便条贴工程项目建设投资简单估算法（工程管理）

1、泓域咨询/便条贴工程项目建设投资简单估算法便条贴工程项目建设投资简单估算法xx有限责任公司一、 项目名称及项目单位项目名称：便条贴工程项目项目单位：xx有限责任公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx，占地面积约88.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 建设规模该项目总占地面积58667.00（折合约88.00亩），预计场区规划总建筑面积105662.40。其中：主体工程75842.36，仓储工程13372.56，行政办公及生活服务设施12188.26，公共工程4259.22。四、 项目建设进度结合该项目建设的

2、实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。五、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32425.52万元，其中：建设投资25966.33万元，占项目总投资的80.08%；建设期利息304.59万元，占项目总投资的0.94%；流动资金6154.60万元，占项目总投资的18.98%。（二）建设投资构成本期项目建设投资25966.33万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用22301.

3、12万元，工程建设其他费用3016.91万元，预备费648.30万元。六、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入74400.00万元，综合总成本费用63865.78万元，纳税总额5462.94万元，净利润7667.05万元，财务内部收益率15.62%，财务净现值3608.00万元，全部投资回收期6.32年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积58667.00约88.00亩1.1总建筑面积105662.40容积率1.801.2基底面积35200.20建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩280.902总投资万元3

4、2425.522.1建设投资万元25966.332.1.1工程费用万元22301.122.1.2工程建设其他费用万元3016.912.1.3预备费万元648.302.2建设期利息万元304.592.3流动资金万元6154.603资金筹措万元32425.523.1自筹资金万元19993.303.2银行贷款万元12432.224营业收入万元74400.00正常运营年份5总成本费用万元63865.786利润总额万元10222.737净利润万元7667.058所得税万元2555.689增值税万元2595.7710税金及附加万元311.4911纳税总额万元5462.9412工业增加值万元18870.18

5、13盈亏平衡点万元35921.89产值14回收期年6.32含建设期12个月15财务内部收益率15.62%所得税后16财务净现值万元3608.00所得税后七、 流动资金估算应注意的问题1投入物和产出物采用不含增值税销项税额和进项税额的价格时，流动资金估算中应注意将销项税额和进项税额分别包含在相应的收入和成本支出中。2技术改造项目采用有无对比法进行财务分析或经济分析时，其增量流动资金可能出现负值的情况。当增量流动资金出现负值时，对不同方案之间的效益比选应体现出流动资金的变化，以客观公正反映各方案的相对效益，而对选定的上报方案而言，其增量流动资金只能取零。3项目投产初期所需流动资金在实际工作中应在项

6、目投产前筹措。为简化计算，项目评价中流动资金可从投产第一年开始安排，运营负荷增长，流动资金也随之增加，但采用分项详细估算法估算流动资金时，运营期各年的流动资金数额应按照上述计算公式分别进行估算，不能简单地按100%运营负荷下的流动资金乘以投产期运营负荷估算。八、 扩大指标估算法扩大指标估算法简便易行，但准确度不如分项详细估算法，在项目初步可行性研究阶段可采用扩大指标估算法。某些流动资金需要量小的行业项目或非制造业项目在可行性研究阶段也可采用扩大指标估算法，扩大指标估算法是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）、或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）、或单位产量占用流动资金

7、的数额来估算流动资金。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产33877.5936483.5641695.5052119.371.1应收账款15244.9216417.6018762.9823453.721.2存货11857.1612769.2514593.4218241.781.2.1原辅材料3557.143830.774378.025472.531.2.2燃料动力177.86191.54218.90273.631.2.3在产品5454.295873.856712.988391.221.2.4产成品2667.862873.083283.524104.401.3

8、现金2710.212918.683335.644169.551.4预付账款4065.314378.025003.466254.322流动负债29877.1032175.3436771.8245964.772.1应付账款10755.7611583.1213237.8616547.322.2预收账款19121.3420592.2223533.9629417.453流动资金4000.494308.224923.686154.604流动资金增加4000.49307.73615.461230.925铺底流动资金10163.2810945.0712508.6515635.81九、 预备费估算（一）基本预备

9、费估算基本预备费是指在项目实施中可能发生、但在项目决策阶段难以预料的支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预见费。一般由下列三项内容构成：1在批准的设计范围内，技术设计、施工图设计及施工过程中所增加的工程费用；经批准的设计变更、工程变更、材料代用、局部地基处理等增加的费用。2一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的措施费用。3竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。基本预备费以工程费用和工程建设其他费用之和为基数，按部门或行业主管部门规定的基本预备费费率估算。（二）涨价预备费估算涨价预备费是对建设工期较长的项目，由于在建设期内可能发生材料、设备、人工、机械台班等价格

10、上涨引起投资增加而需要事先预留的费用，亦称价格变动不可预见费。涨价预备费以分年的工程费用为计算基数。十、 估算步骤1分别估算建筑工程费、设备购置费和安装工程费2汇总建筑工程费、设备购置费和安装工程费，得出分项的工程费用，然后加总得出项目建设所需的工程费用。3在工程费用的基础上估算工程建设其他费用。4以工程费用和工程建设其他费用为基础，估算基本预备费。5在确定工程费用分年投资计划的基础上，估算涨价预备费。6加总求得建设投资建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13079.468757.56464.1022301.121.1建筑工程费13079.461307

11、9.461.2设备购置费8757.568757.561.3安装工程费464.10464.102其他费用3016.913016.912.1土地出让金1551.771551.773预备费648.30648.303.1基本预备费375.15375.153.2涨价预备费273.15273.154投资合计25966.33十一、 分年投资计划表的编制估算出项目建设投资、建设期利息和流动资金后，应根据项目计划进度的安排，编制分年投资计划表。实际工作中往往将项目总投资估算表、分年投资计划表和资金筹措表合而为编制“项目总投资使用计划与资金筹措表”。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32

12、425.52100.00%1.1建设投资25966.3380.08%1.1.1工程费用22301.1268.78%1.1.1.1建筑工程费13079.4640.34%1.1.1.2设备购置费8757.5627.01%1.1.1.3安装工程费464.101.43%1.1.2工程建设其他费用3016.919.30%1.1.2.1土地出让金1551.774.79%1.1.2.2其他前期费用1465.144.52%1.2.3预备费648.302.00%1.2.3.1基本预备费375.151.16%1.2.3.2涨价预备费273.150.84%1.2建设期利息304.590.94%1.3流动资金6154

13、.6018.98%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32425.52100.00%1.1建设投资25966.3380.08%1.2建设期利息304.590.94%1.3流动资金6154.6018.98%2资金筹措32425.52100.00%2.1项目资本金19993.3061.66%2.1.1用于建设投资13534.1141.74%2.1.2用于建设期利息304.590.94%2.1.3用于流动资金6154.6018.98%2.2债务资金12432.2238.34%2.2.1用于建设投资12432.2238.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于

14、流动资金2.3其他资金十二、 估算指标法估算指标法俗称扩大指标法。估算指标是一种比概算指标更为扩大的单项工程指标或单位工程指标，以单项工程或单位工程为对象，综合了项目建设中的各类成本和费用，具有较强的综合性和概括性。单项工程指标一般以单项工程生产能力单位投资表示，如工业窑炉砌筑以“元/立方米”表示；变配电站以“元/千伏安”表示；锅炉房以“元/蒸汽吨”表示。单位工程指标一般以如下方式表示：房屋区别不同结构形式以“元/平方米”表示；道路区别不同结构层、面层以“元/平方米”表示；管道区别不同材质、管径以“元/米”表示。估算指标在使用过程中应根据不同地区、不同时期的实际情况进行适当调整，因为地区、时期

15、不同，设备、材料及人工的价格均有差异。估算指标法的精确度相对比概算指标低，主要适用于初步可行性研究阶段。项目可行性研究阶段也可采用，主要是针对建筑安装工程费以及公用和辅助工程等配套工程。实际上单位生产能力估算法也可算是一种最为粗略的扩大指标法，一般只适用于机会研究阶段。十三、 系数估算法（一）朗格系数法该方法以设备购置费为基础，乘以适当系数来推算项目的建设投资。运用朗格系数法估算投资，方法比较简单，但由于没有考虑项目（或装置）规模大小、设备材质的影响以及不同地区自然、地理条件差异的影响，所以估算的准确度不高。（二）设备及厂房系数法该方法在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程的投资参照类似项目的统计资料。与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的则按厂房土建投资系数计算，两类投资加起来，再加上拟建项目的其他有关费用，即为拟建项目的建设投资