森大公司管理制度修改

1、惠州市森大景观照明以工程质量求生存以工程管理求效益以专业创新求开展编制时间：2021年 9 月、八前言欢送参加惠州市森大景观照明成为森大家庭中的一员，希望 森大能为你提供一个展现自我能力、 实现自我价值、 成就人生梦想的舞台 在与你携手并进、开拓创新、快乐工作中实现企业与个人的共同进步与发 展。为了充分调动广阔员工的主动性、积极性、创造性，充分保障员工的 权益，促进企业健康快速开展，以共同创造一个良好、和谐的工作环境， 让每位员工在行动时能有章可循，公司在参照我国?劳动法?、?劳动合 同法?及国家其他相应法律、法规的根底上特制定本手册，旨在使全体员工了解本公司制度并遵守执行。本公司在重视人才、

2、尊重员工的根底上按 制度管理，员工依照制度为本公司效劳和享受制度所规定的权益。本管理制度以下称制度收集了本公司的局部规章制度，是公司进 行管理与执行的局部依据，除应遵守国家和地方有关法律、法规外，全体 员工还应遵守本手册所列规章制度及本公司其他规章制度。本制度适用于惠州市森大景观照明全体员工，且公司保存修 改本手册的权力。自本制度执行之日起，本公司原有相关制度与本制度规定相抵触的， 以本制度的规定为准。请大家务必仔细阅读、全面理解并严格遵守执行。目录、, 、-前言第一章企业文化 4第二章行政管理制度4第三章人事管理制度4第四章考勤制度6第五章薪酬制度6第六章请假制度 7第七章福利待遇8第八章平

3、安与保密9第九章业务管理制度9第十章采购管理制度11第十一章仓库管理制度13第十二章财务管理制度14第十三章工程管理制度16第十四章奖罚制度 17第一章 企业文化森大企业使命：坚持做专业水平超前，效劳质量一流的灯光艺术设计与施工机构，成为中国极有影响 力灯光艺术一站式效劳品牌森大企业文化：精进创新 追求卓越森大人团队精神：务实诚信、团队合作、立即行动第二章 行政管理制度1. 树立良好的企业形象，员工在上班时间应注重个人着装仪表，举止标准得体；2. 节约用电，做到人走灯熄。保护办公设备、施工工具、仪器。节约使用纸张，合理 循环利用纸张，能用废纸打印复印的不得使用新纸，严格按照办公室规定使用办公设

4、 备；3. 办公用品管理规定 本着节约的原那么使用办公用品； 购置回的办公用品统一存放行政部管理，按制度严格执行申购、领用及登记，领用办公用品应提交?办公用品申请领用表?。严禁员工将办公用品带出单位挪作私用， 员工离职时应将所负责保管和使用的物品退 回办公室消耗品除外。4. 会议制度 公司实行例会制度，主要包括周例会、月例会及其它临时、专题会议； 周会在周一上午 9：30 召开，周会须有会议记录，由办公室负责记录； 每次会议凡通知要求到的与会人员，因故不能出席应向部门领导请假，如未请假在规定时间内不能按时到会的，将给予通报批评；会议期间，防止频繁进出或早退，并主动将 调至静音。5. 行政接待

5、坚持经济节约、热情周到的原那么，根据来宾及任务执行的实际情况执行接待，反对铺张浪费；行政部负责接待工作的统一管理，对涉及较强业务性的接待事务，应有关部门参与， 行政部配合；接打 要使用文明语言，如您好、请问贵姓、您找哪位、请稍候等礼貌用语，做好 记录。第三章 人事管理制度第一条 招聘、录用 新入职员工报到时须提供：身份证原件、学历证明原件、职称证书或资格证书等 相关证书原件、近期免冠一寸彩照两张；第二条 试用期规定、转正条件1. 新员工入职试用期为 3 个月；2. 自办理入职手续之日起，需接受相关岗位培训，尽快掌握本岗位知识技能，因个人 能力难以胜任工作要求的或因身体等原因不适宜继续在公司工作

6、的，应提前终止试用 期限；3. 入职后一个月内必须与公司签订?劳动合同?；4. 试用期期间，如有任何违纪、违法、犯罪行为，或连续旷工 2 个工作日者，将立即 停止试用，视为自动离职；5. 试用期内辞职， 应提前 3个工作日， 未按照要求提前提出辞职， 按缺乏期倒扣工资；6. 试用期满，公司将按新员工在试用期内的表现，考核评估合格者，转正为公司正式 员工；考核评估不合格者，将终止试用，劝其辞职，公司只发其试用期应得的工资。 第三条 离职类型、规定1. 辞职正式员工提前 30 日，试用期内提前 3 个工作日，以书面形式申请与公司解除劳动合 同；即辞即走者或通知期缺乏者，按未提前的天数扣除工资；2.

7、 自动离职连续旷工 3 个工作日以上含 3 个工作日，视为自动离职，不予发放任何工资款项 及经济补偿；3. 辞退 由公司单方提出解除劳动合同的，公司将按照劳动法的规定，给予经济补偿；4. 开除员工因严重违反本公司规章制度而被解除劳动合同者，公司不给予工资报酬和经济补 偿；给公司造成损失的，将依法追究其法律责任，被公司开除的员工，永不录用。员 工发生以下情况者，公司将有权对其作开除处理：违反国家有关法律、法规受到治安或刑事处分者； 未经公司批准，除担任本公司现有职务外，开办或者参与开办与本公司有竞争关系的 企业或没有竞争关系但是影响履行本公司职务者； 利用职务之便谋取私利、窃取或泄露公司机密包括

8、但不限于商业秘密、技术资料及 其他重要商业信息的；聚众闹事、打架斗殴、煽开工人罢工或怠工者； 成心违反施工操作规章，损坏材料、设施者； 违反公司管理制度被警告三次以上含三次者； 因个人工作失职、失误导致公司损失 5000 元以上者。5. 离职手续 离职人员须按照?员工离职交接表?上所列内容，逐项办理离职移交手续，并附上相 关部门人员签字，将交接表递交人事行政部；离职时，如有人为损坏或遗失公司物品的，照价赔偿。在职期间所领用的办公用品、 施工作业工具日常耗材除外，须统一归还，并由部门负责人及总经理签字核收；离职手续未办齐全的，不予结算工资。第四章 考勤管理1. 公司实行 5天半工作制，每周工作

9、40小时。上下班时间：周一至周五：上午 8:30-12:00， 下午 14:00-18:00，周六视情况而定调整工作时间，工作半天，用来组织员工会议或活 动聚会及其他工作统筹；2. 行政部负责全体员工的考勤工作， 考勤由办公室安排专人记录， 记录必须准确真实， 相关单据应与考勤表相对应，以备参考、追溯；3. 考勤表在每月的 1 号由考勤负责人整理，报送财务部门经领导审查后作为当月工资 及奖金发放的依据；4. 加班：因工作需要加班的，需填写?加班申请表?，经部门负责人签字批准，于当 日下午四点钟前报人事行政部备案；特殊情况加班，应在次日补批单据，交人事备案； 国家法定节日加班，须获总经理批准生效

10、；未经批准擅自加班者视无效，不计加班工 资；5. 公司员工除业务人员在休息日加班的，按加班时间发放 200%的根本工资。公 司员工除业务人员在法定节假日加班的，按加班时间发放 300%的根本工资加班 时间缺乏 30 分钟者不予计算加班费。6. 出差 公司人员出差一律书面报批，出差人员需填写?出差申请单?，由部门主管审核后提 交总经理批准，部门以上负责人出差需报公司总经理批准；如有特殊情况未来得及办 理手续的，应先 告知经理事后两个工作日内补办手续。凡出差未办理审批手续的， 作旷工处理，且公司不予报销差旅费用，并扣除当月全勤奖；7. 外勤 外出办事、业务拜访及外出工地作业等不在公司上班的人员，需

11、在?外勤登记表?做 登记，人事行政部做考勤备案，无此手续者，事后二个工作日内应补签，逾期那么按旷 工处理，扣除正常出勤工资，并扣除当月全勤奖；8. 迟到、早退处理：当月迟到或早退三次以内且每次时间不超过 15 分钟的，按正常出 勤，超出此范围，一律按缺勤处理；9. 全勤奖 员工当月未出现迟到早退，未请假者，可获得公司奖励的 100 元全勤奖。第五章 薪酬制度第一条 薪酬结构 工资包括：根底工资、岗位工资、绩效工资和补助津贴； 根底工资劳动合同约定工资，用于计算考勤和加班工资的基准； 岗位工资根据职务确定，反映岗位责任的繁简轻重； 绩效奖金浮开工资，根据个人月度工作方案完成状况、工作表现、工作态

12、度、工作 效果及工作量大小等确定，浮动系数 0倍；其他补助津贴根据某些特殊性、关键性岗位或工作上某些特殊情况设置如：岗位 补贴、伙食补贴、加班补贴、高温补贴、出差补贴、年资等。第二条 工资核算发放1. 工资发放时间为次月 15 日前，遇法定节假日将提前或延后发放， 因其它原因不能按 期发放时，将提前 2 天以上通知员工；2. 员工的工资收入，不得向他人透露，违者检讨处分。第三条 升职、降职、加薪、降薪1. 升职：工作表现优异的员工，均有升职、加薪时机，以资鼓励；2. 降职、降薪：对工作表现差而不能胜任本职工作者，或严重违反公司制度者，那么降 职、降薪；3. 加薪：原那么上，每年四月一日，全体员

13、工工资普调一次，调整幅度根据当年公司经 济效益而定，表现不佳者可不予加薪；第六章 请假制度第一条 请假手续1. 请假需事先填写?请假申请单?，并按规定附上相关证明，经审批后生效，报人事 部备案考勤，各部门主管请假需经总经理审批；2. 在无法填写请假单的情况下，应提前通过 或委托他人向部门主管报请，上班后 于两个工作日内及时补办请假手续，逾期未提交的，按照无薪假处理。第二条 审批权限1. 请假三天以内不含三天，由部门负责人批准，交行政部加签；2. 请假三天以上含三天，由部门负责人确认，交总经理批准，行政部加签。 第三条 假期分类、待遇1. 病假：患病或非因工负伤需医疗休息，需提供医院开具的?疾病

14、诊断证明?及病假 单，无此单据者，做事假处理；单据齐全者，按照法律法规规定给予病假工资，病假 期间工资照常发放。2. 工伤假： 在工作中造成伤害需要治疗的，凭医院开具的伤病诊断证明享受工伤假； 员工发生工伤后，应到定点医院治疗，所在部门应在 24 小时内报告人事行政部、财 务部，并将工伤经过时间及事项等，以书面报告形式交至人事行政部或财务部， 并附上医院出具的伤病诊断证明和相关资料，交人事行政部或财务部办理有关工伤保 险事宜，过期不予办理； 工伤事故发生后，其所在部门负责人应立即追查事故的原因，同时，应加强对员工的 平安施工教育并做出相应的改善措施，以杜绝事故发生。3. 婚假在公司效劳年满一年

15、以上，并符合?婚姻法?规定的员工可享受 3 天婚假，晚婚男 25周岁以上，女 23 周岁以上属于初婚的，可享受有 13 天的婚假，限结婚证办理日 期起半年内有效，婚假不能分段申请，婚假期间，发正常工资。4. 产假 已婚女工符合国家方案生育政策并出具有效准生证件，可选择在本市区或异地分娩。 选择异地分娩的医院必须是镇级以上医院，以医生出具的诊断书日期起计算： 单胎顺产者，产假 98天其中产前休息 15 天，产后休息 83 天，自婴儿出自之日起， 三个月之内办理了?独生子女父母荣耀证?可增加 35 天产假；多胞胎生育者，每多生育一个婴儿，增加产假 15 天；晚育已婚妇女 24周岁以上生育第一胎为晚

16、育增加 15 天产假； 休假期间发根底工资。5. 哺乳假 已婚女员工合法生育子女未满一周岁的，每天可享受 1 小时哺乳假； 哺乳假不可累计申请，不申请假期视同自动放弃；6. 丧假： 凡在公司效劳年满一年的，如期直系亲属父母、配偶、子女去世，或员工配偶的 父母去世的，凭死亡证明可休丧假，省内 3 个工作日，省外 5 个工作日，一次性申请， 发正常工资。7. 陪护假： 在公司连续工作满一年以上的男职员，符合晚育且其配偶符合方案生育政策法规的， 妻子分娩时，可享受 10 天有薪陪护假。8. 法定节日假：根据国家有关规定而调整 “元旦放假一天 1月 1日； “春节放假三天正月初一、初二、初三； “清明

17、节放假一天农历清明当日； “端午节一天农历端午当日； “五一放假一天 5 月 1 日； “中秋节放假一天农历中秋当日； “国庆节三天 10月 1日、2日、3日； “三八妇女节放假半天限女工，逢休息日，不做补休。9. 年假： 在职员工在公司效劳满一周年后，可享受 5 天有薪年假； 效劳每满一年增加一天有薪年假，但最多不超过 15 天； 年假期间，发正常工资；未休完的年假，可延迟至第二年的 6 月份，过此日期，视同自动放弃。 假期说明：假期均包含公休日及法定假日，且必须符合国家相关规定，并向人事行政 部提供相关事件证据，否那么无权享受。第七章 福利待遇第一条 劳动保险和劳务保护1. 公司为员工购置

18、保险；2. 因公受伤，医疗费凭县、市级以上医院单据证明，按规定报销。工伤治疗期间，发 正常工资； 第二条 补贴 公司对外派出差的员工给予差旅费报销，标准参照财务部有关规定。第三条 培训 因工作需要，公司委派员工参加各种技术、业务学习，其学习所需费用由公司承当， 员工在学习期间享受正常上班各项待遇，但学完后必须为公司效劳三年以上，否那么， 公司将扣回其学习期间所产生的全部费用。第四条 住宿公司为有需要的员工提供住宿，为创造一个平安、整洁、和谐的住宿环境，员工有责 任遵守相关宿舍管理规定。第五条 调休 在当月假日期间周六、周日有加班工时的前提下，经申请批准后，可将加班工时 调休，加班工时抵消后，不

19、影响出勤工资。第六条 生日礼金公司为员工举行生日聚会，并发放 100 元/人的生日礼金，以示祝贺，具体由人事行政 部门实施。第七条 旅游 根据当年经营状况由公司自主决定。第八条 年终奖公司按每年的工程款给员工发放奖金，数额根据当年经营状况由公司自主决定。 第九条 关爱奖与公司签订两年以上合同的员工在年终考核中拿到 A 等的，其父母可获得 1000元奖金， B 等的其父母可获得 600 元奖金。第八章 平安及保密1. 公司全体员工不得向他人泄露公司的商业机密及公司要求保密的其他机密，违者， 视其情节给予行政处分或移交司法机关给予法律制裁。2. 所有人员必须穿戴整齐进入工作岗位，工程部门现场施工人

20、员须穿劳保防护用品进 行作业，时刻谨记“平安第一。第九章 业务管理制度第一条 出勤管理 业务人员需严格遵守公司作息时间制度，按时上下班，因业务需出差外勤的，应提前 填写出差申请或外勤登记，通过主管领导或总经理签字方能生效，否那么视为旷工、迟 到或早退。第二条 岗位职责1. 遵守业务部相关制度，根据公司总体营销战略，制定客户开发方案并跟进落实，认 真按时完成工作日报、周报及各类总结方案，及时向总经理提交；2. 不断提高业务水平、专业水平。熟知公司文化和优势，按时参加公司及业务部组织 召开的各项会议；3. 对市场开发及客户回款负责；4. 建立良好的客户关系，拓宽业务渠道；5. 及时处理好客户投诉，

21、提高企业信誉；6. 注重团队协作，积极做好市场 /客户的信息收集、归档工作。第三条 业务人员离职审计管理方法1. 目的 为更好维护公司信誉形象，保护公司利益免受侵犯和损害，杜绝潜在的信用风险、商 业风险，防止离职人员窃取公司资源。2. 离职审计主要事项：是否有“炒单行为或损害公司利益的企图；是否有诋毁公司形象的行为；是否有转移公司客户的行为； 是否有私自带走或毁损公司客户资料的行为； 是否有以公司名义或假冒公司名义私自从事与公司业务相同或类似业务的行为。3. 侵权行为处理 凡在离职前有“炒单行为的，不予支付其未结算的工资，同时保存追究其经济与法 律责任的权利；凡诋毁公司形象的，不予支付未结算的

22、工资； 不得破坏公司的客户资源：凡离职审计期间擅自带走或毁损公司客户资料的，离职审 计期间实施转移公司客户的预备行为或实质行为的，除不予支付其未结算的工资外， 公司仍保存依法追究其法律责任的权利。凡假冒公司名义从事业务的，不予支付未结算的工资，并依法提交公安、司法部门处 理。4. 离职审计实施 离职由公司行政部、市场拓展部、财务部等部门人员组成，由行政部对审计工作全面 负责。离职审计小组在业务人员申请离职时即成立，开始相关审计事务；行政部负责离职者办公资材、资料审计并进行调查与审计，财务部从其与公司的经济 往来上进行审计；离职审计结果由行政部汇总报总经理并存档。5. 考前须知 业务人员离职后一

23、周内，市场拓展部应完成与公司客户的移交，以拜访、函件或 的形式对客户单位做出说明，说明离职人员的工作继任者。第十章 采购管理制度第一条 目的 为了进一步健全公司采购管理制度，监督和控制不必要的开支，保证采购工作的正常 化，标准化，以更好的完成工程工程的施工进度和质量。第二条 采购原那么1严格执行询价议价程序 物品采购必须有三家以上供给商提供报价需做好供给商询价比照清单，详见附件， 在权衡质量、价格、交货时间、售后效劳、资信、等因素的根底上进行购置； 2采购会审、合同会签制度 物品采购，必须有相关部门参与，调研汇总各方意见，经主管负责人和总经理审核后 生效；3职责明确 采购人员必须参与货物和效劳

24、的验收，采购货物质量、数量、交货等问题的解决，应 根据合同要求及有关标准与供给商协商完成；4一致性原那么 采购人员采购的物品或效劳必须与采购方案单所列要求规格型号、数量相一致，在市 场条件不能满足采购部门要求或本钱过高的情况下，及时反应信息供更改采购方案参 考；5廉洁制度详细参照公司?采购人员廉洁责任书?执行 所有采购人员必须做到：1自觉维护企业利益，努力提高采购质量，降低采购本钱；2加强学习，提高认识，增强法治观念；3廉洁自律，不能向供给商伸手；4严格按采购制度和 程序办事，自觉接受监督；5工作认真仔细，不出过失，不因自身工作失误给公司 造成损失；6. 供给商的选择供给商必须证照齐全，具有相

25、关资质；对于经常使用的货品材料，采购部全面了解掌握供给商的经营状况、 质量信誉、运输、 售后效劳等方面的情况，建立供给商档案，做好记录，会同客服、销售、采购部门对 供给商定期进行评估和审计；为确保供给渠道的畅通，防止意外情况的发生，应有两家或两家以上供给商作为后备 供给商或在其间进行交互采购。第三条采购程序采购工作流程图1方案明细2时间控制3财务审核4.同意审批5.采购执行6.验收入库7核销归档采购程序细那么说明：1. 米购方案工程工程所需的各类成品、材料，采购负责人需提前提交详细?现场采购明细方案表?， 提交工程负责人及总经理审核，工程负责人跟采购负责人核实采购需求后，由工程负 责人制订?采

26、购时间控制表?和?采购申请单?，通过总经理签批后提交财务部执行 付款；?米购方案表?以外的临时性米购，米购金额? 300兀的，必须有相关部门负责人签 字批准，并有其他相关参与人、领用人证实签字，原那么上需在事后 5个工作日以内补 签?采购申请单?，过当月30号未完善手续的，那么视为无效，公司不予报销；采购询价、综合评估、会签合同，由采购部门协调财务及使用部门共同完成，报总经 理审批。财务部门负责预算控制、价风格查、合同付款条款的审核，行政部门负责合 同风险条款的审查。采购部门负责合同条款的谈判，付款申请、索赔、采购档案的建 立，市场信息的收集。同时，与供方联系货物接送的时间、方式、到货情况、质

27、量反 馈及确认售后效劳事宜；2. 付款程序采购部门根据合同约定的付款方式及付款时间向总经理提出申请，后附入库单，交给 财务部办理付款手续。公司所有货品和材料的采购均由财务部门统一付款走账，无论 汇款还是支票要求复印存档，并要求供给商出具齐备出货对账单； 发票：付款时必须索要发票，核对发票形式普票或增值税发票内容是否和合同约 定一致，确认后交给财务部核销；3、违约处理货物出现延期后，采购部应及时通知相关部门； 货物出现质量问题后，由使用部门提出意见，报部门经理，交采购部处理；采购部接 到意见后，将情况上报总经理，将情况及时报给供给商，要求供给商换货或退货；4、审计监督在采购询价、议价、合同签订、

28、合同执行和采购结算过程中，必须有相关部门参与。 财务部门主要负责价格的核查及审计；采购人员要自觉接受审计及针对采购活动的监 督和质询。第十一章仓库管理制度第一条目的为标准仓库管理，确保物料平安，促进仓库管理稳定良好的开展。第二条职责仓库管理员负责物料的收料、报检、入库、发料、退料、储存、防护工作。第三条验收及保管1、物资的验收入库物资到公司或工地后，采购负责人或者现场物料管理员严格认真做好验收工作，并及 时填写?入库单?、?出库单?；库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库：未经总经理或部门主管批准的采购；与合同方案或请购单不相符的采购物资；与要求不符合的采购物资； 物资保管仓库管理制度：

29、物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码 放，做到物资摆放整齐、库容干净整齐，材料清、数量清、规格标识清。仓库管理员 对常用或每日有变动的物资要随时盘点，假设发现数量有误差须及时找出原因并更正。 库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠 性；2、物资的领发仓库管理制度 仓管员凭领料人的领料单如实领发仓管员根据进货时间必须遵守 先进先出 的仓库管 理制度原那么。领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填 写请购单，经总经理批准后交采购人员及时采购；3、每月 10 日为仓库库存盘点日，库管员须严格执行盘点，制订仓库物资明细清单， 并

30、做好相应的台账；4、物资退库仓库管理制度 由于生产方案更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续； 废品物资退库， 库管员根据“废品损失报告单 进行查验后， 入库并做好记录和标识。第十二章 财务管理制度第一 总那么一、目的 为标准公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，结合 公司实际情况，特制定本规定。二、适用对象 本制度适用于公司的所有人员。第二章 管理架构一、由公司统一制定财务经济政策和财会规章制度。 二、财务开支执行“一支笔审批制度：公司董事长及总经理。、公司必须严格按资金审批权限表所列权限范围内进行审批。、对外投资、合作工程、大额贷款、对外担保、固定资产

31、或生产经营设施的添 置、产权变更兼并、破产、股改制度、资本金变更以及重大经济案件等重大事项 实行报审管理，经公司董事长及总经理批准前方可实施。第三章 资产管理资产是各公司占有或使用的，能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和 其他权利。分为：流动资产、固定资产、无形资产和对外投资等。 一、流动资产应按公司有关制度进行管理。 货币资金 详见第四章货币资金管理 财会部门对应收、应付款、预收、预付款等往来帐款按月进行核对，并每季定 期反应到有关当事部门，催促有关当事部门积极催收，防止形成坏帐二、固定资产无形资产的管理 购置单价 1000 元或总价超过 5000 元的固定资产、 无形资产， 应经总

32、经理批准 后购置。 固定资产清理、出售、报废和毁损应由使用部门提出书面报告，经总经理批准 前方能办理手续。废品处理应由办公室或材料设备部指定专人按规定进行处理， 收入所得上交财务。 固定资产无形资产的预计使用年限、预计残值、折旧方法由公司财务部报 经公司领导同意后确认。 归口管理及使用保管1固定资产要实行编号，指定专人保管，定期维护，至少每年进行清查盘点，做 到帐物相符。2归口及编号管理部门 土地房屋及构筑物、办公及生活用固定资产由总分公司办公室管理 工程部用固定资产由材料设备部管理。3编号方法由公司办公室统一制定4各种固定资产的使用保管部门划分如下： 各部门使用的固定资产，以各使用部门为使用

33、保管部门，以各部门负责人为 保管责任人第四章 货币资金管理一、收支管理细那么必须严格按公司有关规定积极组织收入，各项收费必须使用公司规定的统一票 据，各项收支及债权债务必须全部纳入财务，统一核算管理。 加强公司财务支出的管理，坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原那么。 对不同性质的债权债务分列帐户分别管理，及时清理，并按规定予以结算。二、现金管理 企业可以在以下范围内使用现金：1职员工资、津贴、奖金2.个人劳务报酬；3出差人员必须携带的差旅费；4结算起点以下的零星开支；5领导批准的其他开支。 除上款所述外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的局部，应当以支 票支付；确需全额支付现金，经会计

34、审核，总经理批准后支付现金。 财务人员支付现金可以从企业库存现金限额中支付或从银行存款中提取， 不得 从现金收入中直接支付坐支。 财务人员从银行提取现金，应当填写?支票领用单?，并写明用途和金额，由 领导批准后提取；收取现金须当面清点两遍以上，防止伪钞。 日常零星开支所需库存现金限额为 10000 元，超额局部应于当天下班存入银行 现金私人帐户，注意平安。六大额现金的领取含借支及报销，应提前通知出纳准备其中1万元5万元 提前半天，5万元15万元提前2天，15万元80万元以上提前3天通知，80万元 以上提前 5天，计算天数不包括在法定休息日。零星现金私人存折：总分公司除开立公司对公帐户外，为方便

35、日常提取现金，还可再开设以公司领导 的个人支票帐户或个人存折，由出纳保管并严格按照对公帐户的财务管理规定使用。 该现金私人帐户仅用于公司现金款项的存取，严禁与私人款项混用，且存款利息全部 计为公司收入。未经允许，严禁将现金款项存于其他个人帐户。八 关于借支： 借支管理必须严格执行“先清后借、前账不清、后账不借的原那么。详见备用金 管理制度。三、备用金管理制度 总那么1为了加强公司备用金的管理，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度2备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金 方式借用的款项。3. 实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高

36、工作效 率，但必须做专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 备用金借款和报销手续1. 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单，借款人按规定的 格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负 责人签字同意，再由财务审核，总经理签批后，方可到财务部办理借款手续。2. 借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“费用报销单，填写好“费用 报销单的各项规定内容，并经部门主管经理签字，财务复核后报总经理签批，再将 “报销单返回财务部，财务人员办理报销手续。3. 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅备用金台帐，查明报销人员原借款金 额，对报销的超支款项应及时付现

37、退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让 其退回余额以结清原借款单所借帐款。、 备用金管理及借支核查1会计和出纳每个季度必须对备用金及借支进行一次核查。时间定为每年 1、 4、 7、 10 月的 15日如逢节假日那么为次日，并在 20 日之前 将核查表原件自行存档，复印件交公司财务部备查。2. 财务部门对在核查过程中发现存在逾期归还事项的部门和人员， 于核查当月 20 日发出?个人借支催收单?，及时清理，防止挪用或滥用，如有缺少概由保管人员负 责赔偿。对于备用金与借款出现私人挪用者，除补齐差额外并就其差额局部按%月息进行罚息至补齐为止财务部有权在发放工资时按工资总额 50%扣抵，直至扣齐为

38、止。3每年年底春节前应将所有备用金、借支款项进行冲转结清，次年另行办理 手续。4 以上检查作为节点考核的一项考核指标。四、帐户管理一公司申请开立银行存款帐户，出纳应详细填写?申请开立银行存款帐户登记表?对公帐户，经财务经理签名、总经理签名批准，方可办理开户。二公司应在开户成功后3日内将开户许可证原件交财务部保管，并将新开设的开 户名称、开户银行、帐号、印鉴保管人等开户资料报告公司财务部。三银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。银行帐户只供本单位经营 业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、 转帐套现。四银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，不准所有印鉴由

39、一人统一保管使用。印 鉴保管人临时出差由其委托他人代管。五严格遵守公司“能不开户就不开户，尽量少开户的资金帐户管理原那么，做到 不用的帐户马上申请撤销，杜绝发生帐户被冻结、睡眠等不良情况。六公司财务部指定公司专门会计为帐户监管员，帐户监管员的职责是负责监管公司的所有帐户，每半年下发?银行存款帐户检查表?见附件1给公司出纳，如发生公司直接使用的帐户产生睡眠帐户等重大事故，将对公司帐户监管员、公司出纳处以 1000元罚款，财务经理、财务主管及总经理承当连带责任。七公司应定期清理所开立的所有银行帐户，不用的帐户应即时申请撤销，撤销时 应详细填写?申请取消银行存款帐户登记表? 对公帐户，公司经财务经理

40、签名，公 司总经理签名审批后，公司财务即可办理销户。八出纳办理销户时必须与开户银行核对所销帐户余额，并将全部余额转入公司财 务部指定帐户，做到帐户零余额方可办理销户九银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总登帐，也不准以收抵支记帐。按 月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡十公司财务必须根据银行帐户的性质来使用帐户。如分公司不清楚如何使用帐户， 应当即时咨询公司财务经理或会计，如发生未经允许乱进出款项的，由相关人员承当 责任并对公司处以1000元罚款。十一公司所有税帐对帐单统一公司保管，公司管理帐帐户的对帐单由出纳保管。出纳应定期将自己保管的对帐单装订成册并妥善保管。公司出纳应妥

41、善保管作废的支 票、电汇单等银行凭证，并及时加盖“作废章。十二公司网上银行支付系统的管理，应严格按照企业银行电子支付程序和许 可权规定执行。U-Key、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应 按照分管并用的原那么，由指定专人分别管理分设密码，不得一人统管使用。五、支票管理一支票及印章应指定专人分开保管。二需通过银行转帐支付的货款、工程款及费用，由经办人写出“支票领用单， 会计主管及财务经理复核，总经理签批前方可签发，出纳填写支票时按批准金额封头， 填写日期、收款人、用途，加盖印章、并登记支票领用登记簿，领用人在支票领用簿 上签字备查。开出的支票要做到印章齐全、字迹清晰书写正确；

42、未经许可不得签发无抬头收款人名称、日期的支票。三支票付款后凭支票存根、发票及相关附件等报销单据由经手人、证明人签 字后交银行出纳员。银行出纳员核对支票领用单无误后统一编制凭证号，按规定登记 银行帐号，原支票领用人在支票登记簿上注销。四单笔款项超过3000元者尽量应以支票形式支付。领取支票后应在当月完成 支票报帐手续办公室应在5天内，工程部应在10天内完整的支票报销单据应有：支票领用申请单 票头进帐单相关单据发票收据及 附件等五财务人员月底清帐时凭未交发票的“支票领用单转入支票领用人的私人 借支户，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还缺乏，逐月延扣以后的工资，领 用人完善报帐手续后再作补发工资

43、处理。六每本支票使用完毕后，应填写支票使用说明表作废的支票需同时移交归 档。七收到转帐支票时应于当天存入银行六、关于内部拆借资金的管理方法为更好地提高资金利用率，加快公司流动资金周转，现公司决定对内部拆借资金 实行统一管理，具体方法如下：一、拆借资金计息方法一参与内部拆借的资金全部按月息分 年息 15%进行计算。缺乏 1 月按日月 除以 30计算。二按季度付息，由付款方开出收据计算列式，在下季度初收取本季度利 息。二、拆借资金来源及用途一拆出资金来源仅限于公司利润局部或联营工程部交来的履约保证金。二拆入资金用途仅限于公司投标保证金和解决公司或工程部临时性周转资金的 需要，严禁用于其它用途。三在

44、拆入资金未归还前，拆入公司不得分配红利。三、办理拆借的具体程序一公司财务部是经办拆借资金业务的职能部门，负责办理拆入拆出资金的 批报、进帐入帐的跟踪相关资料的及时 归档本息的归还跟踪及监督使用等事 宜。二凡有拆借资金业务的公司，都要建立健全拆借资金台帐、档案。公司财务要 定期对帐。三拆出资金的单位在每季度末开出收据，向对应拆入单位收取利息。四拆借资金到期，拆入资金单位必须及时归还拆入资金。四、内部拆借资金利息收取的程序及时间 由拆出方出纳根据拆借单编制利息计算表， 并凭利息计算单开收据向拆入方收款。 拆入方须在 5 天内核实确认，收单 10 天内必须将此利息款项全额转帐帐对私帐 户付清，不得开

45、收据挂帐。对未在规定期限内付息者，将进行罚息处理，即拆借利息本次调高为月息 3 分计 算。第五章 投标保函证金管理制度一、申请投标保证金 1经手人需详细填写?投标保证金支付审批通知单?见附件 1，并经公司相 关负责人及总经理签名，报公司财务部审批，公司总经理签名批准后，出纳方可办理。2. 公司提出申请保证金的同时，需将保证金全额打入公司根本户帐上，公司财务 部收到款项后根据通知单的信息将保证金打入收款方的帐上。3. 公司因资金紧张无保证金打入帐上，公司在填写?公司投标保证金支付审批通 知单?的同时，须另填写?拆借申请单?见附件 2一并报送公司财务部。4. 公司财务部在打出保证金的当天起，按?拆

46、借申请单?具体拆借条款计算利息。 拆借利息按月息分年息 15%计算,缺乏 1月按日计算30 日/月, 利息按季支付，每 季度最后一天支付本季利息。本部门保证按期归还到期款项，如未按期归还或未经拆 出部门同意改变拆借资金用途的，自借款之日起全额按月息 3 分支付利息。二、公司退投标保证金 当投标保证金退回帐上时，公司财务部按投标保证金到帐日期止计算拆借利息。二、公司工程相关保函的办理规定为标准手续，防范和躲避财务风险，公司决定对各联营工程办理相关保函，具 体规定如下：一、本规定所指相关保函是指投标保函 信贷证明 、履约保函、预付款保函。 二、由公司提出申请，填写申请表，经相关人员批准后，公司方可

47、办理。三、保函办理后，公司需做好相关资料存档及台帐登记备查工作，公司需另 行提交一份保函合同原件及保函复印件留底。四相关资料是指保函复印件需有签收人、办理保函合同；保函台帐登记 需包含以下相关信息：工程名称、合同价格、合同工期、保函金额、保函性质、出具 保函单位、保函到期日。三、办理投标保函证金业务流程图本流程图中实线局部为经营部办理，虚线局部为财务部办理二、公司转帐或交纳现金办理的投标保函证金登记表由财务部负责保管，担保公司办理投票保函证金登记表由经营部负责保管，经营部和财务部每月30日对登记表互核一次。对于到期应退转未退转保函证金由经营部负责跟踪。第六章外出经营证管理制度一、公司工程部签订

48、工程施工合同后五日内将合同原件报送公司财务部，由财务 部统一缴纳合同印花税。二、公司财务部在取得合同原件缴纳印花税的同时开具外出经营证明单。国税外 出经营证开具需要7个工作日，地税外出经营证的开具需要 3个工作日，外经证规定 了使用期限，总公司经办人应及时开具、延期或核销外经证，经办人未及时开具、延 期或核销外经证而造成公司损失的，对经办人处以 100元的罚款；公司工程人员应提 前15天外经证到期日交公司财务部核销和重续外经证，因财务部未及时提交外经 证而导致延误核销所引发的责任事故由公司承当。三、公司所有外出经营工程必须开具外经证，公司税局不成认异地经营工程因没 有开具外经证而被经营地税务机

49、关征收的企业所得税，因此会造成重复缴纳企业所得 税，由此产生重复缴纳由相关人员自行承当。第七章费用报销制度一、报销流程一本流程适用于公司所有部门的报销二流程图如下：报销人员取得单据，核对日期、金 额、内容材料需注明规格型号、 品牌报销人员不能取得单据、发票，无法 核对日期、金额、内容材料需注明 规格型号、品牌经手人签名、写事由及其他相关事 项报销人员填写?支付证明单?，列明 事由及相关事项交通费填写?差旅 费报销单?报销人将单据按相关类别汇总粘 贴，分别填写报销单报销部门经理审核签名证明人发票可分类粘贴项如下:交通费公交车、的士费、船费招待费及业务费含的士费同一车牌路桥费、停车费、洗车 费同一

50、车牌的油费办公用品投标费用餐费因公事临时在外用餐人工费材料费机械使用费直接费费用报销考前须知 各类单据应及时报帐，非特殊情况，不允许跨月报帐。对于超过次月15号之后报销的视情况予以处分。 单项事由、单项报销。在同一张费用报销单上应分事项分行填写 报销单填写内容要齐全与所附原始单据内容一致，字迹要清楚，金额要准确， 大、小写一致，不允许涂改，用蓝黑墨水笔填写。 所附原始单据内容真实、完整日期、内容应清晰，金额大小写相符且无涂改； 事由、经手人、证明人等手续齐全。如该项事由无证明人，经手人签名必须同时注明“无证明人，任何人不得为其他人报销事项提供虚假证明。发票及收据白条需分开粘贴分开填单报销，票据

51、粘贴要整齐。六发票必须是发票联或报销联，印章要齐全，用复写或计算机打印，不得用圆珠 笔或铅笔写；存根联、发货联、记帐联不能作为报销单据；收据须有收款人或开票人 签章名。 同一张报销单，不能在两个工程付款如一张报销单金额为万元，甲工地银行 付款2万元，乙工地付款万元同一张报销单据尽量不要既付支票又付现金，否那么必须注明支票付款及现金付 款金额，对该单据出纳必须在一张交接单内与会计交接，不得分开交接。如发票不全需用其它发票局部代替时应注明替换金额及原因，或者对于实报金额与原始单据不符的就其差额另行填写支付证明单并注明无法取得单据原因报销金 额小于原始单据的应注明发票金额，实报金额十明细费用1、招待

52、费如业务用餐、业务用烟等须在原始票据上用铅笔注明招待事由、招待对象、招待人数、招待日期、经 *领导同意等。2、车辆发生费用如加油费、过路费、车辆维护费等由出纳通知行政部在车辆 运行记录表上核签后予以报销。须在原始票据上注明车牌、事由、时间、起讫地点路桥费需填、行驶公里数油 费需填。其中：车辆维修 配件费报销单据，此类费用必须单列，不可混杂其它费用票据， 并须附上：车辆维修保养单报告单、票据、清单3、差旅费本地交通费报销单中应将公交车费、摩的费、的士费分行填报，时间、事由、起 讫地点齐全，并尽量按时间顺序贴单，打的车票大小写金额不一致时，需注明实报金 额。填写起讫地点时，尽量以地点不要填写工程部

53、及公司名称交通费如需乘的士，需事先经上一级领导核准或 申请核准。出差费用填差旅费报销单并附相关单据4、生活福利费如办公用品、生活用品等在原始票据上须有购置日期、注明用途等，单据内容为一批的必须附所购物品清 单。办公室房租水电与宿舍房租水电费用分开填写；5、 费包括 及固话应有相关正规发票方可报销，随同工资发放的 话费除外。6购置书籍需交办公室人员登记，并由登记人员在单据上签注“本批书籍已登记 并签名后，方可报销。7、投标或履约保证金应注明工程编号工程名称，履约保证金应附保函复印件。8、外经证报销需附外经证票据复印件10、押金单之类如不能用原件作帐的单据应由原件保管人在复印件上注明原件由 *保管

54、并签名，并在原件上注明复印件入帐。11、保险费用除正式发票外应将保单复印件作为附件并由原件保管人在复印件上注明原件由*保管并签名12、分包工程款的拔付应先行填写工程进度款支付申请表并复印作为报销附件差旅费报销规定本规定适用于公司各部门及办事处所有员工的异地出差一、食宿费1、公司在当地设有办事处的，办事处又可以提供食宿，原那么上由办事处免费提供 食宿。2、公司在当地没有办事处或有办事处但办事处无法提供食宿的，食宿费用按以 下标准执行：1.伙食补助：按以下标准执行。级别畐y总经理总工总经理助理副总工部门副经理部门副主管其他管理人员伙食补助标准65元/天.人55元/天.人50元/天.人45元/天.人

55、备注中、晚餐30元/餐，早餐5元/餐中、晚餐25元/餐，早餐5元/餐中、晚餐元/餐，早餐5元/餐中、晚餐20元/餐，早餐5元/餐2.住宿费：对于在外住宿者，按以下标准凭票据予以报销:级 地别 区人员总经理副总经理总工总经理助理副总工部门副经理部门副主管其他管理人员中央直辖市深圳特区不限320280260200省会城市不限280240200160其他地区不限260220180120(3.)以上标准，对于单人出差或单男单女情况，可在标准根底上上浮50%围内 给予报销。(4) 外出培训、开会， 必须入住培训、会务机构所规定的酒店，住宿费如实报 销。(5) 凡差旅费报销超出以上标准的，需总经理特批。(二) 、交通费按以下标准凭票据予以报销：1、500公里以上长途出差，(1.)乘飞机，需事先经公司领导批准方可报销费用。(2.)乘火车及长途汽车予以报销硬卧车票。(3.)如买不到卧铺，购硬座者可按硬座车票 60%勺金额予以补助。2、短途出差以公交车