商业银行外汇业务培训手册448875035

1、肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅

2、芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿

3、膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄

4、羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈

5、膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅

6、肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿

7、芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃

8、膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈

9、羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂

10、膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆

11、肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃

12、芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇

13、肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂

14、羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆

15、膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀

16、羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄

17、芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁

18、肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆

19、罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀

20、膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄

21、羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿

22、芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃

23、肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇

24、莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇肄

25、膃莄薀袇聿莃蚂肂羅蒂螄袅芄蒁蒄蚈膀蒀薆袃膆蒀螈蚆肂葿蒈羂羈蒈薀螄芆蒇蚃羀膂蒆螅螃肈薅蒅羈羄薄薇螁芃薄虿羇艿薃袂蝿膅薂薁肅肁膈蚄袈羇膇螆肃芅膇蒆袆膁芆薈肁肇芅蚀袄羃芄螂蚇莂芃薂袃芈节蚄螅膄芁螇羁肀芁蒆螄羆芀蕿罿芅荿蚁螂膁莈螃羇肇莇蒃螀羃莆蚅肆罿莆螈衿芇肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀

26、蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅

27、袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿

28、蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃

29、羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈

30、螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁莈蚄肁肀薄薀膀膃莇衿腿芅薂螅膈莇莅蚁膇膇薀蚆膇艿蒃羅膆莂虿袁膅蒄蒂螇膄膃蚇蚃螁芆蒀蕿袀莈蚅袈衿肈蒈螄袈芀蚄螀袇莂薆蚆袆蒅荿羄袅膄薅袀袅芇莈螆袄荿薃蚂羃聿莆薈羂膁薁袇羁莃莄袃羀蒆蚀蝿罿膅蒂蚅罿芈蚈薁羈莀蒁衿肇聿蚆螅肆膂葿蚁肅芄蚄薇肄蒆蒇羆肃膆莀袂肃芈薆螈肂莁 膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿

31、膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃

32、荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈

33、膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂

34、蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿

35、芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃

36、肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇

37、莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂

38、膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆

39、蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈蒈蚄羁膄蒇螆膇蒂蒆衿罿莈蒆羁膅芄薅蚁羈膀薄螃膃肆薃羅羆蒅薂蚅节莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肃蒁蕿蚁袅莇蚈螄肁芃蚇袆袄腿蚆薆聿膅蚅螈羂蒄蚄袀膇莀蚄羃羀

40、芆蚃蚂膆膂蚂螅罿蒀螁袇膄莆螀罿羇节蝿虿膂芈莆袁肅膄莅羃芁蒃莄蚃肃荿莃螅艿芅莂袈肂膁蒂羀袅蒀蒁蚀肀莆蒀袂袃莂葿羄膈芈袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇

41、袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄

42、螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈

43、薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃

44、袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇

45、虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁

46、袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆

47、螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂

48、薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇

49、蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁

50、蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅

51、袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀

52、螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄

53、薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈

54、螀肁膆蒄蚆肀艿芆薂聿肈蒂薈肈膁莅袇肇芃薀螂肆莅莃蚈肅肅薈薄膅膇莁袃膄芀薇蝿膃莂莀螅膂膁蚅蚁蝿芄蒈薇螈莆蚃袆螇肆蒆螂螆膈蚂蚈袅芀蒄薄袄莃芇袂袃肂蒃袈袃芅芆螄袂莇薁蚀袁肇莄薆袀腿蕿袅衿芁莂螁羈莄薈蚇羇肃莀薃羇膅薆葿羆莈荿袇羅肇蚄螃羄膀蒇虿羃节蚂薅羂莄蒅袄肁肄芈螀 商业银行外汇业务培训手册第一部分 外汇业务基础知识 外汇外汇具有动态和静态两方面的含义。外汇的动态含义是指把一国货币兑换成另一国货币的国际汇兑行为和过程，即藉以清偿国际债权和债务关系的一种专门性经营活动。外汇的静态含义是指以外币表示的可用于对外支付的金融资产。中华人民共和国外汇管理条例第三条规定：“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以

55、用作国际清偿的支付手段和资产：（一）外国货币，包括纸币、铸币；（二）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；（三）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；（四）特别提款权；（五）其他外汇资产。”现钞和现汇现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。当客户要把现钞转移出境时，可以通过携带方式或汇出。但是当客户采取“汇出”时，由于现钞有实物的形式，银行必须将其出运至国外，运输费用将由客户承担，表现为“钞卖汇买”（客户卖出现钞、买入现汇）。可见现钞不能变成等额的现汇，如果要把现钞变成现汇，客户将在外汇金额上遭受一定的损失。现汇是帐面上的外汇。它的转移出境，不存在实物形式的转移，可以直接汇

56、出，只是帐面上的划转。现汇支取现钞时，由于汇入方已经承担了运输费，因此现汇可以支取等额的现钞。在外汇指定银行公布的外汇牌价中，现钞买入价小于现汇买入价，而现钞现汇的卖出价则相等。人民币外汇牌价是指人民币对可兑换外币的价格。我国人民币汇率由中国人民银行授权国家外汇管理局和中国外汇交易中心每天公布主要币种中间价，各外汇指定银行根据中间价在人民银行规定的幅度内确定对客户的挂牌价。挂牌价分现汇买入、现钞买入、现钞现汇卖出价。现在各外汇指定银行均实行一日多价制，即对客户挂牌价根据外汇市场价格变动而相应变动。外汇交易敞口头寸 是指银行在办理外汇买卖业务及结售汇业务过程中超买或超卖某个币种的资金净头寸。外汇

57、买卖敞口是暴露在外汇汇率风险下的外汇买卖余额。 我行外汇交易敞口头寸由总行国际业务部根据外汇局核定的限额统一管理。外汇账户境内机构、驻华机构、个人按照有关账户管理规定在经批准经营外汇存款业务的银行和非银行金融机构以可自由兑换货币开立的账户。经常项目是指实质资源的流动，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。经常项目外汇收支包括贸易收支、劳务收支和单方面转移等。贸易收支是一国出口商品所得收入和进口商品的外汇支出的总称。劳务收支是指对外提供劳务或接受劳务而引起的收支。单方面转移是指一国对外单方面的无对等

58、的无偿的支付，分为私人单方面转移和政府单方面转移两类。前者是侨民汇款、年金、个人或团体赠与，后者指政府之间的相互援助及政府赠与收支。资本和金融项目是指资本转移、非生产或者非金融资产的交易，以及其他引起国家对外资产和负债水平发生变化的所有交易项目。国家对资本与金融项目交易实行批准、登记制度。资本项目外汇收支包括：1）直接投资，如居民向境外投资或者转移资本和非居民向境内直接投资。2）各类贷款，如国际组织贷款、外国政府贷款、国际商业贷款等所形成的外债。3）证券投资，如债券、股票、票据形式的国际间的投资。经常项目账户是我国外汇账户的一种，根据有关境内外汇账户管理规定，境内机构持开户申请书、营业执照和组

59、织机构代码证直接到外汇指定银行办理开户手续。未开立过经常项目账户的，应持营业执照和组织机构代码证先到外汇局进行机构基本信息登记。其收入范围为来源于经常项目的外汇以及经外汇局批准的其他项下外汇收入，用于经常项目支出或者经外汇局批准的资本项目项下支出，结算账户的使用，应当遵守相关外汇管理规定。国际结算国际结算是办理国际间的货币收付，清偿国与国之间的债权债务而进行的活动。国际结算方式主要有：汇款（remittance）托收（ collection）信用证（letter of credit）urc522 urc，uniform rules for collections 托收统一规则国际商会第522号出版物托收统一规则，该规则旨在统一有关汇票托收及其支付或拒付，拒绝承兑和跟单托收。ucpucp，uniform customs and practice for documentary credits 跟单信用证统一惯例。跟单信用证统一惯例1993年修订本共49项条款，于1