2012年10月考试考前练习题--商业银行

1、单项选择题练习题1 如果银行利率敏感性缺口为正值，当市场利率上升时，其净利息收入会（）。A 减少 B 不变 C 稳定 D 增加2. 将一定时期内银行账户中多笔业务累计的债权债务进行集中冲抵轧差，结出各方债权债务余额的过程，就是（ ）。A 结算B 汇兑C 清算D 划拨3 银行的大额存款和非存款负债账户，属于（）。A 游动性货币负债 B 脆弱性货币负债C 稳定性货币负债 D 强力性货币负债4银行对于定期存款等流动性较低的负债，可以保持（。资本储备。A .较多的 B .较少的 C .稳定的 D .不变的5 当收益减少，风险上升的情况下，银行应当（）。A .投资于低收益证券 B .避免这种投资C .减

2、少证券投资 D .投资于高风险证券6. 商业银行的库存现金和在中央银行超额准备金之和，为（）。A .基础头寸 B .可用头寸 C .可贷头寸 D .现金头寸7. （）是由出口国银行对本国出口商在出口大型成套设备，并采用延期付款的贸易方式中，向出口商提供 的一种贴息贷款。A .商业贷款 B .买方信贷 C .银团贷款 D .卖方信贷8. （。往往在银行推出新产品的初期使用。A .渗透定价法 B .随行就市法 C .脱脂定价策略 D .成本加成法9. 下列证券中，（。的信用风险最大。A .地方政府证券 B .政府机构证券 C .中央政府证券 D .公司证券10当银行出现流动性缺口时，依靠自身资产转

3、换、出售的方式来满足流动性需求的方法，这是采取了（）。A .成本最小化原则 B .保守型原则 C .进取型原则 D .防御型原则11. 银行对活期存款等流动性较高的负债，应保持（。资本储备。A .较多的 B .较少的 C .稳定的 D .不变的12. 在银行面临的风险涉及原因比较复杂、影响比较重大而无法运用一般分析方法加以识别时，（。是一 种十分有效的方法。A .财务报表分析法 B .风险树搜寻法 C .专家意见法 D .概率统计法13. 按照贷款的质量和风险程度划分，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，这种贷款属于（）。A .关注贷款 B .次级贷款 C

4、.可疑贷款 D .损失贷款14. 银行代理承销和兑付债券属于商业银行的（）。A .资产业务 B .负债业务 C .中间业务 D .表外业务15. 一般来说，商业银行的库存现金、在中央银行的准备金存款和存放同业存款的资产，称为（）。A .一级准备 B .二级准备 C .法定准备 D .超额准备16. 商业银行的非存款负债中，回购协议属于（。的融资形式。A .向同业借款 B .向中央银行借款 C .向金融市场借款 D .向政府借款17. （。是由出口国银行为支持本国大型成套设备的出口，向进口本国出口的大型成套设备的进口商提供的贷款。A .商业贷款 B .买方信贷 C .政府信贷 D .卖方信贷18

5、. 证券投资收益曲线表明：证券市场需求增加，证券收益率（）。A .上升 B .不变 C .下降 D .同比例减少多项选择题练习题1 国际结算中顺汇方式的基本当事人有（）。A 汇款人 B 收款人 C 汇出行 D 议付行 E 解付行2 设立商业银行对其所处的金融环境必须考察（）等方面的情况。A 金融市场的发育状况 B 人们的信用意识 C 经济的货币化程度D .管理当局的有关政策 E .金融机构的竞争状况3 银行发行金融债券的好处是（）。A .资金成本低 B .不受存款最高利率的限制 C .经营风险低D .不必缴纳存款准备金 E .资金来源稳定4. 企业的（）构成企业的第一还款来源。A .财务状况

6、B .现金流量 C .信用支持 D .资本数量 E .非财务因素5. 下列资金（）属于商业银行的核心资本。A .未分配利润 B .普通股 C .混合资本工具D .盈余公积 E .普通准备金6. 下列诸因素中，（）属于银行流动性供给增加的因素。A .客户提取存款 B .银行资产出售 C .客户存款D .银行偿还非存款借款 E .客户偿还贷款7. 流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况，指标中的无风险资产比率等于（）之和除以总资产。A .现金 B .同业存款 C .政府证券 D .短期投资 E .同业拆借净值8. 商业银行的存款按其被提取的可能性可以分为（）三类。A .季节性货币负债 B

7、.游动性货币负债C .稳定性货币负债 D .脆弱性货币负债 E .易变性货币负债9. 信托业务开始发生，必然涉及的关系人有（）。A .委托人 B .中间人 C .收益人 D .信托财产所有者 E .受托人10. 商业银行从金融市场借款主要包括（）等方式。A .同业拆借 B .回购协议 C .发行金融债券D .国际金融市场借款 E .向中央银行借款11. 商业银行对表外业务的管理措施主要有（）。A .建立信用评估制度 B .业务风险评估制度C .双重审核制度 D .注重成本收益管理 E .注重流动性管理12. 银行评估个人资产必须关注（）几个问题。A .价值和稳定性 B .收入稳定性 C .担保

8、真实性 D .流动性 E .所有权和控制性13. 20世纪70年代以来，西方商业银行的负债结构发生的显著变化是（）。A .借入资金比重下降，存款负债比重上升B .存款负债比重下降，借入资金比重上升C .活期存款比重下降，定期存款和储蓄存款比重上升D .活期存款比重上升，定期存款和储蓄存款比重下降E .定期存款比重上升，活期存款和储蓄存款比重下降简答题练习题1信托业务有哪些特征和职能？ 解答：信托业务不同于商业银行的贷款业务，其特点：（1）信托业务以资财为核心。（2）信托业务以信用为基础。（3）信托业务具有多边关系。（4）信托业务收益具有双向性。（5）信托资财具有独立性。信托业务具有三方面职能：

9、（1）财务管理职能，即代委托人管理和处理财产；（2）融通资金职能，即作 为中介筹集和融通资金；（3）信用服务职能，即为客户提供发行股票、债券、办理执行遗嘱、信用签证等各 种服务。2. 影响商业银行贷款利率的主要因素有哪些？ 解答：影响银行贷款利率的主要因素有：（1）借贷资本的供求。在市场经济条件下，资金的供求状况是决定利 率的内在力量。（2）中央银行利率。在一般情况下，商业银行的放款利率都以中央银行的再贴现利率为基准 利率。（3）银行吸收资金的成本。3. 商业银行经营证券包销业务有何意义？ 解答：商业银行经营证券包销业务的意义或原因主要是：（1）获得包销收入。银行可获取承购价和发行价的差额收入

10、。（2）从证券买卖中获取利润。（3）可按成批的较低价格获取自己所需的证券资产，充实、调整自身 的资产结构。（4）可以扩展银行的其他业务。如证券代理业务、代客买卖有价证券业务、证券承销业务以及 咨询业务等。4. 简述商业银行损益表的结构和内容。解答：损益表是用来反映一家银行在报告期收入、支出、税金、禾U润等情况的报告，它主要包括收入、支出和 收益三大部分。（一）收入。1、利息收入：各种贷款收入，这是银行收入的主要来源。2、手续费收入：银行办理和经营转账结算、表外业务、包销证券券、代理业务、咨询业务等向客户收取的各种服务费用。3、其他营业收入：信托收入、租赁收入、证券销售或发行的差价收入、同业往来

11、收入及其他非利息的营业收入。（二） 支出。1、利息支出：主要是各种存款利息支出，以及各种借入款的利息支出。2、工资福利：支付给职工或雇员的费用总额。3、使用费开支：房屋和设备的折旧费、办公室或机器的承租费以及房屋和设备的纳税等。4、其他营业费用：广告费、办公用品开支、邮费等营业开支杂项。（三）利润。银行利润分为营业利润、总利润及纯利润。营业利润是银行营业收入与营业支出的差额减去营业税金的值。利润总额等于营业利润加上 投资收益与营业外收入再减去营业外支出的值。净利润等于利润总额减去所得税。5. 商业银行从事外汇业务面临哪些风险？解答：商业银行从事外汇业务面临的风险主要有：（1）决策风险。这是指银

12、行管理者对银行自营外汇交易业务 的设立动机、原则以及业务调整所作出的决定导致外汇交易业务产生不良后果的风险。（2）汇价风险。是指由于外汇市场上的汇价变动给外汇交易造成潜在损失的风险。（3）信用风险。是指外汇买卖成交后，交易双方不能即时履行买卖合约，划拨资金，使银行在资金交收上蒙受损失的风险。（4）交易员和交收员风险。是指由于交易员和交收员业务交易行为不规范或不正当给银行造成损失的风险。（5）国家风险。是指银行在外 汇交易中由于交易对方所在国的政治动荡、军事冲突及国家大政方针变化等给外汇交易的资金交收带来困难 所造成的损失风险。计算题练习题1. 某银行在某年的核心资本为14000万元，资本总额为

13、14500万元，风险资产总额为万元。请计算该银行的核 心资本比率和资本充足率。解答：核心资本比率=核心资本/风险资产总额X 100% =14000/ X 100%=8.09%资本充足率=资本总额/风险资产总额X 100% =14500/ X 100%=8.38%该银行的核心资本比率为8.09%，资本充足率为8.38%。2. 丫银行某年的客户存款56000万元，短期投资9700万元，利率敏感性资产为45000万元，利率敏感性负债为 47000万元，风险贷款5000万元，所有者权益9000万元，资产总额万元，风险资产总额 95000万元。请计算出 该银行的流动性风险比率、利率风险比率、信用风险比率

14、和资本风险比率。解答：流动性风险比率=短期投资/存款总额X 100%=9700/56000X 100%=17.32%利率风险比率=利率敏感性资产/利率敏感性负债100%=45000/47000X 100%=95.74%信用风险比率=风险贷款/资产总额X 100%=5000/X 100%=4.76%资本风险比率二所有者权益/风险资产X 100%=9000/95000X 100%=9.47%该银行的流动性风险比率为17.32%、利率风险比率为95.74%、信用风险比率为4.76% 、资本风险比率为9.47%。3. 某借款企业某时期的资产总额1700万元，销售收入净额2500万元，销售成本1830万

15、元，平均存货余额为420 万元。请计算该企业这一时期的总资产周转率和存货周转天数。解答：总资产周转率=销售收入净额/资产总额=2500/1700=1.47存货周转天数=平均存货余额/销售成本X 365=420/1830X 365=83.77 (天)该企业的总资产周转率为1.47，存货周转率为83.77天。4. 假设某银行某一时期的游动性货币负债为 8000万元，脆弱性货币负债为5000万元，稳定性货币负债为 20000万元，中央银行规定的相应法定存款准备率为 5% 2%01%该银行需为游动性货币负债保持85%勺流动 性准备，为脆弱性货币负债保持25%勺流动性准备，为稳定性货币负债保持10%勺流

16、动性准备。那么，该银行 的负债流动性需要量是多少？解答：负债流动性需要量=85% (8000-8000 X 5% +25% (5000-5000 X 2% +10% (20000-20000 X 1% =9665(万元）该银行为其负债所需保持的流动性需要量为 9665万元。5. M银行的核心资本为7 000万元，附属资本为5 200万元，风险加权总资产为160 000万元。该银行的核心 资本比率是多少？其资本充足率是否达到巴塞尔协议的要求？解答：资本充足率=（7000+5200）/*100%=7.63%核心资本比率=7000/*100%=4.38%M 银行的核心资本比率为4.38%。资本充足率

17、为7.63%,未达到巴塞尔协议不得低于8%勺要求。论述题练习题1 论述商业银行经营原则的基本内容及各原则的相互关系。解答:商业银行的经营原则是安全性、流动性和盈利性。（1）安全性是指商业银行在经营活动中，应努力避免各种不确定性因素的影响，保持银行的稳健经营和发展。（2 ）流动性是指商业银行能够随时满足客户提存和必要贷款需要的支付能力。包括资产和负债两方面的流动性。资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。负债的流动性可通过创造主动性负债来进行。（3）盈利性是商业银行经营活动的最终目的，实现利润最大化既是银行充实资本、增强实力、巩固信誉、提 高竞争能力和抗风险的基础，也是银行股东利

18、益所在，是银行提高服务质量、拓展业务、金融创新的内在动力。商业银行经营原则的安全性、流动性及盈利性之间存在着对立统一的关系。商业银行必须在追求盈利性目标的同时，兼 顾安全性和流动性。商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往存在着相互矛盾。盈利性原则要求提高盈利资产的运用率，而流动性原则却要求降低盈利资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。实际上，商业银行经营”三性原则”之间存在着潜在的统一协调关系。银行盈利程度并不完全取决于盈利资产的比重或规模，还受到风险程度的制约。银行必须对各种风险因素进行科学的预测，采取各种有效的防范措施，才能保证

19、获取实际的收 益。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。银行的盈利性与流动性也有统一协调的一面。如果商业银行将本应作为流 动资产投放到盈利资产中去，虽能在短期内增加一定的收益，然而却不能应付客户的正常提现，致使银行信誉降低，从而影 响银行今后的发展和收益水平的提高。严重情况下会使银行因流动性危机而倒闭，由此更无盈利性可言。最后，安全性与流 动性之间也存在着统一的一面，银行资金的流动性越强，其安全性也就越高。因此，商业银行在的经营活动中，必须协调三性原则”的相互关系，根据经济环境的变化和实际情况，不断地权衡协调三者间的关系，以安全性为前提，流动性为手段，去争取盈利性。2 怎样预测商业银行的流动

20、性需求？解答:商业银行能否合理地掌握流动性，重要的前提是对流动性需求做出正确的预测，以保持其业务的正常进行。商业银行对流动性的预测包括：1、对客户提取存款的需求预测。其中主要的预测内容有：（1）预测期内存款利率的变化。存款利率的变化会影响客户存款的增减变化，由此引起客户对提现的需求变化。（2）其他金融工具竞争的影响。其他金融工具的利率水平和盈利水平的高低，会影响到存款向金融工具的转移，由此引起存款的提现要求。（3）贷款规模和货币政策的影响。扩张的货币政策，贷款规模扩大，派生存款增多，客户提取现需求减少；反之，则增加。（4）银行对客户服务好坏的影响。银行服务质量好，存款稳定，客户提现需求就少；反之，则多。2、新增贷款需求预测。新增贷款的预测主要分析以下因素对贷款需求的影响：（1）根据历年的业务资料分析贷款需求的季节变化和总是发展趋势；（2）经济周期的不同阶段形成的不同贷款需求；（3）金融市场的发达程度；（4）国家经济政策的影响和财政货币政策的影响；（5）社会心理预期等。3、周转金需要量的预测。周转金的预测包括贷款周转金和存款周转金两方面的预测，贷款周转金与存款周转金两者间存在密切联系。事 实上，商业银行流动性需求是贷款增长和存款增长的差额。如果预测期内贷款需求增长超过存款增长，则产生新的流动性需 求：反之，银行则可减少流动性需求。3 论述