国际结算托收

1、国际结算第四章 托收方式第一节 托收概述一.托收的定义出口商根据买卖合同先行发货，然后开立金融单据或商业单据或两者兼有，委托出口托收行通过其海外联行或代理行（进口托收行），向进口商收取货款或劳务费的结算方式二. 托收当事人（一）委托人：是委托一家银行办理托收业务的当事人，可能是出口商、卖方、出票人、托运人或托收汇票的收款人。 委托人的责任和义务 按合同交付货物 提交符合规定的单据 填写委托申请书二. 托收当事人2. 委托申请书的内容 委托人名称、地址、签名 付款人名称、地址、开户行的名称、地址、账号 托收随附单据的名称和份数 托收交单方式 托收收妥后的收账要求 托收拒付后的措施 托收费用的承担

2、a)其他要求二. 托收当事人（二）托收行或寄单行也称为出口方银行，是出口商委托进行托收的银行 托收行的责任和义务 遵照托收指示 核验单据托收行应当审核实收单据的名称和份数是否与申请书填写的相同，但除此之外没有进一步审核单据的义务二. 托收当事人2. 业务处理中遵循的国际惯例3. 过失责任：托收行应对自己的疏忽造成的损失负责二. 托收当事人（三）代收行：是接受委托行的委托，参与办理过手业务的一家银行除与托收行承担一样责任外，代收行还承担以下责任： 执行托收指示 单据的处理 对货物的保护 托收指示规定的支付货币 放单 汇票承兑的完整性与正确性 利息、手续费和费用1. 资金的及时划转二. 托收当事人

3、（四）付款人付款人是债务人，也是汇票的受票人（五）提示行当付款人要求与他有账户往来关系的银行作为向他提示汇票的银行时，就有了提示行（六）需要时的代理人是委托人指定的在付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等事宜的代理人三.托收业务中存在的契约关系出口商与托收行之间的契约关系为出口商向托收行发出的托收申请书，两者为合同关系，即服务的提供方与受让方的关系托收行与代理行之间的契约关系体现在托收指示的面函中。 托收当事人之间的关系委托人付款人销售合同托收行代收行/提示行提示行2.快邮/航寄托收指示和跟单汇票6. 汇款1. 跟单汇票托收申请书7. 戴暨账户3. 对汇票付款或承兑4. 交单5.

4、付款3.对汇票付款或承兑4. 交单四. 托收方式的种类光票托收跟单托收直接托收第二节 托收结算的国际惯例托收统一规则及其主要内容（一）基本精神（二）银行的义务与责任银行对单据真实性等不负责银行对单据代表的货物及其他不负责银行对于任何电信业务失误或特定用语翻译失误不负责银行对于受到的指示意思不明造成的后果不负责银行对于天灾人祸等不可抗力因素不负责一.托收统一规则及其主要内容（三）关于提示、付款、承兑等手续 银行应按交来的单据原样向付款人发出提示 如是即期付款单据银行必须毫不延误提示付款人付款 如是远期单据，银行必须毫不延误的提示承兑，当要求付款时，必须不迟于到期日提示付款1.如果跟单托手中有远期

5、付款的汇票，过手委托书中必须指明在承兑或付款后将单据交给付款人二. 托收指示和托收汇票（一） 托收指示托收指示是托收行按委托人指示制作的发送给代收行的指示文件，代收行必须完全和准确的依照此指示办理1.所有托收业务必须附有一个单独的托收指示2. 代收行仅依托收指示中载明的指示行事3. 代收行无义务审核单据以获得指示。二. 托收指示和托收汇票（二）托收指示中的收款指示 托收行在代收行开立账户 代收行在托收行开立账户1.托收行与代收行之间没有往来账户关系二. 托收指示和托收汇票(三）托收汇票当事人及其背书 出口商是收款人 托收行是收款人1.代收行是收款人二. 托收指示和托收汇票（四） 托收汇票的担保

6、付款第三节 光票托收光票托收的概念光票托收是指不附带商业单据的金融票据托收，是委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人提示要求其付款的一中结算方式二. 金融票据的种类旅行支票商业支票美国政府国库支票美国邮政汇票三.光票托收清算方式立即贷记立即贷记托收方式：即代理行寄送票据至境外代收行，代收行收到票据后在合理的工作日内将款项贷记代理行账户，但遇付款人账户余额不足等情况以及在各国票据法或有关法律规定的追索期内对代理行保留追索权。立即贷记托收方式中的代收行必须与代理银行签订光票托收协议或在与代理行签订的账户行协议中有相关规定。三.光票托收清算方式2. 收妥贷记相对

7、立即贷记来说安全可靠，代收行无追索权，但时间较长四.光票托收的业务流程填写委托书托收行审核委托书与票据款项收妥退票票据遗失费用第四节 跟单托收跟单托收（Documentary Bill for Collection)是指银行受出口商委托，凭汇票、和发票、提单、保险单等商业单据向进口商收取货款的结算方式，卖方以买方为付款人开立汇票，委托银行代其向买方收取货款。一.凭承兑交单凭承兑交单就是凭付款人对远期汇票承兑而交出单据。单据凭承兑一经交出，代收行/提示行对这样的单据就不承担进一步的责任了，二.凭即期付款交单凭即期付款交单即凭即期汇票付款或简单地凭付款而交出单据 即期付款交单程序委托人付款人货物装

8、船托收行代收行/提示行2.快邮/航寄托收指示和跟单汇票6. 汇交收妥的货款1. 跟单汇票托收申请书7. 戴暨账户3. 提示汇票要求汇款4. 付款5. 交单三. 凭远期付款交单凭远期付款交单就是凭远期汇票付款交出单据。但远期的缺点是在远期的时间间隔之内，如果货物已经抵达目的港，而买方尚未付款，则买方不能得到单据，无法取得货物以致货物滞留港口码头，容易遭到损失 凭远期付款交单委托人付款人货物装船托收行代收行/提示行2.快邮/航寄托收指示和跟单汇票8. 汇交收妥的货款1. 跟单汇票托收申请书9. 戴暨账户3. 提示汇票要求承兑4. 承兑汇票5. 到期日提示汇票6.付款7.交单四. 凭其他条款和条件交

9、出商业单据分批部分付款凭本票交单凭付款承诺书交单凭签字的信托收据交单凭买方或其银行开立保函在固定将来日期付款而交单第五节 运输单据、利息、费用及其他运输单据主要为海运提单，提单应作为来人抬头二. 利息如果托收只是种指明收取利息和付款人拒付利息时，提示行可凭付款或承兑或其他条款和条件交单，而不再收取利息三. 费用如果托收指示中指明托收费用应由付款人负担，并且不宽人拒付托收费用时，提示行可凭付款或承兑或其他条件交单，而不再收起这项费用。第六节 托收风险与资金融通托收方式中出口商的风险与防限措施发货后进口地的货架下跌，进口商不愿付款赎单或承兑取单，就借口货物规格不符，或包装不良等原因要求减价因政治或经济原因，进口国改变进口政策，进口商没有领导进口许可证以致货物抵达进口地而无法进口，或不能付款进口商破产或倒闭而无力支付货款等二. 银行在托收业务