 1 568-1 380-1 38019 84019 840 12 12 200 20026 40026 4006 6 986 986- -1 0801 08021 22021 220 -6 -6-100-10026 20026 2005 5-2 364-2 364 1 800 1 80022 30022 300-36-36-600-60026 30026 3004 4-1 926-1 926 1 080 1 08020 50020 500-54-54-900-90026 90026 9003 3 330 330 140 14019 42019 420 30 30 500

5、50027 80027 8002 2 102 102 180 18019 28019 280 18 18 300 30027 30027 3001 119 10019 10027 00027 0001212头寸余缺头寸余缺=-贷款变动贷款变动量量贷款总额贷款总额法定准备金法定准备金变动量变动量存款变动存款变动量量存款总额存款总额月份月份假定法定存款准备金率为6%分类分类帐 户 余帐 户 余额额应 缴 存 款 准应 缴 存 款 准备金比率备金比率流动性需流动性需求比例求比例预 期 流 动预 期 流 动性需求性需求游资存款游资存款253%95%23.04易损资金易损资金243%30%6.98稳定资

6、金稳定资金1003%15%14.55优质贷款优质贷款19100%19流动性流动性需求需求总计总计63.57单位：百万元最有可能最有可能出现的流出现的流动性需求动性需求25%（-20）15%6060%1010（百万元）（百万元）案例：2013年6月钱荒n中国人民银行决定，自中国人民银行决定，自2015年年9月月15日起改革存日起改革存款准备金考核制度，由现行的时点法改为平均法款准备金考核制度，由现行的时点法改为平均法考核。即维持期内，金融机构按法人存入的存款考核。即维持期内，金融机构按法人存入的存款准备金日终余额算术平均值与准备金考核基数之准备金日终余额算术平均值与准备金考核基数之比，不得低于法定存款准备金率。同时，为促进比，不得低于法定存款准备金率。同时，为促进金融机构稳健经营，存款准备金考核设每日下限金融机构稳健经营，存款准备金考核设每日下限。即维持期内每日营业终了时，金融机构按法人。即维持期内每日营业终了时，金融机构按法人存入的存款准备金日终余额与准备金考核基数之存入的存款准备金日终余额与准