我国离岸银行业务情况介绍

1、我国离岸银行业务情况介绍我国离岸银行业务情况介绍 深圳发展银行离岸业务部总经理深圳发展银行离岸业务部总经理 沈光朗沈光朗 内内 容容 1. 离岸银行业务的基本概念离岸银行业务的基本概念 2. 我国离岸银行业务的发展历史我国离岸银行业务的发展历史 3. 我国离岸银行业务的经营现状我国离岸银行业务的经营现状 4. 我国离岸银行业务主要的监管要求我国离岸银行业务主要的监管要求 5. 我国离岸银行业务面临的问题和困难我国离岸银行业务面临的问题和困难 6. 我国离岸银行业务发展前我国离岸银行业务发展前瞻瞻 一、离岸业务的基本概念离岸业务的基本概念 1.1. 离岸银行业务的概念：离岸银行业务的概念： 离岸

2、银行业务是指银行吸收非居民的资金，离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金， 服务于非居民的金融活动。服务于非居民的金融活动。 离岸业务与在岸业务的主要区别是服务对离岸业务与在岸业务的主要区别是服务对 象象, ,离岸业务的服务对象为非居民。离岸业务的服务对象为非居民。 “ “两头在外两头在外 ” ”( (中间在内中间在内) ) 离岸业务的特点：两头在外（中间在内）离岸业务的特点：两头在外（中间在内） 深圳发展银行深圳发展银行 SDB 存款人存款人 贷款人贷款人 境内 ONSHORE 境外 OFFSHORE 2.2.非居民的定义非居民的定义 是是指在境外（含港、澳、台地区）的自然人、法指在境外（含港

3、、澳、台地区）的自然人、法 人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府 机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融 机构的海外分支机构，但不包括境内机构的境外机构的海外分支机构，但不包括境内机构的境外 代表机构和办事机构。代表机构和办事机构。 w 非居民包括自然人和法人。非居民包括自然人和法人。 w 非居民非居民按外汇管理局有关文件的定义，按外汇管理局有关文件的定义， 居居 民与非居民是以经济利益为中心来区分的民与非居民是以经济利益为中心来区分的. .非居民非居民 不等于非公民不等于非公民. . 二、我国离岸银

4、行业务的发展历史二、我国离岸银行业务的发展历史 19891989年年5 5月，招商银行率先开办；月，招商银行率先开办； 19921992年，广东发展银行总行获批开办离岸业务；年，广东发展银行总行获批开办离岸业务； 19941994年，工行深圳分行和农行深圳分行获批开办离岸年，工行深圳分行和农行深圳分行获批开办离岸 业务；业务； 19961996年年5 5月，深圳发展银行和广发深圳分行成为首批月，深圳发展银行和广发深圳分行成为首批 “离岸业务规范化试点行离岸业务规范化试点行”。 19991999年年1 1月，国家外汇管理局暂停了所有中资银行离月，国家外汇管理局暂停了所有中资银行离 岸资产业务。岸

5、资产业务。 20022002年年6 6月人行批准我行及招行、浦发和交行开办离月人行批准我行及招行、浦发和交行开办离 岸金融业务。岸金融业务。 三、我国离岸银行业务的经营现状三、我国离岸银行业务的经营现状 1.1. 经营离岸业务的银行经营离岸业务的银行 四家持牌银行：四家持牌银行： 交行、招行、深发和浦发交行、招行、深发和浦发 可经营离岸负债业务的银行：可经营离岸负债业务的银行： 广发总行广发总行/ /深圳分行、工行深圳分行和农行深深圳分行、工行深圳分行和农行深 圳分行圳分行 其它银行其它银行 浙江商业银行、华商银行、厦门国际银行浙江商业银行、华商银行、厦门国际银行 存款规模：存款规模：2020

6、亿美元左右亿美元左右 盈利水平：略有盈余盈利水平：略有盈余 2.2.离岸银行业务经营情况离岸银行业务经营情况 3.3. 离岸客户结构离岸客户结构 跨国公司跨国公司 外资银行外资银行 香港公司香港公司 香港分行香港分行 中小型外资公司中小型外资公司 境外中资公司境外中资公司 三资企业三资企业 大型国企大型国企 国有商业银行国有商业银行 工厂工厂 国内中小型企业国内中小型企业 在岸在岸 离岸离岸 外资银行分行外资银行分行 深圳发展银行离岸客户构成深圳发展银行离岸客户构成 w 我部离岸客户分布的地区较广，主要包括香港、台湾、新加坡、我部离岸客户分布的地区较广，主要包括香港、台湾、新加坡、 澳大利亚、

7、美国、英国等国家地区和英属维尔京群岛、开曼群澳大利亚、美国、英国等国家地区和英属维尔京群岛、开曼群 岛、百慕大等离岸中心，其中又以香港和英属维尔京群岛最为岛、百慕大等离岸中心，其中又以香港和英属维尔京群岛最为 主要。主要。 OTHERS 8% BVI 7% H.K. 85% 香港 英属维尔京群岛 其他国家和地区 四、我国离岸银行业务主要的监管要求四、我国离岸银行业务主要的监管要求 1 1、经营范围：、经营范围： 外汇存款外汇存款 外汇贷款外汇贷款 国际结算国际结算 同业拆借同业拆借 外汇买卖外汇买卖 咨询、顾问业务咨询、顾问业务 中国人民银行批准的其他业务中国人民银行批准的其他业务 一个窗口一

8、个窗口设立独立的离岸业务部设立独立的离岸业务部 会计集中会计集中会计账务处理集中在总会计账务处理集中在总 行，分支行不能处理离岸业务账务。行，分支行不能处理离岸业务账务。 2.2.一个一个“窗口窗口”, ,会计集中。会计集中。 离岸帐户资金应自求平衡；离岸帐户资金应自求平衡； 禁止在岸帐户资金头寸与离岸帐户资禁止在岸帐户资金头寸与离岸帐户资 金头寸相互抵补，不得购汇用于弥补金头寸相互抵补，不得购汇用于弥补 离岸帐户资金不足。离岸帐户资金不足。 3. 3. 资金严格实行内外分离：资金严格实行内外分离： w不得接受居民提供的担保不得接受居民提供的担保; ; w不得接受离岸客户以境内非自有资产不得接

9、受离岸客户以境内非自有资产 做抵押，但可以接受离岸客户自有境做抵押，但可以接受离岸客户自有境 内资产做抵押内资产做抵押. . 4. 4. 在资产业务方面：在资产业务方面： 流动性资产余额与流动性负债余额比例流动性资产余额与流动性负债余额比例 不低于不低于25%25%； 离岸中长期贷款比例不得高于离岸中长期贷款比例不得高于60%60%； 对单一客户及其关联企业贷款与银行资对单一客户及其关联企业贷款与银行资 本比例不超过本比例不超过10%10%； 离岸不良贷款比例不得高于离岸不良贷款比例不得高于5%5%。 5.5.一些主要的控制指标：一些主要的控制指标： 五、我国离岸银行业务面临的问题和困难五、我

10、国离岸银行业务面临的问题和困难 一、开办离岸业务的主要问题及困难一、开办离岸业务的主要问题及困难 w离岸银行业务的税收征收国家尚没有统一规定；离岸银行业务的税收征收国家尚没有统一规定； w离岸业务不得接受境内居民担保的规定限制了离岸离岸业务不得接受境内居民担保的规定限制了离岸 资产业务的发展；资产业务的发展； w目前对于离岸账户没有统一的保密规定，不利于银目前对于离岸账户没有统一的保密规定，不利于银 行推广、宣传离岸业务；行推广、宣传离岸业务； w目前离岸业务对发行大额目前离岸业务对发行大额FRCDFRCD或或FRNFRN、以及产品创新、以及产品创新 方面规定不明确；方面规定不明确； w离岸资

11、金的运用渠道狭窄，贷款客户群体不足离岸资金的运用渠道狭窄，贷款客户群体不足。 二、拟向监管当局争取的管制放松二、拟向监管当局争取的管制放松 1.1.建议尽快制定下发建议尽快制定下发离岸银行业务管理办法离岸银行业务管理办法； 2.2.建议放开建议放开“不得接受居民提供的担保不得接受居民提供的担保”的限制；的限制； 3.3.建议在离岸资金出现短期头寸不足时，允许在岸资建议在离岸资金出现短期头寸不足时，允许在岸资 金给予一定的支持；金给予一定的支持； 4.4.建议参照国际惯例，引进金融工具，鼓励金融创新；建议参照国际惯例，引进金融工具，鼓励金融创新； 5.5.适当放开离岸业务的准入限制，如保税区企业

12、适当放开离岸业务的准入限制，如保税区企业。 六、我国离岸银行业务发展前瞻六、我国离岸银行业务发展前瞻 1.离岸商业一定会随着在岸商业的发展而离岸商业一定会随着在岸商业的发展而 发展，在岸商业的发展是离岸业务发展发展，在岸商业的发展是离岸业务发展 的基础。的基础。 2.“引进来、走出去引进来、走出去”的战略是离岸银行的战略是离岸银行 业务发展的政策支持。业务发展的政策支持。 3.3. 强大的经济体系周围必定会有活跃的离强大的经济体系周围必定会有活跃的离 岸金融市场。岸金融市场。 在岸管制成本 离岸业务空间离岸业务空间 成 本 离岸业务 OFFSHORE 在岸业务 ONSHORE 4. 4. 只要在岸管制的存在，离岸