废品出入库管理流程.doc

1、废品出入库管理流程本办法所涉及废品包括因加工问题导致的工废和材料自身问题产生的料费。工、料废统一由质量管理人员负责管理和登记账簿一、废品入库依据经办人提供的产品判定申请单经技术质量部的判定后，对确认为不合格的产品检验人员填制废品入库单。在没有认定之前应本库标识予以区分，待确认为废品后填写工料废单据入库。废品入库类型分在制品报废、原材料报废、产成品报废、备件退废、其他退废等。废品入库统一填制废品入库单一式四联联，一联检验登帐、一联经办人留存、一联财务备查、一联物流统计核查。废品入库单项目要填写齐全，标明入库部门、入库类型、产品名称、数量、经办人等信息。1.在制品入废品库当在制品在生产过程中发生不

2、合格品时，由生产部人员通知检验员，经检验员判定不合格后填写废品入库单，生产部据此到物流部领件并登帐。另外，委外加工过程中发现的废品也属在制品范畴。2. 原材料入废品库当原材料由于设变、停用等情况时，物流部向技术质量部提交的产品判定申请单，经技术质量部批准由物流部开原材料出库单检验员签收，同时检验员开废品入库单。3. 产成品入废品库本地产成品报废 : 库房当成品库中产品由于设变等原因需要报废的，物流部向技术质量部提交申请，经技术质量部批准转废品库。物流部开红色产成品入库单，冲减入库数量，同时检验员开废品入库单。异地产成品报废 : 由于产成品设变、或出现质量问题导致顾客退货，物流部先开红色产成品交

3、货单将产品退回本地库房，然后再按本地产成品报废流程办理报废手续。4. 其他方式的废品入库退回的零部件 : 由于产品出现问题，更换零部件退回的产品由经办人给质量部提供产品判定申请单，经检验合格可以继续使用的零部件，物流部根据产品判定申请单填写红色原材料出库单标明“更换备件”字样。经检验无法再使用需要报废处理的，由经办人员和检验办理交接手续填检验人员拒此登记实物台帐，并等待处理。二、废品出库废品出库类型分销售、退厂家、技术试验、其他出库等。废品出库统一填制废品出库单一式四联联，一联检验登帐、一联经办人留存、一联财务备查、一联物流统计核查。废品出库单项目要填写齐全，标明入库部门、入库类型、产品名称、

4、数量、经办人等信息。1.销售出库已经入到废品库的材料，需要销售处理的，由技术质量做废品销售汇总表 ( 原件交财务部，其他相关部门留复印件 ) ，经公司领导签字后，生产部组织办公室、质量部、财务部一同经办。2. 退厂家出库由于供应商质量问题引起的料废，由采购部负责联系供应商，物流部开红色原材料出库单对方科目标明“生产成本废品”字样，质量部开废品出库单，同时物流开红色原材料入库单给采购一联结算用，将废品退走。3. 试验出库为验证产品质量而领用废品进行相关的实验，由经办人和质量人员填写废品出库单，公司领导签字后领走。技术质量部每月于26 日编制汇总表，配齐废品出库单财务联，经公司领导签字后销帐。三、

5、特殊情况出入库1、设变件的入库与出库已经入到废品库的设变件出去维修或改型，质量人员填写废品委外加工出库单标明“返工返修”字样，( 统计报表中仍属于废品库存货) 质量人员单独建帐对此类存货进行统计备忘，返工返修回来由采购人填写委外交验单经检验合格后质量人员填写废品委外加工入库单，采购据此与加工厂商结算。经加工可以继续使用的技术质量部填写红色废品入库单，由经办人到物流办理入库，物流填写红色原材料出库单。四、废品帐的建立1. 质量人员要根据废品类型登记工废帐、料废帐建立手工帐、委外加工帐、实物帐建立电子备查账。2. 帐目要清晰，按产品种类统计，摘要要简单明了，登记料单编号。 3. 每月 25 日结帐 26 日将废品收发存汇总表报财务部、物流部各一份，物流部根据料单核对其报表的正确性。财务部根据财务稽核联的料单对帐本和报表进行再复核。4. 每月采购部与技术质量部对账，与供应商对账并签对账单。没有对账单财务不予开票结账。5. 每月技术质量部要自行